1、理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 理财规划师出具的综合理财规划建议书的写作过程不包括( )。（A）明确目的，制订计划（B）搜集材料，分类汇总（C）一鼓作气，运思行文（D）目标明确，正文规范2 通货膨胀率应反映在综合建议书的( )部分。（A）前言（B）假设（C）正文（D）结尾3 资产负债表现金及现金等价物一栏不包括( )。（A）定期存款（B）短期债券（C）货币市场基金（D）活期存款4 某客户 2013 年的 10 月首付 30 万元，贷款 90 万元购买了房屋一套，购买当月开始还款，贷款期限 30 年，采用
2、等额本息还款法，贷款利率为 534，则该客户2014 年资产负债表的房屋贷款应为( )万元。（A）6912（B） 7215（C） 7918（D）88435 通常家庭意外现金储备的额度为( )。（A）占资产的 10（B）占资产的 5（C）每月支出的 36 倍（D）视家庭结构而定6 理财规划师为客户制定综合理财规划建议书的作用不包括( )。（A）认识当前财务状况（B）明确现有问题（C）体现理财专业化程度（D）改进不足之处7 郑女士今年 30 岁，单身独自生活，每月收入可达到 8000 元但休闲娱乐以及置装费用达 5000 元，目前她只有银行存款 20000 元，货币市场基金与股票型基金各10000
3、 元，信用卡欠款 5000 元，没有房子和车，则分析郑女士的财务状况可得出其投资与净资产比率为( )。（A）0（B） 25（C） 29（D）578 钱先生与太太今年均为 39 岁，有一个 8 岁的儿子，全家人每月的生活费支出为4000 元，每月休闲娱乐消费一共为 2000 元，还有儿子的教育费用需要 6000 元。夫妇二人共存有银行活期储蓄 100000 元，定期存款 200000 元。则理财规划师根据资料计算出钱先生家庭流动性比率为( )。（A）4615（B） 5222（C） 6135（D）6524二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。8 杨国忠，现年 45 岁，就任于某集
4、团公司技术部，打算 65 岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要 10 万元，预计可以活到 85 岁。为了能更好地安度晚年，杨国忠今年拿出 10 万元作为退休基金的启动资金，并打算每年末投入一笔等额的资金。杨国忠在退休前采取了较为积极的投资策略，预期年收益率能达到 9，退休后拟采取较为保守的投资策略，预期年收益率为 4。根据案例，回答以下问题。9 为完成退休规划，65 岁时退休基金须达到的规模为( )万元。（A）13590（B） 14090（C） 14590（D）1509010 10 万元的启动资金到杨国忠 65 岁时增长为( )万元。（A）5604（B） 6986（C） 7804（D）
5、894611 根据杨国忠对退休基金的需要，除了启动资金 10 万元外，退休基金缺口为( )万元。（A）9986（B） 8986（C） 7986（D）698612 为了完成退休规划，现在每年要投入( )万元。（A）096（B） 126（C） 156（D）17613 开始投资时杨国忠投资组合中比例最小的最可能是( )。（A）银行存款（B）中短期债券（C）成长股股票（D）股票型基金14 杨国忠退休后，其投资组合中比例最大的最可能为( )。（A）银行存款（B）中短期债券（C）长期债券（D）成长型股票14 赵先生现年 35 岁，2 年前离异，自己一人带着 4 岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗
6、位。每月工资税后 8000 元，年终各种福利和奖金税后共 8 万元。离婚后赵先生分得了一套 120 平米的住房，房屋还有 50 万贷款余额没有偿还，每月月供 4000 元，采用等额本息还款法。目前房屋市价 120 万元。每月家庭各种日常开支 3000 元，此外每年还需要孝敬父母 1 万元，儿子的各种教育开支每年 2万元，各种休闲娱乐支出每年 2 万元。目前家里有活期存款 10 万元，定期存款 10万元，基金资产 5 万元。根据案例，回答以下问题。15 赵先生家庭的年结余比率为( )。（A）15（B） 24（C） 32（D）4616 赵先生家庭的流动性比率为( )。（A）12（B） 16（C）
7、18（D）2217 赵先生为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需( )。（A）提高投资收益率（B）增加家庭年结余（C）削减家庭债务（D）购买商业保险18 关于赵先生家庭的现状，说法错误的是( )。（A）赵先生家庭流动性很好（B）赵先生家庭日常开支过多（C）赵先生家庭潜在风险较大（D）赵先生家庭可以提高资产收益率18 2015 年周先生每月税前收入 12000 元，需缴纳 10的三险一金。每月生活日常支出 5000 元。房贷支出 3000 元，周先生现有活期存款 6 万元，定期存款 30 万元，国债 10 万元，股票 20 万元，房贷余额 15 万元。根据案例，回答以下问题。1
8、9 周先生 2015 年现金流量表中工资薪金所得是( )。（A）107920（B） 118740（C） 127380（D）14400020 周先生的结余比率为( )。（A）1105（B） 1915（C） 2463（D）333321 年结余比率的参考值为( )。（A）10（B） 30（C） 50（D）7022 周先生的投资与净资产比率是( )。（A）3219（B） 4516（C） 5882（D）627922 孙先生与张女士均为外企职员，家中有一个 8 岁男孩，夫妇俩的税后家庭年收入约为 40 万元。2001 年夫妇俩购买了一套总价为 90 万元的复式住宅，该房产还剩 10 万左右的贷款未还，因当
9、初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为 70 万元(现值)。银行存款 25 万元左右；每月用于补贴双方父母约为 2000 元；每月房屋按揭还贷 2000 元，家庭日常开销在3000 元左右，孩子教育费用 1 年约 1 万元左右。为提高生活情趣，孙先生有每年举家外出旅行的习惯，花费约 12000 元左右。根据案例，回答以下问题。23 孙先生夫妇家庭的结余比率为( )。（A）064（B） 074（C） 079（D）08424 孙先生夫妇家庭的投资与净资产比率为( )。（A）035（B） 04（C） 045（D）05525 孙先生夫妇家庭的负债比率为( )。（A
10、）005（B） 01（C） 015（D）0226 孙先生夫妇家庭的负债收入比率为( )。（A）075（B） 05（C） 025（D）02027 若孙先生夫妇想在十年后送孩子出国念书，综合考虑各种因素后每年需要 10 万元各种支出，共 6 年(本科四年，硕士两年)。夫妇俩想在这十年间每年年末投入一笔钱作为教育基金，直至孩子上大学，假设投资报酬率为 6，则每年应投入( )元。（A）4252077（B） 4352077（C） 4452077（D）455207728 若夫妇俩想在 5 年后购买第二套住房，总价格预计为 80 万元(一次性支付)，为此，需要每年年末进行( )元的投资。(假定投资收益率为
11、3)（A）15038366（B） 15068366（C） 15098366（D）15128366理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 【正确答案】 D【试题解析】 理财规划师出具的综合理财规划建议书的写作过程包括：明确目的，制订计划；搜集材料，分类汇总； 辨别真伪，梳理材料； 一鼓作气，运思行文。【知识模块】 综合理财规划2 【正确答案】 B【试题解析】 理财规划建议书是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回
12、报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。理财规划师需在充分分析市场状况的基础上，一一列出这些项目的预期数值，便于在接下来的具体理财规划中运用。【知识模块】 综合理财规划3 【正确答案】 B【试题解析】 资产负债表中的现金及现金等价物一栏包括：现金、活期存款、定期存款、其他类型银行存款和货币市场基金等。【知识模块】 综合理财规划4 【正确答案】 D【试题解析】 PV90 ，N360，IY53412，FV0，PMT0502012，BAL88429
13、(万元 )。【知识模块】 综合理财规划5 【正确答案】 C【试题解析】 具体为客户制定现金规划，现金储备的额度要视家庭主要劳动力的收入稳定程度和可能需要现金支出的范围和程度而定。通常，保持相当于 36 个月生活开支额度的现金储备比较适宜。这部分高流动性资产也不一定都要以现金的形式存在，货币市场基金也是一种非常好的现金规划工具。【知识模块】 综合理财规划6 【正确答案】 C【试题解析】 综合理财规划建议书是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对
14、客户财务规划提出方案和建议的书面报告。综合理财规划建议书的作用包括认识当前财务状况、明确现有问题和改进不足之处三个方面。【知识模块】 综合理财规划7 【正确答案】 D【试题解析】 根据公式，可得：投资与净资产比率投资资产净资产(1000010000)(20000 10000100005000)5714。【知识模块】 综合理财规划8 【正确答案】 A【试题解析】 流动性比率流动性资产月支出(100000200000)(4000 2000600012) 4615。【知识模块】 综合理财规划二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。【知识模块】 综合理财规划9 【正确答案】 A【试题解
15、析】 N20，IY4，PMT10，PV13590，即杨国忠要想 65岁顺利退休必须要有将近 13590 万元的资金作为养老的保障。【知识模块】 综合理财规划10 【正确答案】 A【试题解析】 N20，IY9，PV10，FV5604，即杨国忠用 10 万元的启动资金作为投资到他 65 岁退休时能够获得 5604 万元的资金储备。【知识模块】 综合理财规划11 【正确答案】 C【试题解析】 退休基金缺口1359056047986(万元)。【知识模块】 综合理财规划12 【正确答案】 C【试题解析】 N20，IY9，FV7986，PMT156，即杨国忠应在每年年末投入 156 万元，才能填补退休基金
16、缺口，进而完成退休规划。【知识模块】 综合理财规划13 【正确答案】 A【试题解析】 开始时杨国忠采取了较为积极的投资策略，银行存款的收益最低，在投资组合中的比例应该最小。【知识模块】 综合理财规划14 【正确答案】 B【试题解析】 退休后，杨国忠拟采取较为保守的投资策略，中短期债券是较适合的投资项目。【知识模块】 综合理财规划【知识模块】 综合理财规划15 【正确答案】 B【试题解析】 结余比率年结余年税后收入(8000128000040001210000200002300012)(800012 80000)2386。【知识模块】 综合理财规划16 【正确答案】 C【试题解析】 流动性比率流
17、动性资产每月支出(100000100000)4000 3000(10000 2000020000)12 18。【知识模块】 综合理财规划17 【正确答案】 D【试题解析】 商业保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定事故所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。由于赵先生是单亲家庭，是家庭的惟一经济来源，支撑着整个家庭，且儿子年龄较小，赵先生的家庭目前急需商业保险。【知识模块】 综合理财规划18 【正确答案】 B【试题解析】 赵先生家庭日常开支为 3000 元，大概占其总收入的 20，不
18、属于开支过多。【知识模块】 综合理财规划【知识模块】 综合理财规划19 【正确答案】 B【试题解析】 120009035007300(元)，730020555905(元)，则周先生 2015 年现金流量表中的工资薪金所得为：(1200090 905)12 118740(元)。【知识模块】 综合理财规划20 【正确答案】 B【试题解析】 结余比率年结余年税后收入(118740800012)1187401915。【知识模块】 综合理财规划21 【正确答案】 B【试题解析】 年结余比率的参考值为 30。如果结余比率超过 30表明客户的控制支出和储蓄积累的能力是较强的，这部分可用于投资来增加净资产规模
19、。【知识模块】 综合理财规划22 【正确答案】 C【试题解析】 投资与净资产比率投资资产净资产(1020)(6 30102015) 5882。【知识模块】 综合理财规划【知识模块】 综合理财规划23 【正确答案】 B【试题解析】 计算步骤如下：收入合计为 400000 元； 支出合计日常支出房贷支出其他支出300012200012(2000121200010000)106000(元)； 结余收入支出400000106000294000(元)；结余比率结余税后收入294000400000074。【知识模块】 综合理财规划24 【正确答案】 B【试题解析】 净资产总额现金与现金等价物其他金融资产个
20、人资产负债2500007000009000001000001750000(元)；投资与净资产比率投资资产净资产总额700000175000004。【知识模块】 综合理财规划25 【正确答案】 A【试题解析】 负债总额为 100000 元；总资产为 1850000 元。负债比率负债总资产1000001850000005。【知识模块】 综合理财规划26 【正确答案】 C【试题解析】 负债收入比率负债收入100000400000025。【知识模块】 综合理财规划27 【正确答案】 D【试题解析】 运用财务计算器计算如下：N10，IY6，FV1000006600000，PMT4552077，即每年应投入4552077 元。【知识模块】 综合理财规划28 【正确答案】 B【试题解析】 运用财务计算器计算如下：N5，Iy3，FV800000，PMT15068366，即每年年末进行15068366 元的投资。【知识模块】 综合理财规划
