1、证券从业资格证券投资基金（基金的投资交易与清算）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列单独向投资者收取过户费的是( )。（A）上海证券交易所 A 股（B）深圳证券交易所 A 股（C） B 股（D）基金2 在我国，证券交易所是( )。（A）实行自律管理的法人（B）以营利为目的的法人（C）不以证券营利为目的的机关（D）实行自律管理的机关3 在我国，证券交易所的设立和解散，由( )决定。（A）国务院（B）证监会（C）中国人民银行（D）证券交易所4 上海证券交易所和深圳证券交易所的组
2、织形式都属于( )。（A）公司制（B）会员制（C）合同制（D）合伙制5 ( )是证券交易所的决策机构。（A）会员大会（B）理事会（C）专门委员会（D）总经理6 为保证业务的正常运行，下列关于证券登记结算机构应采取的措施的说法，不正确的是( ) 。（A）制定完善的风险防范机制和内部控制制度（B）建立完善的操作系统，制定由结算参与人共同遵守的操作标准和规范（C）建立完善的结算参与人准人标准和风险评估体系（D）对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程7 证券登记结算公司产生的损失中，不能用证券结算风险基金弥补的是( )。（A）技术故障造成的损失（B）操作失误造成的损失（C）不可抗
3、力造成的损失（D）经营不善造成的损失8 下列关于证券登记结算机构的说法不正确的是( )。（A）为证券交易提供集中登记、存管与结算服务（B）为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易（C）设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准（D）中国证券登记结算有限责任公司是我国的证券登记结算机构9 ( )不属于交易成本。（A）印花税（B）佣金（C）承销费（D）过户费10 佣金费用的组成不包括( )。（A）证券公司经纪佣金（B）证券交易所手续费（C）证券登记结算公司变更股权登记费（D）证券交易所交易监管费11 深圳证券交易所 A 股佣金的收取起点为( )元。（A）5（B） 10（C） 50
4、（D）10012 委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用是( )。（A）过户费（B）佣金（C）印花税（D）经手费13 印花税最后由( ) 统一向征税机关缴纳。（A）中国结算公司（B）证券交易所（C）中国证监会（D）国务院14 2010 年 6 月 29 日，投资人刘先生出售的股票金额为 50 万元，按照我国证券交易的纳税要求，应当缴纳的印花税为( )元。（A）0（B） 200（C） 500（D）100015 2008 年 9 月 19 日印花税调整，A 股按成交金额的 _对_计收。( )（A）1；出让方（B） 2；出让方（C） 1；受让方（D）2；受让方16 在我国，根
5、据市场情况，有权调整大宗交易最低限额的是( )。（A）证券业协会（B）证券登记结算公司（C）证券交易所（D）中国证监会17 在深圳证券交易所，接受大宗交易申报的时间为每个交易 9：15 至 1 1：30、( )。（A）15：00 至 15：30（B） 13：00 至 15：30（C） 15：30 至 16：00（D）13：00 至 15：0018 深圳证券交易所权益类证券大宗交易、债券大宗交易(除公司债券外)协议平台的成交确认时间为每个交易日( )。（A）9：15 至 11：30（B） 9：30 至 11：30（C） 13：00 至 15：30（D）1 5：00 至 15：3019 在固定收益
6、平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为_，申报数量单位为_。( )（A）001 元；1 手（B） 001 元；10 手（C） 0001 元；1 手（D）0001 元；10 手20 某固定收益证券现券在固定收益平台进行交易，上一交易日的参考价格为550 元，那么今日交易价不可能为( )元。（A）485（B） 505（C） 585（D）60521 深圳证券交易所对专项资产管理计划收益权份额协议交易实行( )回转交易。（A）当日（B）次交易日（C）次日（D）滚动日22 深交所某只上市股票某日最后一笔成交发生在 14：59：30，成交价格为 1000元，成交量为 5000 股。
7、在 14：58：30 至 14：59：30 之间还有另外两笔成交，分别为 980 元、2000 股，985 元、2000 股。则该只股票的收盘价为( )元。（A）980（B） 985（C） 992（D）100023 对于 A 股，我国证券交易对证券作除权处理的时间为 ( )。（A）权益登记日（B）权益登记日的次一交易日（C）除权前的最后交易日（D）除权日24 某 A 股的股权登记日收盘价为 30 元股，配股方案为每 10 股配 5 股，配股价为 10 元股，则该股除权参考价为( )元股。（A）1625（B） 20（C） 2333（D）2525 场内证券交易清算与交收的原则不包括( )。（A）全
8、额清算原则（B）共同对手方制度（C）货银对付原则（D）分级结算原则证券从业资格证券投资基金（基金的投资交易与清算）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 B 项，深圳证券交易所的过户费包含在交易经手费中，不向投资者单独收取；C 项，对于 B 股，虽然没有过户费，但中国结算公司要收取结算费；D 项，基金交易目前不收过户费。【知识模块】 基金的投资交易与清算2 【正确答案】 A【试题解析】 根据证券法的规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监
9、督证券交易，实行自律管理的法人。【知识模块】 基金的投资交易与清算3 【正确答案】 A【试题解析】 证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散由国务院决定。【知识模块】 基金的投资交易与清算4 【正确答案】 B【试题解析】 证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种，我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会。【知识模块】 基金的投资交易与清算5 【正确答案】 B【试题解析】 证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种，我国上海证券交易所和深圳证券交易所都采用会员制，设会员大会、理事会和专门委员会，理
10、事会是证券交易所的决策机构，理事会下面可以设立其他专门委员会。证券交易所设总经理，负责日常事务，总经理由国务院证券监督管理机构任免。【知识模块】 基金的投资交易与清算6 【正确答案】 B【试题解析】 根据自律管理的要求，证券登记结算机构须采取以下措施保证业务的正常运行：制定完善的风险防范机制和内部控制制度； 建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范；建立完善的结算参与人准人标准和风险评估体系；对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程。【知识模块】 基金的投资交易与清算7 【正确答案】 D【试题解析】 为防范证券结算风险，我国设立了证券结算风险基金，用于垫
11、付或弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。【知识模块】 基金的投资交易与清算8 【正确答案】 B【试题解析】 B 项属于证券交易所的职责。根据证券法的规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。【知识模块】 基金的投资交易与清算9 【正确答案】 C【试题解析】 基金通过与券商签订交易单元租用合同，获得投资交易的路径。基金需要向券商支付交易佣金，还需要支付过户费、经手费、证管费、印花税等交易成本。【知识模块】 基金的投资交易与清算10 【正确答案】 C【试题解析】 佣金是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的一定比
12、例支付的费用，此项费用由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易所交易监管费等组成。【知识模块】 基金的投资交易与清算11 【正确答案】 A【试题解析】 A 股、证券投资基金每笔交易佣金不足 5 元的，按 5 元收取；B 股每股交易佣金不足 l 美元或 5 港元的，按 1 美元或 5 港元收取。【知识模块】 基金的投资交易与清算12 【正确答案】 A【试题解析】 过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。【知识模块】 基金的投资交易与清算13 【正确答案】 A【试题解析】 我国税收制度规
13、定，股票成交后，国家税务机关应向成交双方分别收取印花税。为保证税源，简化缴款手续，由证券经纪商在同投资者办理交收的过程中代为扣收；然后，在证券经纪商同中国结算公司的清算、交收中集中结算；最后，由中国结算公司统一向征税机关缴纳。【知识模块】 基金的投资交易与清算14 【正确答案】 C【试题解析】 从 2008 年 9 月 19 日起，证券交易印花税只对出让方按 1税率征收，对受让方不再征收，所以刘先生应当缴纳的印花税为 5000001=500(元)。【知识模块】 基金的投资交易与清算15 【正确答案】 A【试题解析】 我国证券交易的印花税税率标准曾多次调整。2008 年 9 月 19 日，证券交
14、易印花税只对出让方按 1征收，对受让方不再征收。【知识模块】 基金的投资交易与清算16 【正确答案】 C【试题解析】 我国现行有关交易制度规定，如果证券单笔买卖申报达到一定数额的，证券交易所可以采用大宗交易方式进行。按照规定，证券交易所可以根据市场实际情况调整大宗交易的最低限额。【知识模块】 基金的投资交易与清算17 【正确答案】 B【试题解析】 深圳证券交易所于 2009 年 1 月 12 日起，启用综合协议交易平台，取代原有大宗交易系统。协议平台接受交易用户申报的时间为每个交易日 9：15至 11：30、13：00 至 15：30。【知识模块】 基金的投资交易与清算18 【正确答案】 D【
15、试题解析】 深圳证券交易所具体确认成交的时间规定为：权益类证券大宗交易、债券大宗交易(除公司债券外)，协议平台的成交确认时间为每个交易日 15：00至 15：30；公司债券的大宗交易、专项资金管理计划协议交易，协议平台的成交确认时间为每个交易日 9：15 至 11：30、13：00 至 15：30。【知识模块】 基金的投资交易与清算19 【正确答案】 C【试题解析】 在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为 0001 元，申报数量单位为 1 手(1 手为 1000 元面值)。交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为 10。涨跌幅价格计算公式为：涨跌幅价格=前一交易日
16、参考价格(110)。【知识模块】 基金的投资交易与清算20 【正确答案】 A【试题解析】 在固定收益平台进行的固定收益证券现券交易实行净价申报，申报价格变动单位为 0001 元，申报数量单位为 1 手(1 手为 1000 元面值)。交易价格实行涨跌幅限制，涨跌幅比例为 10。涨跌幅价格计算公式为：涨跌幅价格=前一交易日参考价格(110)。因为上一交易日的参考价格为 550 元，受涨跌幅限制的影响，今日交易价格在495，605之间波动。【知识模块】 基金的投资交易与清算21 【正确答案】 A【试题解析】 证券的回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收完成前全部或部分卖出。深圳证券交易所
17、对专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易。【知识模块】 基金的投资交易与清算22 【正确答案】 C【试题解析】 深圳证券交易所证券的收盘价通过集合竞价的方式产生，收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前 1 分钟所有交易的成交量加权平均价(含最后一笔交易)为收盘价。该股票的收盘价为：(9802000+9852000+105000)(2000+2000+5000)992(元)。【知识模块】 基金的投资交易与清算23 【正确答案】 B【试题解析】 我国证券交易所是在权益登记日(B 股为最后交易日)的次一交易日对该证券作除权、除息处理。【知识模块】 基金的投资交易与清算24 【正确答案】 C【试题解析】 该股的除权参考价为：【知识模块】 基金的投资交易与清算25 【正确答案】 A【试题解析】 场内证券交易清算与交收的原则包括：净额清算原则； 共同对手方制度；货银对付原则； 分级结算原则。【知识模块】 基金的投资交易与清算
