1、证券从业资格证券基础知识（单项选择题）模拟试卷 6 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 以下说法错误的是( ) 。（A）上市公司股份回购之后，公司发行在外的总股数相应减少（B）上市了公司转增股本后，公司发行在外的总股数没有变化（C）上市公司配股之后，公司注册资本相应增加（D）上市公司增发之后，公司注册资本相应增加2 1602 年，世界上成立了第一家股票交易所，其所在地是( )。（A）纽约（B）伦敦（C）巴黎（D）阿姆斯特丹3 全国银行间同业拆借中心接受( )监管。（A）财政部（B）银监会（C
2、）中国人民银行（D）证券会4 证券市场按层次结构关系，可以分为( )。（A）发行市场和交易市场（B）集中市场和场外市场（C）股票市场和债券市场（D）国内市场和国际市场5 证券公司可以直接为投资者开立( )。（A）清算账户（B）银行账户（C）证券账户（D）资金结算账户6 中央政府债券的发行主体是( )。（A）证监会（B）国务院（C）中央银行（D）财政部7 股票应具备公司法规定的有关内容，如果缺少规定要件，股票就无法律效力。这一规定体现了股票是( )。（A）有阶证券（B）要式证券（C）权证证券（D）综合权利证券8 在交易所上市交易的、基金份额可变的基金运作方式是( )。（A）指数型基金（B） LO
3、F（C）开放式基金（D）ETF9 随着( ) 的成立和第一期股本的认定和筹集，中国第一家近代意义的股份制企业和中国人自己发行的第一张股票诞生。（A）江南制造总局（B）安庆军械所（C）福州船政局（D）上海轮船招商局10 下列不属于基本分析或基本面分析的是( )。（A）国际金融市场发展状况（B）宏观经济和证券市场运行状况（C）行业前景（D）公司经营状况11 证券公司对受托投资管理业务应当制定明确、详细的受托投资管理业务信息披露制度，保证委托人的( )。（A）操作权（B）获利权（C）知情权（D）管理权12 下列关于股票的清算价值的说法，正确的是( )。（A）股票清仓时，股票所能获得的出售价值（B）股
4、票的清算价值应与账面价值相等（C）股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值（D）公司破产清算时，其发行的股票的交易价值13 按照我国现行规定，以下不属于证券投资基金投资对象的是( )。（A）上市交易的股票（B）期货（C）上市交易的国债（D）上市交易的企业债券14 无国籍债券是指( ) 。（A）外国债券（B）扬基债券（C）欧洲债券（D）武士债券15 我国的代办股份转让系统撮合交易的方式是( )。（A）议价方式（B）连续报价（C）集合竞价（D）公开竞价16 申请从事证券、期货投资咨询业务的机构，要求至少有( )万元人民币以上的注册资本。（A）500（B） 100（C） 300（D）200
5、17 优先股股东可优先于普通股股东分配公司的剩余资产，但一般是按优先股的( )清偿。（A）市值（B）份额（C）面值（D）固定股息率18 下列权利中，( ) 是基金持有人不能直接行使的。（A）基金份额转让权（B）收益享有权（C）基金信息知情权（D）投资决策权19 将优先股票分为参与优先股和非参与优先股的依据是( )。（A）优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发（B）优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股息外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配（C）优先股票在一定的条件下能否转换成其他品种（D）优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回20 我国国库券转让市场的全面放开是在(
6、 )年。（A）19135（B） 1987（C） 1998（D）199021 以某种商品实物为本位而发行的国债是( )。（A）货币国债（B）建设国债（C）特种国债（D）实物国债22 股东大会是股份公司的( )。（A）权力机构（B）法人代表（C）监督机构（D）决策机构23 经纪类证券公司最低注册资本限额为( )元人民币。（A）5 千万（B） 1 亿（C） 2 亿（D）3 亿24 公司以货币形式支付的股息，称为( )。（A）现金股息（B）股票股息（C）财产股息（D）负债股息25 下列关于债券的说法，错误的是( )。（A）债券票面利率与期限成正比，所以不可能存在短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的
7、现象（B）债券和股票都属于有价证券（C）从功能上看，政府债券最初仅是政府弥补赤字的手段，但在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共开支的重要-手段（D）凭证式国债和储蓄国债(电子式)都在商业银行柜台发行，不能上市流通26 非累积优先股票的特点是股息分派以( )为界，当年结清。（A）每个产业周期（B）每个营业年度（C）每个经营周期（D）每个生产周期27 债券票面收益率是年利息收入与债券面额之比率，又称为( )。（A）持有期收益率（B）名义收益率（C）到期收益率（D）实际收益率28 欧洲债券票面所使用的货币最主要的是( )。（A）美元（B）欧元（C）特别提款权（D）英镑29 向少
8、数特定的投资者发行、审查条件相对较松、不采用公示制度的证券是( )。（A）国际证券（B）特定证券（C）私募证券（D）固定收益证券30 债券托管结算和资金清算分别通过( )支付系统进行。（A）中央登记公司和证券公司（B）证券公司和中国人民银行（C）中央登记公司和中国人民银行（D）中国人民银行和中央登记公司31 上市公司发行证券，应当由( )承销。（A）承销团（B）证券公司（C）商业银行（D）证监会32 在没有优先股的条件下，每股的账面价值等于( )。（A）公司净资产发行在外的普通股数量（B）公司总资产发行在外的普通股数量（C）公司净资产公司库存股票数量（D）公司总资产公司库存股票数量33 可赎回
9、优先股有两种类型：一种是强制赎回，另一种是( )。（A）自动赎回（B）任意赎回（C）变相赎回（D）经常赎回34 在开展受托资产管理业务中，证券公司作为( )，与委托人签订受托投资管理合同。（A）持有人（B）监管人（C）经纪人（D）受托投资管理人35 在一般国家，社保基金分为两个层次：其一是国家以( )形式征收的全国性基金；其二是由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的( )。（A）社会保障税，社会保险基金（B）社会保障税，企业年金（C）社会保险基金，社会保障基金（D）社会保险基金，企业年金36 上海证券交易所选择已经完成股权分置改革的沪市上市公司组成样本计算的指数是( )。（A）上证综合指数（
10、B）新上证综合指数（C）上证公司治理指数（D）上证成分股指数37 公司利用债券或者应付票据作为股息分派给股东，这种股息叫做( )。（A）建业股息（B）负债股息（C）财产股息（D）股票股息38 债券代表其投资者的权利，这种权利称为( )。（A）债权（B）资金使用权（C）财产支配权（D）资产所有权39 资产证券化的有关当事人中，证券化基础资产的原始所有者是证券化产品的( )。（A）特定目的受托人（B）信用增级机构（C）资金和资产存管机构（D）发起人40 从长期看，股票型证券投资基金的收益一般( )债券型基金。（A）等同于（B）等于或低于（C）低于（D）高于41 我国现行的证券法规定了对证券公司(
11、)进行管理。（A）分为创新类和规范类（B）按照业务类型（C）分为综合类和经纪类（D）按照规模不同42 目前，能在上海证券交易所进行交易的债券是( )。（A）实物债券（B）凭证式债券（C）记账式债券（D）电子式储蓄国债43 美国的第一个证券交易所是( )。（A）费城证券交易所（B）纽约证券交易所（C）美国证券交易所（D）太平洋证券交易所44 据公司法规定，下列各项信息中不属于内幕信息的是( )。（A）公司分配股利或者增资的计划（B）公司股权结构的重大变化（C）公司债务担保的重大变更（D）上市公司收购的有关方案45 提前兑取凭证式债券时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机
12、构按兑付本金的( )收取手续费。（A）1（B） 2（C） 3（D）446 下列关于基金份额持有人大会的说法，错误的是( )。（A）代表基金份额 5以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会（B）基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案（C）基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集（D）一般由基金管理人召集47 在股份有限公司中，签署公司股票是( )的职权。（A）董事会（B）股东会（C）监事会（D）董事长48 下列( ) 不属于证券市场中介机构。（A）证券公司（B）会计师事务所（C）证券业
13、协会（D）律师事务所49 根据我国现行法律规定，目前国内主要保险公司均发起设立了( )，对保险资产的投资进行集中管理，成为证券市场重要的投资主体。（A）保险投资管理公司（B）保险基金公司（C）保险资产管理公司（D）保险信托投资公司50 由于基金管理人投资理财能力低下而影响基金收益水平，这种风险属于( )。（A）道德风险（B）管理能力风险（C）技术风险（D）市场风险证券从业资格证券基础知识（单项选择题）模拟试卷 6 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 转增股本是将原
14、本属于股东权益的资本公积转为实收资本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生任何变化，唯一的变动是发行在外的总股数量增加了。2 【正确答案】 D【试题解析】 1602 年，在荷兰的阿姆斯特丹成立了世界上第一家股票交易所。3 【正确答案】 C【试题解析】 中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心于 1994 年 4 月成立，中国人民银行为交易中心的主管部门。4 【正确答案】 A【试题解析】 层次结构是指按证券进入市场的顺序而形成的结构关系。按这种顺序关系划分，证券市场的构成可分为发行市场和交易市场。证券发行市场又称一级市场或初级市场，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序
15、，向投资者出售新证券所形成的市场。证券交易市场又称二级市场或次级市场，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。5 【正确答案】 D【试题解析】 资金结算账户由证券公司直接为投资者开立，这是证券法的规定，也是实际中最常见的做法。6 【正确答案】 D【试题解析】 中央政府债券也称国债，通常由一国财政部发行。7 【正确答案】 B【试题解析】 本题是对股票的性质之一股票是要式证券的考查。8 【正确答案】 D【试题解析】 ETF 是英文“ExchangeTradedFunds”的简称，常被译为“交易所交易基金”，上海证券交易所则将其定名为“交易型开放式指数基金“。ETF 结合了封闭式基金与开放式基
16、金的运作特点，投资者一方面可以像封闭式基金一样在交易所二级市场进行 ETF 的买卖，另一方面又可以像开放式基金一样申购、赎回。9 【正确答案】 D【试题解析】 1872 年，北洋通商大臣、直隶总督李鸿章，委派上海商人朱其昂、朱其诏筹建上海轮船招商局。随着该局的成立和第一期股本的认定和筹集，中国第一家近代意义的股份制企业和中国人自己发行的第一张股票诞生。10 【正确答案】 A【试题解析】 在证券分析中，通常把对“宏观经济和证券市场运行状况、行业前景以及公司经营状况“的分析称为基本分析或基本面分析。11 【正确答案】 C【试题解析】 资产管理业务内部控制，应由资产管理部门统一管理资产管理业务；资产
17、管理业务应与自营业务严格分离，独立决策、独立运作；应制定规范的业务流程、操作规范和控制措施，有效防范各类风险；应当制定明确、详细的资产管理业务信息披露制度，保证委托人的知情权；应当根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制资产管理业务。12 【正确答案】 C【试题解析】 股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。只有当清算时的资产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。但在公司清算时，其资产往往需要打折出售，清算价值往往小于账面价值。13 【正确答案】 B【试题解析】 目前我国的基金主
18、要投资于国内依法公开发行上市的股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券、公司债券、货币市场工具、资产支持证券、权证等。14 【正确答案】 C【试题解析】 欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家，由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故亦称无国籍债券。15 【正确答案】 C【试题解析】 我国的代办股份转让系统撮合交易的方式为集合竞价。所谓集合竞价，是在每个交易日上午 9：25，证券交易所电脑主机对 9：15 至 9：25 接受的全部有效委托进行一次集中撮合处理的过程。16 【正确答案】 B【试题解析】 根据证券、期货投资咨询管理暂行办法第六条规
19、定，申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件之一就是有 100 万元人民币以上的注册资本。17 【正确答案】 D【试题解析】 普通股票的股息事先是不固定的，它取决于股份公司的经营状况和盈利水平。优先股票与此不同，在发行之时就约定了固定的股息率，无论公司的经营状况和盈利水平如何变化，该股息率不变。18 【正确答案】 D【试题解析】 基金份额持有人的基本权利包括对基金收益的享有权、对基金份额的转让权和在一定程度上对基金经营决策的参与权。对于不同类型的基金，持有人对投资决策的影响方式是不同的。在公司型基金中，基金份额持有人通过股东大会选举产生基金公司的董事会来行使对基金公司重大事项的决策
20、权，对基金运作的影响力大些。而在契约型基金中，基金份额持有人只能通过召开基金受益人大会对基金的重大事项作出决议，但对基金日常决策一般不能施加直接影响。19 【正确答案】 B【试题解析】 依据优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股息外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，将优先股票分为参与优先股和非参与优先股。20 【正确答案】 D【试题解析】 1985 年之前，国库券不能自由买卖；1985l987 年进行国库券贴现和抵押贷款的尝试；1988 年分两批在全国 60 个城市进行国库券转让试点；1990年转让市场全面放开。21 【正确答案】 D【试题解析】 实物国债是指以某种商品实物为本
21、位而发行的国债。政府发行实物国债，主要有两种情况：一是在货币经济不发达时，实物交易占主导地位；二是尽管货币经济已比较发达，但币值不稳定，为维护国债信誉，增强国债吸引力，发行实物国债。22 【正确答案】 A【试题解析】 股东大会是股份公司的权力机构，会员大会是证券业协会的权力机构。23 【正确答案】 A【试题解析】 经纪类证券公司在我国是指只能从事单一的经纪业务的证券公司。它是我国依据分类管理的原则划分的证券公司的一种形式。根据证券法规定，设立经纪类证券公司应具备的条件之一为经纪类证券公司注册资本最低限额为人民币 5000 万元。经纪类证券公司一般资本实力较弱，业务规模较小。24 【正确答案】
22、A【试题解析】 现金股息是以货币形式支付的股息和红利，是最普通、最基本的股息形式。分派现金股息，既可以满足股东预期的现金收益目的，又有助于提高股票的市场价格，以吸引更多的投资者。25 【正确答案】 A【试题解析】 通常情况下，期限较长的债券，流动性差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些；期限较短的债券，流动性强，风险相对较小，票面利率可以定得低一些。不过，债券票面利率与期限的关系较复杂，加上其他因素的影响，有时也能见到短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象。26 【正确答案】 B【试题解析】 按照优先股票股息在当年未能足额分派时能否在以后年度补发为分类依据，优先股可分为累积优先股票和非
23、累积优先股票。非累积优先股票是指股息当年结清、不能累积发放的优先股票。非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。27 【正确答案】 B【试题解析】 债券票面收益率又称名义收益率或票息率，是债券票面上的固定利率，即年利息收入与债券面额之比率。28 【正确答案】 A【试题解析】 欧洲债券是以一种可自由兑换的货币作为面值的债务凭证，他的发行必须是在其票面所用货币国的国境以外进行。而且，可同时在两个国家以上的债券市场发行，而不在任何特定的国内资本市场上注册和销售。欧洲债券票面所使用的货币最主要的是美元。29 【正确答案】 C【试题解析】 按募集方式不同，有价证券分为公募证券和私募证券
24、。公募证券采取公示制度，私募证券不采用公示制度。30 【正确答案】 C【试题解析】 债券托管结算和资金清算分别通过中央登记公司和中国人民银行支付系统进行。实行见券付款、见款付券和券款对付 3 种清算万式。31 【正确答案】 B【试题解析】 我国证券法规定，发行人向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元，应当由承销团承销。我国上市公司证券发行管理办法规定，上市公司发行证券，应当由证券公司承销。32 【正确答案】 A【试题解析】 在没有优先股的条件下，每股账面价值是以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得。33 【正确答案】 B【试题解析】 强制赎回，即这种股票在发行时就规定，
25、股份公司享有赎回与否的选择权。任意赎回，即股东享有是否要求股份公司赎回的选择权。34 【正确答案】 D【试题解析】 在开展受托资产管理业务中，证券公司作为受托投资管理人，与委托人签订受托投资管理合同。35 【正确答案】 B【试题解析】 在一般国家，社保基金分为以社会保障税等形式征收的全国性基金和由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的企业年金。由于资金来源不一样，且最终用途不一样，这两种形式的社保基金管理方式完全不同。36 【正确答案】 B【试题解析】 新上证综合指数简称“新综指”，以 2005 年 12 月 30 日为基日，基点为 1000 点，新上市综指的样本选取是已完成股权分置改革的沪市
26、上市公司的股票。37 【正确答案】 B【试题解析】 债券或者应付票据是公司的负债，利用负债来支付股息叫做负债股息。38 【正确答案】 A【试题解析】 债券是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺一定利率定期支付并到期偿还本金的债权债务关系。39 【正确答案】 D【试题解析】 发起人，也称原始权益人，是证券化基础资产的原始所有者，通常是金融机构或大型工商企业。40 【正确答案】 D【试题解析】 按投资标的划分，基金可分为债券基金、股票基金、货币市场基金等。债券基金是一种以债券为主要投资对象的证券投资基金。由于债券的年利率固定，又有国家信用作为保证，因而这类基金的风险较低，适合于稳健
27、型投资者，相应地，其收益也较低。股票基金是指以上市股票为主要投资对象的证券投资基金。股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值。因此，股票型基金的收益一般高于债券型基金。41 【正确答案】 B【试题解析】 原证券法第一百一十九条规定：国家对证券公司实行分类管理，分为综合类证券公司和经纪类证券公司。现行的证券法则修改了这一规定，转而规定按照业务类型进行管理。42 【正确答案】 C【试题解析】 目前上海证券交易所已经为记账式债券投资者建立了电子证券账户，可以在上海证交所进行交易。43 【正确答案】 A【试题解析】 费城证券交易所(PHSE)创立于 1790 年，是美国最早创立的证券交易所。
28、纽约证券交易所(NYSE)创立于 1792 年；美国证券交易所(AMEX)创立于1849 年；太平洋证券交易所(PASE)于 1882 年在加州旧金山创立。44 【正确答案】 D【试题解析】 内幕信息是指为内幕人员所知悉、尚未公开的可能影响证券市场价格的重大信息。信息未公开指公司未将信息载体交付或寄送大众传播媒介或法定公开媒介发布或发表。如果信息载体交付或寄送传播媒介超过法定时限，即使未公开发布或发表，也视为公开。上市公司收购的有关方案不属于内幕信息的范畴。45 【正确答案】 B【试题解析】 提前兑取凭证式债券时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的 2收
29、取手续费。46 【正确答案】 A【试题解析】 代表基金份额 10以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10以上的基金份额持有人有权自行召集，所以 A 项错误。47 【正确答案】 D【试题解析】 我国公司法第一百二十九条规定，股票由法定代表人(董事长)签名，公司盖章。48 【正确答案】 C【试题解析】 证券市场中介机构包括证券公司和证券服务机构(证券登记结算公司、证券投资咨询公司、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所和证券信用评级机构等)。C 项证券业协会属于行业自律性组织。49 【正确答案】 C【试题解析】 根据中国保监会保险资产管理公司管理暂行规定(2004 年(6 月1 日起实施)，目前国内主要保险公司均发起设立了保险资产管理公司，对保险资产的投资进行集中管理，成为证券市场重要的投资主体。50 【正确答案】 B【试题解析】 不同的基金管理人的基金投资管理水平、管理手段和管理技术存在差异，从而会对基金收益水平产生影响，这是证券投资基金的投资风险中的管理能力风险。
