1、期货公司风险监管指标管理试行办法练习试卷 2 及答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 期货公司借入次级债务的，在计算净资本时，可以将所借入的次级债务( )。（A）全额加回（B）按照中国证监会规定的比例加回（C）全额扣减（D）按照中国证监会规定的比例扣减2 客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的( )时，应当相应扣除。（A）净资本（B）风险准备金（C）结算准备金（D）期货公司保证金3 期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币( )万元。（A）2000（B） 3000（C） 5000（D）70004 从事交易结算业务的
2、期货公司，净资本不得低于人民币( )万元。（A）3000（B） 4500（C） 5000（D）80005 从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的( )。（A）0.03（B） 0.06（C） 0.07（D）0.16 期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司( )签字确认。（A）法定代表人（B）结算负责人（C）经营管理主要负责人（D）财务负责人7 期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持( )个月的，风险预警期结束。（A）1（B） 2（C） 3（D）58
3、期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构责令期货公司限期整改的，整改期限不得超过( )个工作日。（A）7（B） 15（C） 20（D）309 经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向( )报告。（A）期货业协会（B）中国证监会（C）期货交易所（D）公司所在地中国证监会派出机构10 期货公司风险监管指标符合规定标准的，中国证监会派出机构应当自验收合格之日起( ) 个工作日内解除对期货公司采取的有关措施。（A）2（B） 3（C） 5（D）7二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。11 根据期货公司风险监管指标管理试行办法的规定，以下表述正确的有(
4、 )。（A）期货公司按照分类及流动性情况对净资本进行风险调整（B）未足额追加的客户保证金应当按期货公司规定的保证金标准计算（C）客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明（D）客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本12 下列关于期货公司的表述，错误的有( )。（A）期货公司计算净资本时，应当按照期货交易管理条例 的规定对相关项目充分计提资产减值准备（B）中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明（C）有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额（D）期货公司应当按照
5、账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最低的比例进行风险调整13 期货公司应当在净资本计算表的附注中，应充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的( ) 。（A）性质（B）涉及金额（C）进展情况（D）形成原因14 为保障期货公司具有快速资本补充机制，根据期货公司风险监督指标管理试行办法的规定，以下哪些负债项目可以按照一定比例计人净资本?( )（A）期货公司向股东或者其关联企业借入的短期借款（B）期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期债款（C）期货公司应付交易所质押款（D）期货公司借入的次级债务15 根据期货公
6、司风险监管指标管理试行办法，期货公司应当持续符合风险监管指标标准有( ) 。（A）流动资产与流动负债的比例不得低于 100%（B）负债与净资产的比例不得高于 1500%（C）净资本不得低于客户权益总额的 8%（D）净资本不得低于人民币 3000 万元16 从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于( )。（A）人民币 9000 万元（B）人民币 1 亿元（C）客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的 7%（D）客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的 6%17 根据期货公司风险监管指标管理试行办法，下列关于风险监管报表报送的说法正确的有(
7、 ) 。（A）期货公司结算负责人应当在风险监管报表上签字确认（B）制表人对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由（C）期货公司应当建立按月、年编制并报送风险监管报表的制度（D）独立董事应在风险监管报表上签字确认18 关于期货公司风险监管报表，正确的做法有( )。（A）期货公司应当保留书面风险监管报表（B）报表的保存期限应当不少于 3 年（C）期货公司应当按照中国证监会规定的方式报送风险监管报表（D）相应责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章19 从事交易结算业务的期货公司净资本达到预警标准的，根据期货公司风险监管指标管理试行办法的规定，期货公司应当履行以下( )程序。（A）向
8、公司住所地中国证监会派出机构书面报告（B）向中国期货业协会书面报告（C）向公司全体董事书面报告（D）向公司全体股东书面报告20 根据期货公司风险监管指标管理试行办法的规定，下列各项正确的有( )。（A）重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生 5%以上变化的业务（B）负债、流动负债，是指期货公司的对外负债，包括客户权益（C）资产、流动资产，是指期货公司的自身资产，不含客户保证金（D）净资本的计算公式：净资本=净资产- 资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项三、判断是非题请判断下列各题正误。21 根据期货公司风险监管指标管理试行办法的规定，期货公司借入的次级
9、债务，可以按照中国证监会规定的比例计入净资本。( )（A）正确（B）错误22 期货公司应当持续符合风险监管指标标准，期货公司从事全面结算业务的，净资本不得低于人民币 1 亿元。( )（A）正确（B）错误23 期货公司应当在月度终了后的 7 个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送经审计的月度风险监管报表。( )（A）正确（B）错误24 期货公司应当指定专人负责风险监管报表的编制和报送工作。( )（A）正确（B）错误25 期货公司应当保留书面风险监管报表，报表的保存期限应当不少于 10 年。( )（A）正确（B）错误26 期货公司应当每 3 个月向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风
10、险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认。( )（A）正确（B）错误27 风险监管指标与上月相比变动超过 20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，说明原因，并在 7 个工作日内向全体董事和全体股东书面报告。( )（A）正确（B）错误28 期货公司报送的风险监管报表存在虚假记载的，公司住所地中国证监会派出机构可以认定公司的风险监管指标不符合规定标准。( )（A）正确（B）错误29 期货公司未按期补充更正风险监管报表的，公司住所地中国证监会派出机构可以认定公司的风险监管指标不符合规定标准。( )（A）正确（B）错误四、不定项选择题在每题给出的备选项中，
11、有 1 个或者 1 个以上的选项符合题目要求。29 某期货公司在客户出现保证金不足且呈持续状态的情况下，允许其继续进行期货交易，此后期货公司陆续对上述客户强行平仓发生客户穿仓损失，该期货公司在客户出现巨额穿仓损失并未追加保证金情况下，未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算，同时在报送监管部门的财务报表中也未对客户巨额穿仓情况及由此形成的债权债务进行报告。30 期货公司上述行为中，违反有关规定的是( )。（A）对客户进行强行平仓（B）允许客户在保证金不足的情况下进行期货交易（C）未能及时采取相关措施和未进行相应的会计核算（D）未按规定履行报告义务31 期货公司在编制风险监管报表时，下列表述正
12、确的是( )。（A）客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本（B）未足额追加的客户保证金应当按中国证监会规定的保证金标准计算（C）未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算（D）未足额追加的客户保证金不包括已经记入“应收风险损失款”科目的客户穿仓形成的对期货公司的债务32 某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为 6000 万元，流动负债为 5500 万元，根据期货公司风险监管指标管理试行办法，该期货公司流动资产与流动负债的比例( )。（A）符合风险监管指标规定标准要求，但低于风险监管指标的预警标准（B）符合风险监管指标规定标准要求，并优于风险监管指标的预警标准（C）
13、不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当责令该期货公司限期整改（D）不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务33 某期货公司的期末净资本为 5000 万元，期末客户权益为 9 亿元。根据期货公司风险监管指标管理试行办法，中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施( )。（A）责令有关股东限期转让股权（B）限制有关股东行使股东权利（C）限制或暂停部分期货业务（D）责令公司限期整改34 某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为 6000 万元，流动负债为 5500 万元。根据期货公司风险监管指标管理试行办法，中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施(
14、 )。（A）对公司高级管理人员进行监管谈话（B）责令公司限期整改（C）限制或暂停公司部分期货业务（D）无需采取监管措施35 某期货公司的期末风险监管报表显示，2008 年 7 月末的净资本为 7000 万元，2008 年 8 月末的净资本为 8500 万元。针对风险监管指标的变化，该公司应当采取以下( )措施。（A）只须向中国证监会派出机构和董事会书面报告（B）须向中国证监会派出机构、全体董事和全体股东书面报告（C）只须向中国证监会派出机构书面报告（D）无须提交书面报告36 某期货公司的期末净资本为 5000 万元，期末客户权益为 9 亿元。根据期货公司风险监管指标管理试行办法，中国证监会派出
15、机构应当对该公司采取以下( )监管措施。（A）责令公司限期整改（B）公司高级管理人员进行监管谈话（C）公司出具警示函（D）责令公司增加内部合规检查的频率期货公司风险监管指标管理试行办法练习试卷 2 答案与解析一、单项选择题在每题给出的备选项中，只有 1 项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十六条规定，期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计入净资本。【知识模块】 期货公司风险监管指
16、标管理试行办法2 【正确答案】 C【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十七条第一款规定，客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时，应当相应扣除。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法3 【正确答案】 B【试题解析】 参见期货公司风险监管指标管理试行办法第十九条规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法4 【正确答案】 B【试题解析】 参见期货公司风险监管指标管理试行办法第二十条规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法5 【正确答案】 B【试题解析】 期货
17、公司风险监管指标管理试行办法第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于以下标准：(一)人民币 9000 万元；(二)客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的 6%。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法6 【正确答案】 A【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十八条规定，期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认。期货公司应当每半年向公司全体股东提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经全体董事签字确认，并应当取得股东
18、的签收确认、证明。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法7 【正确答案】 C【试题解析】 参见期货公司风险监管指标管理试行办法第三十三条规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法8 【正确答案】 C【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第三十四条规定，期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在 2 个二作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过 20 个工作日。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法9 【正确答案】 D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第三十五条第一款
19、规定，经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构报告，中国证监会派出机构应当进行验收。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法10 【正确答案】 B【试题解析】 参见期货公司风险监管指标管理试行办法第三十五条第二款规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法二、多项选择题在每题给出的备选项中，至少有 2 项符合题目要求。11 【正确答案】 C,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第八条规定，期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。第十四条规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调
20、减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记人“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法12 【正确答案】 A,D【试题解析】 A 项，期货公司风险监管指标管理试行办法 第十一条规定，期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。D 项，第十条规定，期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整。
21、【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十五条规定，期货公司应当在净资本计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况，并在计算净资本时按照一定比例扣减。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法14 【正确答案】 B,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十六条规定，期货公司借人次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。期货公司向股东或者其关联企业借入的具有次级债务性质的长期借
22、款，可以在计算净资本时将所借入的长期借款按照中国证监会规定的比例计人净资本。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法15 【正确答案】 A,B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币 1500 万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的 6%；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家数)不得低于人民币 300 万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40%；(五) 流动资产与流动负债的比例不得低于 100%；(六)负债与净资产的比例不得高于 150%；(七) 规定的最低限额的结算准备金要求。
23、【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法16 【正确答案】 A,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于以下标准：(一)人民币 9000 万元；(二)客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的 6%。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法17 【正确答案】 A,B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十六条规定，期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、财务负责人、结算负责人、制表人应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。上述人员对风险监管报表内容持有异议的，
24、应当书面说明意见和理由，向公司住所地中国证监会派出机构报送。第二十四条第二款规定，中国证监会派出机构可以根据审慎监管原则，要求期货公司按周或者按日编制并报送风险监管报表。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法18 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十七条规定，期货公司应当按照中国证监会规定的方式报送风险监管报表。期货公司应当保留书面风险监管报表，相应责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。该报表的保存期限应当不少于 5 年。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法19 【正确答案】 A,C【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法
25、第三十条规定，期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，详细说明原因、对公司的影响、解决问题的具体措施和期限，还应当向公司全体董事书面报告。期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行上述程序外，还应当于当日向全体股东书面报告。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法20 【正确答案】 C,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第三十七条规定，本办法下列用语的含义：(一) 风险监管报表，包括期货公司风险监管指标汇总表、净资本计算表、资产调整值计算表、客户分离资产报表、客户权益变动表、经营业务报表和客户管理报表等；(二)
26、 资产、流动资产，是指期货公司的自身资产，不含客户保证金；(三) 负债、流动负债，是指期货公司的对外负债，不含客户权益；(四)重大业务，是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生 10%以上变化的业务。该办法第七条第二款规定，净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+ 负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法三、判断是非题请判断下列各题正误。21 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货公司风险监管指标管理试行办法第十六条第一款规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法22 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管
27、指标管理试行办法第二十一条规定，从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于以下标准：(一)人民币 9000 万元；(二)客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的 6%。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法23 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十四条规定，期货公司应当报送月度和年度风险监管报表。期货公司应当于月度终了后的 7 个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表，在年度终了后的 3 个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办
28、法24 【正确答案】 A【试题解析】 参见期货公司风险监管指标管理试行办法第二十五条规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法25 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十七条规定，期货公司应当保留书面风险监管报表，相应责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。该报表的保存期限应当不少于 5 年。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法26 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十八条第一款规定，期货公司应当每半年向公司全体董事提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当经期货公司法定代表人签字
29、确认。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法27 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十九条规定，风险监管指标与上月相比变动超过 20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，说明原因，并在 5 个工作日内向全体董事和全体股东书面报告。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法28 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第三十一条第一款规定，期货公司未按期报送风险监管报表或者报送的风险监管报表存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会派出机构应当要求期货公司限期报送或者补充更正。【知识模块】 期货公司风险
30、监管指标管理试行办法29 【正确答案】 B【试题解析】 根据期货公司风险监管指标管理试行办法第三十一条第二款规定，期货公司未在限期内报送或者补充更正风险监管报表的，公司住所地中国证监会派出机构应当对公司进行现场检查，发现期货公司违反企业会计准则和本办法有关规定的，可以认定风险监管指标不符合规定标准。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法四、不定项选择题在每题给出的备选项中，有 1 个或者 1 个以上的选项符合题目要求。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法30 【正确答案】 B【试题解析】 期货交易管理条例第六十九条规定，期货交易所不得允许会员在保证金不足的情况下进行期货交易。
31、【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法31 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十四条规定，客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中说明。未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入“应收风险损失款”科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法32 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十八条第五项规定，期货公司的流动资产与流动负债的比例不得低于 100%。第二十三条规定，中国证
32、监会对第十八条至第二十一条规定的风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的 120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的 80%。本题中，该公司期末流动资产与流动负债的比例是：6000/55001.09，即 109%。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法33 【正确答案】 D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第十八条规定，期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：(一)净资本不得低于人民币 1500 万元；(二)净资本不得低于客户权益总额的 6%；(三)净资本按营业部数量平均折算额(净资本/营业部家
33、数)不得低于人民币 300 万元；(四)净资本与净资产的比例不得低于40%；(五) 流动资产与流动负债的比例不得低于 100%；(六)负债与净资产的比例不得高于 150%；(七) 规定的最低限额的结算准备金要求。第三十四条规定，期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在 2 个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过 20 个工作日。题中，客户权益总额的 6%为 5400 万元，而净资本为 5000 万元，低于客户权益的 6%。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法34 【正确答案】 D【试题解析】
34、参见期货公司风险监管指标管理试行办法第十八条规定。本案中，流动资产与流动负债的比例高于 100%，中国证监会派出机构无需采取监管措施。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法35 【正确答案】 B【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第二十九条规定，风险监管指标与上月相比变动超过 20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，说明原因，并在 5 个工作日内向全体董事和全体股东书面报告。本题中，该期货公司从七月到八月变动的比为 21.4%，符合“风险监管指标与上月相比变动超过 20%的”规定。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法36 【正确答案】 B,C,
35、D【试题解析】 期货公司风险监管指标管理试行办法第三十二条规定，期货公司风险监管指标达到预警标准的，进入风险预警期。中国证监会派出机构应当在 5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响程度进行评估，并视情况采取下列措施：(一)向公司出具警示函，并抄送其全体股东；(二) 对公司高级管理人员进行监管谈话，要求其优化公司风险监管指标水平；(三)要求公司进行重大业务决策时，应当至少提前 5 个工作日向公司住所地中国证监会派出机构报送临时报告，说明有关业务对公司财务状况和风险监管指标的影响；(四)责令公司增加内部合规检查的频率，并提交合规检查报告。【知识模块】 期货公司风险监管指标管理试行办法
