1、理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷 4 及答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 理财规划建议书的前言内容之一“客户的义务” 不包括 ( )。（A）提供的全部信息内容须真实准确（B）提前缴纳足额的费用（C）客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利（D）公司对制定的理财规划建议书拥有知识产权，未经本公司许可，客户不得许可给任何第三方使用，或在报刊、杂志、网络或其他载体予以发表或披露2 下列不属于理财规划方案假设前提的是( )。（A）股票型基金投资平均年回报率（B）投资连结型保险投资平均年回报率（C）银行间同业拆借利率（D）个人所得税及其税率3 家
2、庭成员的基本情况及分析不包括( )。（A）家庭成员基本情况介绍（B）客户本人的性格分析（C）非同住、同消费老人的收支介绍（D）家庭重要成员性格分析4 下列关于综合理财规划工作程序的顺序，排列正确的是( )。完成理财规划方案的执行与调整部分完成分项理财规划完备附件及相关材料确定客户的理财目标分析理财方案预期效果（A）（B） （C） （D）5 下列不属于理财师对专项理财规划制定的具体目标的是( )。（A）家庭储蓄率应达到的比重（B）各金融产品所应达到的比重（C）家庭净资产值（D）子女的教育储备基金6 免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。下列不属于免责条
3、款的是( )。（A）理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设，合理地估计、估算的误差（B）因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失（C）客户的家庭情况发生变化，且客户没有及时告知公司而造成的损失，公司不承担任何责任（D）理财师对实现理财目标做出的保证7 家住北京的小杨，其主要的家人包括：小杨(月收入 20000 元)、小杨的爱人(待业)、小杨的儿子(3 岁) 、小杨的父母(住在小杨老家，每月给付 1000 元赡养费)，则理财规划师需分析的小杨家庭成员不包括( )。（A）小杨（B）小杨的爱人（C）小杨的儿子（D）小杨的父母8 下列不属于金融资产下现金与现金等价项目的是( )。（A）活
4、期存款（B）定期存款（C）信托理财产品（D）人寿保险现金收入9 综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是( )。现金规划；消费支出规划；风险管理规划；子女教育规划；投资规划；税收规划（A）（B） （C） （D）二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。9 刘先生与金女士一家属于高收入高消费的家庭。其中，刘先生今年 46 岁，为某公司总经理；金女士今年 43 岁，待业；儿子刘小明今年 20 岁，某大学本科市场营销专业在读大二学生。(1)收支情况刘先生，月收入(税前) 为 18000 元，每年红利 40 万元(税前)。此外，刘先生一家每年可以取得利息
5、收入 11 万元(税后)，房租收入 46 万元(税后)，其他收入 5 万元(税后 )。刘先生一家每年养老保险支出 125000 元，教育费支出 30000 元，机动车保险支出 15000 元，每月生活开支为 20000 元，老人每月赡养费为 4000 元。同时，刘先生一家还集体到国外旅游花销 15000 元。(2)资产负债情况刘先生一家现有一套价值为 80 万元的自用住房和一套价值为 47 万元投资性房地产。同时，刘先生有一辆价值 65 万元的自用汽车。现金及活期存款 200 万元，定期存款 400 万元。负债只有信用卡消费 1 万元。刘先生投资了南方钢铁公司 1000股股票，他预期南方钢铁公
6、司未来 3 年股利为零增长，每年股利为 12 元。预计从第四年开始转为正常增长，增长率为 4。目前无风险收益率为 5，市场平均股票要求收益率为 15，南方钢铁公司股票的标准差为 27843，市场组合的标准差为 23216，两者的相关系数为 08576。(3)保险状况刘先生：年缴保费为 117 万元、缴费期限 20 年、保障终身，意外事故 250 万元、疾病事故 200 万元的商业保险，已缴费 10 年。同时，刘先生购买的养老保险现价值为 60 万元。金女士：原所在单位为其办理并缴费 10 年的国家基本养老、医疗保险。儿子：“世纪栋梁 ”子女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，保额 20万
7、元，附加意外伤害和医疗 4 万元，缴费期限 20 年，保险期限 20 年，年缴保费8000 元。根据案例，回答以下问题。10 刘先生的工资薪金每年需缴纳所得税为( )元。（A）31440（B） 33900（C） 34900（D）3590011 刘先生从公司取得的红利收入需缴纳所得税为( )元。（A）60000（B） 70000（C） 80000（D）9000012 根据案例材料，南方钢铁公司股票的 值为( ) 。（A）10085（B） 10185（C） 10285（D）1038513 刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率为( )。（A）1229（B） 1329（C） 1429（D）152
8、914 对于刘先生所持有的南方钢铁公司股票，该股票前 3 年的股利现值之和为( )元。（A）1727（B） 2727（C） 2772（D）372715 刘先生所持有的南方钢铁公司股票至第 4 年，则该股票价值的现值为( )元。（A）5213（B） 6213（C） 7213（D）821316 刘先生所持有的南方钢铁公司股票市值为( )元。（A）69400（B） 79400（C） 89400（D）9940017 刘先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物” 一栏的数额为( )元。（A）2000000（B） 4000000（C） 6000000（D）800000018 刘先生一家的资产负债表中“其他
9、金融资产” 一栏的数额为 ( )元。（A）599400（B） 699400（C） 799400（D）89940019 刘先生一家的资产负债表中“总资产” 一栏的数额为 ( )元。（A）8319400（B） 8419400（C） 8519400（D）861940020 刘先生一家的资产负债表中“净资产” 一栏的数额为 ( )元。（A）85 89400（B） 8599400（C） 8609400（D）861940021 刘先生家庭的投资与净资产比率为( )。（A）008（B） 009（C） 010（D）01122 刘先生一家的年现金流量表中“收入总计” 一栏的数额为 ( )元。（A）710560（
10、B） 722100（C） 816400（D）90210023 刘先生一家的年现金流量表中“支出总计” 一栏的数额为 ( )元。（A）443000（B） 453000（C） 463000（D）47300024 刘先生一家的现金流量表中“结余超支” 一栏的数额为 ( )元。（A）194700（B） 237560（C） 272100（D）30540025 刘先生的儿子现读大二，两年后本科毕业要到国外留学两年。假定目前国外留学两年的总花费要 15 万元，并且每年以 5的幅度上涨，则 2 年后国外留学两年的学费需要( ) 元。（A）165175（B） 165275（C） 165375（D）1654752
11、6 为了满足儿子 3 年后回国自主创业的需要，准备启动资金大约需要 50 万元；在理财师的建议下，拟每年用一部分结余投资于 3 年期限的定期定额基金，假设年平均报酬率为 15左右，每年需要拿出( )万元结余投资于该基金。（A）1140（B） 1240（C） 1340（D）144027 通过对刘先生的财务状况分析，下列说法错误的是( )。（A）结余比例较高，说明客户有较好的投资或储蓄能力（B）刘先生投资比较保守，可以适当增加金融资产的投资（C）刘先生一家属于高收入高消费和具有较高净资产家庭（D）负债比率过高，说明客户应适当降低负债比率28 对刘先生家庭保险规划提出的建议中，下列说法错误的是( )
12、。（A）刘先生作为家庭绝对主要收入来源，应追加购买商业补充保险（B）金女士并非家庭收入的主要来源，可以不考虑商业补充保险（C）刘先生双方父母享有国家基本保险保障，可适当考虑增加意外伤害和医疗保险（D）对于财产保险，刘先生只投保家庭自用轿车保险，建议房屋及其他财产也应考虑投保28 袁先生与李女士刚刚结婚，组建家庭。其中，袁先生，28 岁，每年的年收入为5 万元；李女士，28 岁，每年的年收入为 3 万元，每月还可以获得投资收入 500 元。以上所得均为税后所得。袁先生一家每月的生活支出为 800 元，赡养父母每月支付400 元，医疗费每月 200 元，车辆开支每月 600 元，其他支出每月 60
13、0 元。此外，袁先生还带领家人一起出游，花了 8000 元。除此之外，没有别的支出。每年生活支出成长率为 2。袁先生和李女士结婚时，买了一套总价 25 万元的自用房，目前该房产的现值为28 万元。袁先生一家目前在银行的活期存款有 3 万元，定期存款有 1 万元。为了使家庭更好地实现财务自由，袁先生投资了一些金融资产，其中股票基金 2 万元，债券基金 2 万元。袁先生一家现在没有负债。夫妇双方均在单位参加了五险一金等基本的保障，家庭参保了家庭财产险，年缴保费 100 元，保额为 10 万元。未参保任何其他商业保险。购车规划：5 年后准备购买一辆 10 万元左右的家用轿车。假设家用轿车价格增长率为
14、 4。购房规划：10 年后准备投资一间 50 万的门市房，以租养贷，以房养老。假设房屋增长率为 2。退休规划：两人打算 30 年后同时退休。退休时希望每个月有现值 3000 元可以用。退休后费用成长率估计为 2。退休后生活 20 年。薪金增长率 5；储蓄的投资报酬率为 6。根据案例，回答以下问题。29 袁先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物” 一栏的数额为( )元。（A）20000（B） 30000（C） 40000（D）5000030 袁先生一家的资产负债表中“其他金融资产” 一栏的数额为 ( )元。（A）30000（B） 40000（C） 50000（D）6000031 袁先生一家的资
15、产负债表中“总资产” 一栏的数额为 ( )元。（A）300000（B） 320000（C） 340000（D）36000032 袁先生家庭的投资与净资产比率为( )。（A）008（B） 009（C） 010（D）01133 袁先生一家的年支出为( )元。（A）362000（B） 372000（C） 38200（D）3920034 袁先生一家的储蓄为( )元。（A）45800（B） 46800（C） 47800（D）4880035 袁先生一家的储蓄率为( )。（A）034（B） 044（C） 054（D）06436 考虑到袁先生一家储蓄较高，完全可以用每年储蓄的部分资金进行投资，合理的理财建议为
16、( ) 。（A）定期定额投资，全部投资小盘股票基金（B）定期定额投资，全部投资长期债券基金（C）定期定额投资，选择 12 只管理良好的平衡型基金（D）全部投资于股票，以期获得高收益37 如果只考虑购车规划，则袁先生每年应储蓄( )万元。（A）246（B） 236（C） 226（D）21638 如果只考虑购房规划，以 70贷款，则袁先生每年应储蓄( )万元。（A）129（B） 139（C） 149（D）15939 最适合用于子女教育金储备的金融工具是( )。（A）原油期货（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票40 如果只考虑退休规划，退休年费用增加时以实质报酬率为折现率，则每年应储蓄(
17、)元。（A）11178（B） 11278（C） 11278（D）1145941 一般家庭应保留 36 个月的生活支出为紧急备用金，下列各项适合作为紧急备用金的是( )。（A）货币市场基金（B）股票基金（C）债券基金（D）不动产42 袁先生为父母购买了意外伤害保险，则在这份合同中，袁先生是( )。（A）投保人（B）被保险人（C）受益人（D）保险人43 对于袁先生现在的家庭状况，下列账户选择比较适合的是( )。（A）进取账户（B）保本账户或保底账户（C）平衡账户（D）进取账户或平衡账户44 假设袁先生以自用房产向某保险公司投保 20 万元，则该行为属于( )。（A）不足额保险（B）足额保险（C）超
18、额保险（D）原保险45 假设袁先生以自用房产向某保险公司投保 20 万元，由于突然失火，袁先生一家进行积极的抢救，但仍然发生了较大损失，其中自住房损失达 8 万元，发生抢救费3000 元。为此袁先生向保险公司要求赔偿。保险公司应承担的赔偿为( )元。（A）80000（B） 81000（C） 82000（D）83000理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷 4 答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 【正确答案】 B【试题解析】 除 ACD 三项外，客户的义务还包括： 按照合同的约定及时交纳理财服务费；向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信
19、息；如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案。【知识模块】 综合理财规划2 【正确答案】 C【试题解析】 理财规划方案是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个入所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。【知识模块】 综合理财规划3 【正确答案】 C【试题解析】 除 ABD
20、三项外，家庭成员的基本情况及分析还包括：客户投资偏好分析、家庭重要成员投资偏好分析、客户及家庭理财观念、习惯分析。C 项，非同住、同消费老人为非家庭成员，因而不需要对其收支进行介绍。【知识模块】 综合理财规划4 【正确答案】 C【知识模块】 综合理财规划5 【正确答案】 D【试题解析】 D 项属于专项理财规划制定的目标，但并非具体目标。【知识模块】 综合理财规划6 【正确答案】 D【知识模块】 综合理财规划7 【正确答案】 D【试题解析】 家庭成员只需包括共同生活的全部人员，即使是定期给付一定赡养费的老人，若不同住、同消费也不视为家庭成员。【知识模块】 综合理财规划8 【正确答案】 C【试题解
21、析】 C 项属于金融资产下的其他金融资产项目。【知识模块】 综合理财规划9 【正确答案】 A【知识模块】 综合理财规划二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。【知识模块】 综合理财规划10 【正确答案】 A【试题解析】 刘先生的工资薪金需缴纳所得税(180003500)2510051231440(元)。【知识模块】 综合理财规划11 【正确答案】 C【试题解析】 刘先生的红利收入需缴纳所得税4000002080000(元) 。【知识模块】 综合理财规划12 【正确答案】 C【试题解析】 南方钢铁公司股票的 值 A M08576278432321610285 。【知识模块】 综合
22、理财规划13 【正确答案】 D【试题解析】 根据 CAPM 模型，刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率510285(155)1529。【知识模块】 综合理财规划14 【正确答案】 B【试题解析】 股利现值为：PV12(11529)12(11529)212(1 1529) 32727(元) 。【知识模块】 综合理财规划15 【正确答案】 C【试题解析】 股票第四年的价值为：P 312(14)(15294)11054( 元) ；折算成现值：P 011054(1 1529) 37213(元)。【知识模块】 综合理财规划16 【正确答案】 D【试题解析】 南方钢铁公司股票市值2727721399
23、4(元)；刘先生所持有的南方钢铁公司股票价值994100099400( 元) 。【知识模块】 综合理财规划17 【正确答案】 C【试题解析】 现金及现金等价物存款现金400000020000006000000(元)。【知识模块】 综合理财规划18 【正确答案】 B【试题解析】 其他金融资产股票保险现金价值99400600000699400(元)。【知识模块】 综合理财规划19 【正确答案】 D【试题解析】 总资产现金和现金等价物其他金融资产实物资产6000000699400(800000470000650000)8619400(元)。【知识模块】 综合理财规划20 【正确答案】 C【试题解析】
24、 净资产总资产总负债8619400100008609400(元)。【知识模块】 综合理财规划21 【正确答案】 A【试题解析】 投资净资产比例其他金融投资净资产6994008609400008。【知识模块】 综合理财规划22 【正确答案】 A【试题解析】 刘先生一年的税后收入180001231440184560(元) ，红利税后收入40000080000320000(元)，银行利息 110000 元，房租收入 46000 元，其他收入 50000 元，因此，收入总计1845603200001100004600050000710560(元)。【知识模块】 综合理财规划23 【正确答案】 D【试题
25、解析】 养老保险支出 125000 元，教育费支出 30000 元，机动车保险支出15000 元，生活开支2000012240000(元)，赡养支出 40001248000(元)，旅游支出 15000 元，因此，支出总计12500030000150002400004800015000473000(元)。【知识模块】 综合理财规划24 【正确答案】 B【试题解析】 结余或超支710560473000237560(元)。【知识模块】 综合理财规划25 【正确答案】 C【试题解析】 2n ，5i，150000PV，CPT FV165375。【知识模块】 综合理财规划26 【正确答案】 D【试题解析】
26、 3n ，15i，50FV，CPT PMT1440。【知识模块】 综合理财规划27 【正确答案】 D【试题解析】 刘先生一家很少负债，负债比率负债总额总资产100008619400012，负债比率过低，一般控制在 50以内即可，可以适当提高负债比率。【知识模块】 综合理财规划28 【正确答案】 B【试题解析】 虽然金女士并非家庭收入的主要来源，但还是应考虑继续缴纳国家基本保险，并购买养老、医疗和附加重大疾病商业补充保险。【知识模块】 综合理财规划【知识模块】 综合理财规划29 【正确答案】 C【试题解析】 现金及现金等价物存款现金300001000040000(元)。【知识模块】 综合理财规划
27、30 【正确答案】 B【试题解析】 其他金融资产股票基金债券基金200002000040000(元)。【知识模块】 综合理财规划31 【正确答案】 D【试题解析】 总资产现金和现金等价物其他金融资产实物资产4000040000280000360000(元)。【知识模块】 综合理财规划32 【正确答案】 D【试题解析】 投资净资产比例其他金融投资净资产40000(3600000)011。【知识模块】 综合理财规划33 【正确答案】 D【试题解析】 生活支出800129600(元)，赡养支出 400124800(元)，医疗支出200122400(元)，车辆支出600127200(元)，其他支出60
28、0127200(元)，旅游支出 8000 元。因此，年支出96004800240072007200800039200(元)。【知识模块】 综合理财规划34 【正确答案】 B【试题解析】 年收入50000300005001286000(元) ，年储蓄年收入年支出860003920046800(元)。【知识模块】 综合理财规划35 【正确答案】 C【试题解析】 结余比率年结余年税后收入4680086000054。【知识模块】 综合理财规划36 【正确答案】 C【知识模块】 综合理财规划37 【正确答案】 D【试题解析】 5 年后轿车的价值为：10PV，4i， 5n，FV1217，则袁先生购车支付金
29、额 1217 万元，所以袁先生每年储蓄金额为：1217FV ，6i，5n，PMT216。【知识模块】 综合理财规划38 【正确答案】 B【试题解析】 10 年后房子的价值为：50PV，2i， 10n，FV，6095；袁先生购房支付金额60953018285(万元)，所以袁先生每年储蓄金额为：18285FV，6i，10n，PMT139。【知识模块】 综合理财规划39 【正确答案】 C【知识模块】 综合理财规划40 【正确答案】 D【试题解析】 退休时每月退休费用： 3000PV，2i ，30n ，FV5434；折现率 (16)(12)1392；退休时需要退休费用总额为：5434PMT，39212
30、i，2012n ，BGN，PV 905947；每年应该储蓄的金额为：905947FV，6i，30n ，END，PMT11459。【知识模块】 综合理财规划41 【正确答案】 A【知识模块】 综合理财规划42 【正确答案】 A【试题解析】 在这份合同中，袁先生是投保人，保险公司是保险人，袁先生父母是被保险人，而受益人可以由袁先生指定。【知识模块】 综合理财规划43 【正确答案】 D【试题解析】 相对来说，袁先生一家负担很少，正是积累资金的时候，就算风险大一些也是值得的，应该选择进取账户或者平衡账户以更快地积累更多的资金。【知识模块】 综合理财规划44 【正确答案】 A【试题解析】 如果投保的金额与保险标的的价值相等，称为足额保险；如果投保金额小于保险标的的价值，称为不足额保险；如果投保的金额超过保险标的的价值，称为超额保险。【知识模块】 综合理财规划45 【正确答案】 D【试题解析】 在不足额保险的家庭财产保险中，保险赔偿方式按第一危险赔偿方式，即保险人在保险金额内承担损失。施救费用与损失一样，需要赔偿。保险公司赔付金额80000300083000(元)。【知识模块】 综合理财规划
