1、外资股的发行练习试卷 4 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问,财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位,保留的( )具有持续经营能力。（A）资产与业务（B）核心资产与业务（C）流动资产与业务（D）固定资产与业务2 外资股的招股说明书中,应说明招股章程披露前( )周内某一日期时公司的负债情况。（A）712（B） 911（C） 812（D）10133 采用( ) 发行外资股的发行人,需要准备( )。（A）公开发行方式,信息备忘录（B
2、）公开发行,招股说明书（C）私募方式,信息备忘录（D）私募方式,招股说明书4 ( )是在主承销商的安排和协助下,主要由发行人面对投资者公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面地接触更好地了解发行人,进而决定是否进行认购的过程。（A）预路演（B）路演（C）承销（D）配售5 外资股的招股说明书中,应披露公司过去( )年经审计的财务记录,并披露公司的主要会计方针与有关附注。（A）1（B） 2（C） 3（D）46 如果采取公开发行方式发行外资股,发行人需要根据外资股( )有关信息披露规则的要求准备( ) 。（A）上市地,信息备忘录（B）注册地,信息备忘录（C）上市地,招股章程（D）注册地,招股章程7
3、 外资股股票发行准备阶段,在尽职调查初步完成的基础上,( )开始起草招股说明书草案。（A）主承销商（B）律师（C）会计师（D）国际协调人8 上市公司所属企业申请境外上市,上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份,不得超过所属企业到境外上市前总股本的( )。（A）5%（B） 10%（C） 15%（D）20%9 高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会( )或以上的投票权而且不是上市时管理层股东的那些股东。（A）3%（B） 5%（C） 10%（D）15%二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少
4、有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 在香港创业板上市的企业,发行人必须依据( )法律正式注册成立。（A）中国内地（B）中国香港（C）百慕大或开曼群岛（D）中国澳门11 境内上市公司所属企业境外上市,上市公司应当在下述事件发生后次日履行信息披露义务的有( ) 。（A）所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议（B）所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理（C）所属企业获准境外发行上市（D）所属企业重大资产收购12 外资股国际推介与询价包括( )。（A）预路演（B）路演推介（C）簿记定价（D）账记竞价13 下列关于路演推介的说法中,正确的是( )。（A）路演是在主承销商的安排和
5、协助下,主要由发行人面对投资者公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面地接触更好地了解发行人,进而决定是否进行认购的过程（B）通常在路演结束后,发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况（C）国际推介的主要目的是查明长期投资者的需求情况,保证重点销售;使投资者了解发行人的情况,作出价格判断;利用销售计划,形成投资者之间的竞争 ,最大限度地提高价格评估,为发行人与投资者保持关系打下基础（D）国际推介的对象主要是机构投资者14 国际分销与配售需要考虑的因素包括( )。（A）气象因素（B）计划安排国际分销的地区与发行人和股票上市地的关系（C）发行准备便利性因素（D）人口因素15 国际推介的内容包括
6、( )。（A）散发或传达配售信息备忘录和招股文件（B）发行人及相关专业机构的宣讲推介（C）向机构投资者发送预订邀请文件,并询查定价区间（D）传播有关的声像及文字资料16 境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有( )。（A）监督管理（B）尽职调查（C）持续督导（D）信息披露17 下列属于外资股招股说明书内容的是( )（A）封面（B）概要（C）风险因素（D）综合售股三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 按照股东人数要求,在境外发行股票并拟在中国香港上市的股份有限公司,公司至少有 100 名股东。( )（A）正确
7、（B）错误19 H 股公司的审核委员会成员须有至少 3 名成员 ,且必须全部是独立非执行董事。( )（A）正确（B）错误20 发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任,不得聘请境外估值师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估。( )（A）正确（B）错误21 B 股公司增资发行 B 股,比照 B 股首次发行审批阶段的程序办理,无须中国证监会批准发行。( )（A）正确（B）错误22 外资股的招股说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写,其主旨在于向投资者披露公司的经营状况、财务状况、盈利能力、风险情况和其他一切可能影响投资者购股的信息。( )（A）正确（B）错误23
8、 簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量,以把握投资者需求对价格的敏感性,从而为主承销商(或全球协调人)的市场研究人员对定价区间、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据。( )（A）正确（B）错误24 中国证监会对境内上市公司所属企业到境外上市实施行政许可。( )（A）正确（B）错误25 原则上,招股章程的编制应当严格符合外资股发行地有关招股章程必要条款和信息披露规则的要求。( )（A）正确（B）错误26 招股章程和信息备忘录在合同法和证券法上均具有相同的法律意义。( )（A）正确（B）错误外资股的发行练习试卷 4 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题
9、0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行2 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行3 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行4 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行5 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行6 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行7 【正确答案】 C【知识模块】 外资股的发行8 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行9 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有
10、两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 外资股的发行11 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行12 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 外资股的发行13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行14 【正确答案】 B,C【知识模块】 外资股的发行15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行16 【正确答案】 B,C【知识模块】 外资股的发行17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 外资股的发行三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行19 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行20 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行21 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行22 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行23 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行24 【正确答案】 A【知识模块】 外资股的发行25 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行26 【正确答案】 B【知识模块】 外资股的发行
