1、证券从业资格证券基础知识（多项选择题）模拟试卷 7 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 国家股从资金来源上看，主要来源于( )。（A）国有企业改组股份公司时拥有的净资产（B）代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资（C）社会公众认购的股份（D）代表国家投资的投资公司、资产经营公司等机构向新组建的股份公司的投资2 以下关于债券的说法，正确的有( )。（A）发行人是借人资金的经济主体（B）投资者是出借资金的经济主体（C）发行人需要在一定时间内付息还本（D）反映了发
2、行者与投资者之间的债权债务关系3 公债与其他债券相比，具有的特点是( )。（A）流通性强（B）收益稳定（C）免税待遇（D）安全性高4 下列属于对股份公司税后利润分配的是( )。（A）按公司法规定提取法定公积金（B）如果有优先股，按固定股息率对优先股股东分配（C）如果有未弥补亏损，首先用于弥补亏损（D）偿还公司的债务5 中国证监会发布的货币市场基金管理暂行办法规定，货币市场基金可以投资于( )。（A）股票（B）可转换债券（C）银行短期存款（D）公司短期债券6 企业的组织形式包括( )。（A）独资制（B）合伙制（C）国有制（D）公司制7 股份转让公司，股份每周转让 5 次的条件是( )。（A）规范
3、履行信息披露义务（B）股东权益为正值（C）净资产为正值（D）最近年度财务报告未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见8 银行证券是货币证券中的一种，它主要包括( )。（A）银行本票（B）银行汇票（C）支票（D）定期存单9 依据 2003 年对国有资产管理体制改革的规定，我国各级国有资产管理体系的架构将由三个基本层面构成，分别是( )。（A）国有资产管理委员会及其办事机构（B）国资控股公司（C）国资成分的企业（D）中国证监会10 记名股票是指在股票和股份公司的股东名册上记载股东的姓名的股票，其具有( )特点。（A）不必一次缴足股款（B）转让相对复杂或受限制（C）便于挂失（D）要求一次缴足股款11
4、 我国公司法规定，股份有限公司向( )发行的股票应当是记名股票。（A）发起人（B）私人投资者（C）法人（D）社会公众12 下列各项属于公募证券特征的是( )。（A）发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行（B）与私募证券相比，审核较严格（C）采取公示制度（D）投资者多为与发行人有特定关系的机构投资者13 证券市场的产生，主要归因于( )。（A）社会化大生产和商品经济的发展（B）股份制的发展（C）信用制度的发展（D）公司的产生14 保证公司债的担保人可以是( )。（A）信誉好的银行（B）发行人自己（C）政府（D）举债人的母公司15 关于封闭式基金与开放式基金，下列说法正确的是( )。（
5、A）前者有固定封闭期，因此期满后要予以清盘；后者没有固定期限，投资者可随时向基金管理人赎回基金份额，若大量赎回会导致清盘（B）封闭式基金的封闭期不可以延长（C）前者的基金规模是固定的，未经许可不能增加；后者的规模不固定（D）前者的买卖价格易受市场供求关系的影响；后者的交易价格取决于每一基金份额净资产值的大小16 加权股价指数可以分为( )。（A）修正加权股价指数（B）计算期加权股价指数（C）几何加权股价指数（D）基期加权股价指数17 证券投资基金的产品管理包括( )。（A）产品的设计开发（B）基金品牌管理（C）基金产品线的延伸（D）基金售后服务18 可转换公司债券一般要经( )决议通过才能发行
6、。（A）股东大会（B）总经理（C）监事会（D）董事会19 证券交易所主要的交易规则包括( )。（A）交易时间（B）价位（C）报价方式（D）价格决定20 证券交易所监察系统中的日常监控包括( )。（A）行情监控（B）交易监控（C）机构监控（D）证券监控21 指数基金特别适合数额较大，风险承受能力较低的资金投资，是因为指数基金( )。（A）收益率相对稳定（B）投资相对分散（C）期限固定（D）流动性强22 债券的票面要素包括( )。（A）债券的票面价值（B）债券的到期期限（C）债券的票面利率（D）债券发行者名称23 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中，使混合工具的全部或部分现金流量随特定
7、( ) 或其他类似变量的变动而变动的衍生工具。（A）利率（B）商品价格（C）价格指数（D）信用等级24 下列关于中央存托公司的论述，正确的是( )。（A）中央存托公司是指美国的证券中央保管和清算机构，负责 ADR 的保管和清算（B）美国证券中央保管和清算机构的成员为金融机构（C）其他机构和个人可以直接地参加证券中央保管和清算机构（D）中央存托公司根据存券银行的指令领取红利或利息，用于再投资或汇回ADR 发行国25 在我国，证券公司的主要业务有( )。（A）证券登记结算业务（B）证券经纪业务（C）证券自营业务（D）证券承销与保荐业务26 我国证券业的自律性监管机构有( )。（A）证券交易所（B）
8、证券公司（C）证券业协会（D）中央金融工委27 资产证券化交易比较复杂，涉及的当事人比较多，主要包括( )等。（A）发起人（B）特定的机构或特定目的受托人（C）资金和资产存管机构（D）信用增级机构和信用评级机构28 股份公司发行可转换优先股票的意义是( )。（A）有利于股票发行（B）有利于减轻公司利润分配负担（C）给投资者提供更多的投资选择余地（D）分散公司控制权29 上市公司中，股东影响和监督公司经营管理的具体方式和机制有( )。（A）通过参加股东大会来决定公司的经营方针和投资计划，参与公司重大事项的表决（B）选举和更换公司经营管理层（C）通过对高管人员的激励计划来影响公司的长期发展，鼓励管
9、理人员履行职责（D）通过“用脚投票 ”影响公司的经营管理30 关于证券中介机构，下列叙述正确的是( )。（A）证券中介机构包括证券经营机构和证券服务机构两类（B）证券经营机构是指专营证券业务的金融机构（C）证券服务机构是指为证券市场提供相关服务业务的非法人机构（D）证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务还必须得到中国证监会和有关监管部门批准31 从基本性质上理解，债券是( )。（A）有价证券（B）真实资本（C）债权债务关系的表现（D）无期证券32 我国社会保障基金的资金来源包括( )。（A）国有股减持划入的资金（B）国有股减持划入的股权资产（C）中央财政拨入的资
10、金（D）从 2001 年起新增发行彩票公益金的 6033 按照金融衍生工具自身交易的方法及特点，金融衍生工具可以划分为( )。（A）金融远期合约（B）金融期货（C）金融期权（D）金融互换34 政府债券的( ) ，关系着一国的社会、经济发展的全局。（A）发行规模（B）期限结构（C）利率（D）未清偿余额35 关于我国储蓄国债(电子式)的特点，下列说法错误的有( )。（A）针对机构投资者，不向个人投资者发行（B）收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税（C）采用实名制，不可流通转让（D）付息方式较为单一36 国债按资金用途可以分为( )。（A）赤字国债（B）建设国债（C）永久国债（D）特种国债
11、37 我国最早的证券交易市场是清朝光绪末年由上海外商经纪人组织的( )。（A）上海证券交易所（B）深圳证券交易所（C）上海股份公所（D）上海众业公所38 下列说法，正确的是( )。（A）经中国证监会核准的公开发行股票的保荐人及其所属咨询机构，可以在公众转播媒体上刊登其为客户撰写的投资价值分析报告（B）证券公司不得利用咨询服务与他人合谋操纵市场（C）证券公司编发的内部使用的信息简报，只能限于本机构范围内使用（D）证券公司及其咨询人员提供咨询服务，不得断章取义地引用有关信息39 我国金融债券的品种主要包括( )。（A）中央银行票据（B）政策性银行金融债券（C）商业银行债券（D）证券公司债券40 下
12、列( ) 为实值期权。（A）标的物的市场价格高于协定价格的看涨期权（B）标的物的市场价格高于协定价格的看跌期权（C）标的物的市场价格低于协定价格的看涨期权（D）标的物的市场价格低于协定价格的看跌期权证券从业资格证券基础知识（多项选择题）模拟试卷 7 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 国家股的来源有：国有企业改组股份公司时拥有的净资产；代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资；代表国家投资的投资公司、资产经营公司等机构向新组
13、建的股份公司的投资。C 选项中社会公众认购的股份属于社会公众股。2 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 债券规定的借贷双方的权利和义务包含四个方面的内容：第一，债券发行人是借入资金的经济主体；第二，投资者是出借资金的经济主体；第三，发行人必须在规定的时间内还本付息；第四，债券反映了发行者与投资者之间的债权债务关系。3 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 公债，即政府债券，它具有的特征是：安全性高、流通性强、收益稳定、免税待遇。4 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 公司从营业收入中扣减各项成本和费用支出、应偿还的债务及应缴纳的税金后，余下的即为税后利润。通常，税后利润按以下程序分
14、配：弥补亏损；提取法定公积金； 按固定股息率对优先股股东分配； 提取任意公积金；按股东持有的股份比例对普通股股东分配。5 【正确答案】 C,D【试题解析】 中国证监会发布的货币市场基金管理暂行办法规定，货币市场基金可以投资于银行短期存款、国库券、公司短期债券、银行承兑汇票等货币市场工具，不可以投资于股票、可转换债券、剩余期限超过 397 天的债券、流通受限的债券、信用等级低下的债券。6 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 企业的组织形式可分为独资制、合伙制和公司制。7 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 代办股份转让系统根据股份转让公司质量，实行区别对待股份分为每周 1 次、3 次和 5
15、次转让三种。同时满足以下条件的股份转让公司，股份每周转让 5 次：规范履行信息披露义务； 股东权益为正值或净利润为正值； 最近年度财务报告未被注册会计师出具否定意见或无法表示意见。8 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 货币证券的种类之一银行证券主要包括银行汇票、银行本票和支票。9 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 依据 2003 年对国有资产管理体制改革的规定，我国各级国有资产管理体系的架构将由三个基本层面构成：第一层面是行政监管机构，即国有资产管理委员会及其办事机构；第二层面是国有产权经营机构，即国资控股公司；第三层面是国有生产经营机构，即国资成分的企业。10 【正确答案】 A,B,
16、C【试题解析】 按照是否记载股东姓名，股票可以分为记名股票和无记名股票。记名股票的特点是：股东权利属于记名股东；可以一次或者分次缴纳出资；转让相对复杂或者受限制；便于挂失。11 【正确答案】 A,C【试题解析】 我国公司法规定，股份有限公司向发起人、法人发行的股票应当为记名股票，应当记载发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名登记。12 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 D 选项属于私募证券的特征。13 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 证券市场从无到有，主要归因于以下三点：社会化大生产和商品经济的发展；股份制的发展； 信用制度的发展。14 【正确答案】 A,C,D【试
17、题解析】 保证公司债券是公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券，是担保证券的一种。担保人是发行人以外的其他人(或称第三者)，如政府、信誉好的银行、或举债公司的母公司等。15 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 封闭式基金有固定的封闭期，通常在 5 年以上，一般为 10 年到 15年，经受益人大会通过并经主管机关同意可以适当延长期限，所以 B 选项说法错误。16 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 加权股价指数共有三种：基期加权、计算期加权和几何加权股价指数，并无所谓修正加权。17 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 证券投资基金的产品管理包括产品的设计开发、基金品牌管理和基金产品线的
18、延伸三方面的内容。18 【正确答案】 A,D【试题解析】 可转换公司债券一般要经股东大会或董事会的决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定转换期限和转换价格。19 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 证券交易所主要的交易规则包括：交易时间； 交易单位；价位；报价方式； 价格决定； 涨跌幅限制。所以 A、B、C、D 选项都正确。20 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 监察系统中的日常监控包括以下四个方面：行情监控，对交易行情进行实时监控，如果出现异常波动，监控人员可立即掌握情况，作出判断；交易监控，对异常交易进行跟踪调查 1证券监控，对证券卖出情况进行监控，若出现违规卖空，则
19、对相应证券商进行处罚；资金监控，对证券交易和新股发行的资金进行监控。若证券商未及时补足清算头寸，监控系统可及时发现，作出判断。C 选项不属于日常监控的内容。21 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 指数基金可以作为避险套利的工具。对于投资者尤其是机构投资者来说，指数基金收益率的稳定性、投资的分散性以及高流动性，特别适于社保基金等数额较大、风险承受能力较低的资金投资。22 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 债券票面的四个基本要素是：债券的票面价值； 债券的到期期限；债券的票面利率； 债券发行者名称。23 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具(即主合
20、同)中，使混合工具的全部或部分现金流量随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的衍生工具。24 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 托管银行(而不是中央存托公司)根据存券银行的指令领取红利或利息，用于再投资或汇回 ADR 发行国，所以 D 选项错误。25 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 A 选项中证券登记结算业务属于证券登记结算公司的业务；B、C、D 三项的内容都属于我国证券法规定的证券公司的主要业务。26 【正确答案】 A,C【试题解析】 根据证券法第一百零二条规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督
21、证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。该法第一百七十四条规定，证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。证券公司应当加入证券业协会。由此可见。证券交易所和证券业协会都是我国证券业自律性监管机构。27 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 资产证券化交易的当事人还包括：承销人和证券化产品投资者。28 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 可转换优先股票并不会分散公司控制权，所以 D 选项错误。29 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 所谓的股东“用脚投票”，是指当股东认为公司经营业绩不佳时，他们就会在证券市场上抛售股票，导致股价下跌，从而影响公司在证
22、券市场上的筹资能力，从而对管理层形成强大的压力，激励他们提高企业的经营业绩。30 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 证券服务机构是指为证券市场提供相关服务业务的法人机构，包括：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务业务的机构，所以 C 选项错误。31 【正确答案】 A,C【试题解析】 债券的基本性质体现为：债券属于有价证券； 债券是一种虚拟资本；债券是债权的表现，债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产所有权表现，而是一种债权。32 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 依据 2001 年底颁布的全国社会保障基金投资管理暂
23、行办法，我国社会保障基金资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产、中央财政拨入资金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益。同时，确定从 2001 年起新增发行彩票公益金的 80上缴社保基金。33 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 除了 A、B、C、D 四个选项外，按照衍生工具自身交易的方法及特点分类的金融衍生工具还包括结构化金融衍生工具。34 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 政府债券的发行主体是政府，其主要目的是解决由政府投资的公共设施或重点建设项目的资金需要和弥补国家财政赤字。政府债券的发行规模、期限结构、未清偿余额，关系着一国政治、经济发展的全局。35 【正确答案】
24、 A,D【试题解析】 储蓄国债(电子式)是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。储蓄国债(电子式)的特点主要有：针对个人投资者，不向机构投资者发行； 采用实名制，不可流通转让； 采用电子方式记录债权；收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税；鼓励持有到期； 手续简化； 付息方式较为多样。36 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 按照资金的用途，国债可分为：赤字国债，指用于弥补政府预算赤字的国债；建设国债，指发债筹措的资金用于建设项目； 战争国债，专指用于弥补战争费用的国债；特种国债，指政府为了实施某种特殊政策而发行的国债。37 【正确答案】
25、 C,D【试题解析】 我国证券市场发展史简述了我国最早的证券交易市场是清朝光绪末年(1891 年) 由上海外商经纪人组织的上海股份公所和上海众业公所，在这两个交易所买卖的主要是外国企业股票、公司债券、中国政府的金币公债以及外国在华机构发行的债券等。38 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 A 项经中国证监会核准的公开发行股票的保荐人或者上市推荐人及其所属投资咨询机构，不得在公众传播媒体上刊登其为客户撰写的投资价值分析报告。39 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 近年来，我国金融债券市场发展较快，金融债券品种不断排加，主要有以下几种：中央银行票据； 政策性银行金融债券； 商业银行债券；证券公司债券；保险公司次级债务； 财务公司债券。40 【正确答案】 A,D【试题解析】 B、C 选项的内在价值为 0，属于虚值期权。
