1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 12（无答案）一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在( )发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券。（A）银行间债券市场（B）交易所债券市场（C）货币市场（D）资本市场2 证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照证券发行上市保荐业务管理办法的规定向( ) 申请保荐机构资格。（A）中国银监会（B）中国证监会（C）证券交易所（D）证券市场3 证券发行采用联合保荐时，参与联合保荐的保荐机构不得超过( )家。（A）2（B）
2、 3（C） 4（D）54 申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人，若为非存款类金融机构，其注册资本应不低于人民币( )亿元。（A）3（B） 5（C） 8（D）105 依据证券公司风险控制指标管理办法的规定，证券公司净资产与负债的比例不得低于 ( ) 。（A）10%（B） 20%（C） 50%（D）100%6 采用募集设立方式的股份有限公司，发起人应于股款缴足后( )日内主持召开公司创立大会。（A）15（B） 30（C） 60（D）907 公司童事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的( )。（A）25%（B
3、） 20%（C） 15%（D）10%8 上市公司发布股东大会通知，应当在会议召开前( )日通知各股东，这段时期不包括会议召开当日。（A）10（B） 15（C） 20（D）309 董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过( )年。（A）3（B） 4（C） 5（D）710 有限责任公司经批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司的( ) 。（A）净资产额（B）注册资本（C）资产总额（D）总股本11 国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产低于( )，则其净资产折成的股份界定为国有法人股。（A）40%（B） 50%（C） 60%（D）70%12 折股比率=( )。（A）国
4、有股股本/发行前国有净资产（B）股票发行价格/股票面值（C）发行前国有净资产/国有股股本（D）股票面值/股票发行价格13 最容易产生企业控制权变动问题的融资方式是( )。（A）债务融资（B）股权融资（C）内部融资（D）向银行借款14 关于公司融资的边际资本成本，下列说法不正确的是( )。（A）通常地，资本成本率在一定范围内不会改变，而在保持某资本成本率的条件下可以筹集到的资金总限度称为保持现有资本结构下的筹资突破点，一旦筹资额超过突破点，即使维持现有的资本结构，其资本成本率也会增加（B）由于筹集新资本都按一定的数额批量进行，故其边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点) 的曲线，若将该曲
5、线和投资机会曲线置于同一图中，则可进行投资决策（C）内部收益率等于边际资本成本的投资项目是最优的资本预算（D）内部收益率低于边际资本成本的投资项目应接受15 关于 MM 理论的假设条件，下列叙述错误的是( )。（A）现在和将来的投资者对企业未来的 EBIT 估计完全相同，即投资者对企业未来收益和这些收益风险的预期是相等的（B）股票和债券在完全资本市场上进行交易，这意味着：没有交易成本；投资者可同企业一样以同样利率借款（C）所有债务都是无风险的，债务利率为无风险利率（D）投资者预期 EBIT 无固定增长率16 A 公司负债总额为 1000 万元，所在国家公司税率 TC 为 30%，个人股票所得税
6、TS 为 15%，债券所得税 TD 为 10%，相同风险等级的无负债公司的价值为 2 亿元，A 公司的价值是( ) 亿元。（A）3.01（B） 2.1（C） 2.06（D）2.0117 保荐机构与发行人签订保荐协议后应当在( )内报相关机构备案。（A）5 个工作日（B） 10 个工作日（C） 5 日（D）10 日18 被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目( )的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近 1 期资产负债表。（A）20%（B） 30%（C） 50%（D）100%19 下列各项属于资产评估报告正文的内容的是( )。（
7、A）资产评估汇总表（B）评估方法和计价标准（C）评估机构和评估人员资格证明文件的复印件（D）资产评估明细表20 发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由( )聘任。（A）国资委（B）中国人民银行（C）国务院有关部门（D）中国证监会21 证券公司应当在发行完成当年，及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的 _个月内，对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开_个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。( )（A）3；5（B） 1；10（C） 1；5（D）3；1022 首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价对象是指符合中国证监
8、会规定条件的机构投资者。下列不属于询价对象的是 ( ) 。（A）信托投资公司（B）财务公司（C）合格境外机构投资者（D）上市公司23 某上市公司的股价为 10 元，税前利润为 0.5 元，税后利润为 0.4 元，每股股息为 0.2 元，此股票的市盈率是( )倍。（A）20（B） 25（C） 50（D）6024 沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，申购数量最高为当次社会公众股上网发行总量的( )。（A）十分之一（B）百分之一（C）千分之一（D）万分之一25 在上网发行资金申购流程中，发行人和主承销商应在( )日前提供确定的发行价格。（A）T+1（B） T
9、+2（C） T+3（D）T+426 证券自招股意向书公告日至开始推介活动的时间间隔不得少于( )天。（A）1（B） 3（C） 5（D）727 董事会秘书空缺期间超过( )个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。（A）1（B） 3（C） 6（D）1228 在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利，并履行其职责。证券事务代表应经过( )培训，并取得资格证书。（A）交易所的董事会秘书资格（B）证监会的董事会秘书资格（C）交易所的证券事务代表资格（D）证监会的证券事务代表资格29 发行人应列表披露最近( )年及 1 期的流动比率、速动比率、资产负债率等。（A）3
10、（B） 2（C） 1（D）半30 首次公开发行股票并上市的，应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在核查意见上签名、盖章的是( )。（A）发行人及其发行代表人（B）保荐人及其保荐代表人（C）实际控制人（D）发行人的控股股东31 发行人应在其股票上市前，将上市公告书全文刊登在至少( )种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上。（A）1（B） 2（C） 3（D）532 上市公司公开发行新股的一般规定要求公司高级管理人员和核心技术人员稳定，最近( ) 个月内未发生重大不利变化。（A）3（B） 6（C） 12（D）1833 上市公司非公开发行股票的限售期有如下规定：发行对象认购的
11、股份自发行结束之日起_个月内不得转让；控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份 _个月内不得转让。( )（A）6；12（B） 6；36（C） 12；12（D）12:3634 上市公司发行新股的，持续督导的期间自( )起计算。（A）证券上市之日（B）招股说明书或招股意向书刊登后（C）发审会后（D）提交发行申请文件后35 以配股的形式发行新股，配股价格是在一定的价格区间内由( )确定。（A）中国证监会（B）主承销商（C）发行人（D）主承销商和发行人协商36 在对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式中，如果在承销前不确定上网发行量，先配售后上网，那么，发行人及主承销商应通过刊登(
12、)的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量。（A）发行公告（B）招股说明书（C）招股说明书摘要（D）招股意向书37 可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近 1 期末净资产额的( )。（A）20%（B） 30%（C） 40%（D）50%38 可转换债券按面值发行，每张面值为( )元。（A）100（B） 200（C） 500（D）100039 通常情况下，可转换公司债券的( )，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。（A）赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低（B）赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低（C）赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高（D）赎回期限越长、转换比
13、率越低、赎回价格越低40 王某为某上市公司发行的可交换公司债券的持有人，根据规定，如果王某欲将该债券交换为预备交换的股票，最早只能在发行结束之日起( )后。（A）30 日（B） 3 个月（C） 6 个月（D）12 个月41 关于投标限定，下列说法错误的是( )。（A）利率或利差招标时，标位变动幅度为 0.01%（B）乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的 0.5%、10%（C）甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的 3%，对不可追加的记账式国债，最高投标限额为当期国债招标量的 30%（D）单一标位最低投标限额为 0.2 亿元，最高投标限额为 15 亿元42 发行金融债券的承销人应为金
14、融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。（A）1（B） 2（C） 3（D）543 发行公司债券，本次发行后累计公司债券余额不超过最近 1 期末净资产额的( )。（A）15%（B） 20%（C） 35%（D）40%44 在债券交易流通期间，发行人应在每年( )前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。（A）2010-2-28（B） 2010-4-30（C） 2010-5-30（D）2010-6-3045 证券评级机构与评级对象存在( )关系的，不得受托开展证券评级业务。（A）同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%（B）受评级机构或者受评级证券发行
15、人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构的股份达到 6%（C）证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构的股份达到 4%（D）证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前 7 个月时曾买卖受评级证券46 企业短期融资券注册会议原则上_召开一次，由_名注册委员会委员参加。( )（A）每周；3（B）每周；5（C）每月；3（D）每月；547 证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的( )。（A）20%（B） 30%（C） 40%（D）50%48 已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股
16、时，公司净资产总值应不低于( )亿元人民币。（A）1（B） 1.5（C） 2（D）2.549 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取( )方式。（A）配售（B）上网定价发行（C）网上询价发行（D）网下定价发行50 H 股控股股东自上市后的下半年内可以减持公司的股份，但必须维持控股股东地位，即( ) 的持股比例。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）50%51 外资股发行人向专业投资者配售股票的招股说明书的形式是( )。（A）招股章程（B）国际推介书（C）信息备忘录（D）配售说明书52 关于路演，下列说法正确的是( )。（A）路演是在主承销商安排和协助下，主要由发行人面对投资者公开进
17、行的、旨在让投资者通过与发行人面对面的接触更好地了解发行人，进而决定是否进行认购的过程（B）通常在路演时，发行人和主承销商便可大致判断市场的需求情况（C）路演是在主承销商安排和协助下，主要由发行人面对机构投资者公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面的接触更好地了解发行人，进而决定是否进行认购的过程（D）路演是在证券交易所安排和协助下，主要由发行人面对投资者公开进行的、旨在让投资者通过与发行人面对面的接触更好地了解发行人，进而决定是否进行认购的过程53 ( ) 是处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购，其收购双方对彼此的生产状况比较熟悉，有利于收购后的相互融合。（A）横向收购（B）纵向
18、收购（C）混合收购（D）同源收购54 收购要约是指收购人向被收购公司股东公开发出的愿意按照要约条件购买其所持有的被收购公司股份的意思表示。收购要约期满前( )日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。（A）5（B） 10（C） 15（D）3055 收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在发出收购要约前申请取消收购计划的，从向中国证监会提出取消收购计划的书面申请之日起( )个月内，不得再次对同一上市公司进行收购。（A）3（B） 6（C） 9（D）1256 上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须
19、经出席会议的股东所持表决权的_以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的_以上通过。( )（A）1/3；1/3（B） 1/3；2/3（C） 2/3；1/3（D）2/3；2/357 上市公司进行重大资产重组，应当由( )依法作出决议。（A）股东大会（B）董事会（C）证券交易所（D）经理层58 财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于( )年。（A）5（B） 10（C） 15（D）2059 进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额应不低于_亿美元或管理的境外实有资产总额应不低于_亿美元。( )（A）1；3（B） 1；5（C） 2；3（D）2；560 权益在境外上市的
20、境内公司应符合的条件不包括( )。（A）产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议（B）有完整的业务体系和良好的持续经营能力（C）有健全的公司治理结构和内部管理制度（D）公司及其主要股东近 5 年无重大违法违规记录二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。61 承销团申请人应具备的基本条件包括( )。（A）信息化管理程度较高（B）在中国境内依法成立的金融机构（C）财务稳健，具有较强的风险控制能力（D）依法开展经营活动，最近 2 年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好62 保荐代表人出现下
21、列( )情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起 312 个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。（A）未完成或者未参加辅导工作（B）尽职调查工作日志缺失或者遗漏、隐瞒重要问题（C）未参加持续督导工作，或者持续督导工作未勤勉尽责（D）唆使、协助或者参与发行人干扰中国证监会及其发行审核委员会的审核工作63 企业债券上市推荐人应当符合的条件有( )。（A）具备股票主承销商资格且信誉良好（B）具有交易所会员资格（C）最近 3 年内无重大违法、违规行为（D）负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则64 外商投资企业作为股份有限公司的发起人，必
22、须符合的条件有( )。（A）认缴出资额已经缴足（B）已经完成原审批项目（C）已经开始缴纳企业所得税（D）认缴部分出资额65 股份有限公司创立大会的职权有( )。（A）通过公司章程（B）选举董事会和监事会成员（C）决定公司内部管理机构的设置（D）对公司的设立费用进行审核66 依据公司法的规定，公司不得收购本公司股份，但是下列( )情况除外。（A）减少公司注册资本（B）与持有本公司股份的其他公司合并（C）将股份奖励给本公司职工（D）为了维持本公司股票价格的稳定，不以盈利为目的收购本公司股份67 下列人员不得担任独立董事的有( )。（A）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（
23、B）直接或间接持有上市公司已发行股份 1%以上或者是上市公司前 10 名股东中的自然人股东及其直系亲属（C）在直接或间接持有上市公司已发行股份 5%以上的股东单位或者在上市公司前 5 名股东单位任职的人员及其直系亲属（D）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员68 拟发行上市公司的( )不得在持有公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。（A）总经理（B）副总经理（C）财务负责人（D）董事会秘书69 拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人同业竞争，针对存在的同业竞争，应采取以下( )措施。（A）针对存在的同业竞争，通过
24、收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司（B）竞争方将有关业务转给无关联的第三方（C）拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务（D）竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争做出口头或书面承诺70 关于企业改组为拟上市股份有限公司的程序，下列叙述正确的有( )。（A）拟改组企业应聘请具有改组和主承销商经验的证券公司作为企业股份制改组的财务顾问，并向该证券公司提供本企业的基本情况（B）企业改组涉及国有资产的管理、国有土地使用权的处置、国有股权管理等诸多问题，都须按要求分别取得有关政府部门的批准文件（C）聘请的中介机构一般包括财务顾问、具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
25、、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构和律师事务所，其中，一般以会计师事务所为牵头召集人（D）企业设立验资账户，各发起人按发起人协议规定的出资方式、出资比例出资，以实物资产出资的应办理完毕有关产权转移手续71 国有企业改组为上市公司时，其占用的国有土地的处置方式主要有( )。（A）以土地所有权作价入股（B）以土地使用权作价入股（C）缴纳土地出让金（D）缴纳土地租金72 重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的( )，估算资产价值的方法。（A）实体性贬值（B）功能性贬值（C）经济性贬值（D）政策性贬值73 下列可以归类为长期融资的有( )。（A）发行的股票（B）公司
26、的赊购（C）偿还期在 2 年以后的银行贷款（D）离偿还期还有 6 个月的银行贷款74 假设某企业进行负债和权益的融资，两者成本均不会随着结构的变化而变化，若想使企业的市场价值得以提高，根据折中理论，不能采用的方法有( )。（A）使融资总成本达到最大（B）采取适度数量的权益融资（C）采用适度数量的股权融资（D）采用适度数量的债务融资75 关于净经营收入理论，下列说法正确的有( )。（A）该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的（B）该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本不变（C）该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响（
27、D）该理论认为，融资成本会随着融资结构的变化而变化76 关于保荐业务管理，下列说法正确的有( )。（A）保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制体系（B）保荐机构应当建立健全证券发行上市的尽职调查制度、辅导制度（C）保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任（D）保荐机构推荐发行人证券发行上市，应当遵循诚实守信、勤勉尽责的原则77 证券发行项目执行的主要过程包括( )等。（A）项目执行成员构成（B）立项评估时间（C）尽职调查的主要过程（D）保荐代表人参与尽职调查的工作时间78 关于招股说明书摘要，下列说法正确的有( )。（A）招股说明书摘要应简要提供招股说
28、明书的主要内容，但不得误导投资者（B）招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文，不得出现与全文相矛盾之处；招股说明书摘要应尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露发行人的情况，做到简明扼要、通俗易懂（C）招股说明书摘要的目的为向公众提供有关本次发行的简要情况，需简要介绍招股说明书全文各部分的主要内容（D）公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书摘要中财务会计资料真实、完整79 首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员要符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有( )情形。（A）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的（B）最近 36 个月内受到中国保
29、监会行政处罚（C）最近 18 个月内受到证券交易所公开谴责（D）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见80 发审委委员审核股票发行申请文件时，有( )情形之一的，应及时提出回避。（A）发审委委员或者其亲属担任发行人或者保荐机构的董事 (含独立董事)、监事、经理或者其他高级管理人员的（B）发审委委员或者其亲属、发审委委员所在工作单位持有发行人的股票，可能影响其公正履行职责的（C）发审委委员或者其所在工作单位近 3 年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的（D）发审委会议召开前，与本次所审核发行人及其他相关单位
30、或者个人进行过接触，可能影响其公正履行职责的81 创业板上市公司申请首次公开发行股票的，发行人的董事、监事和高级管理人员不得存在( ) 情形。（A）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的（B）最近 5 年内受到中国证监会行政处罚（C）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的（D）最近 1 年内受到证券交易所公开谴责的82 关于股票发行价格，下列说法正确的是( )。（A）股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额（B）股票的定价不仅仅是估值及撰写股票发行定价分析报告，还包括了发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系
31、列定价活动（C）根据中国证监会证券发行与承销管理办法规定，首次公开发行股票应通过询价的方式确定股票发行价格（D）证券法规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人确定83 在( ) 的情况下，使用贴现现金流量法估值会遇到较大困难。（A）陷入财务危机的公司（B）收益呈周期性分布的公司（C）正在进行重组的公司（D）拥有固定资产比重较大的公司84 关于上海证券交易所的上网发行资金申购流程，假设 T 日为申购当日，则下列说法错误的是( ) 。（A）申购日后的第一天(T+1 日)，摇号抽签（B）申购日后的第二天(T+2 日) ，由中国结算上海分公司将申购资金冻结（C）申购日后的第三天(T+3 日)
32、，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资（D）申购日后的第四天(T+4 日)，对未中签部分的申购款予以解冻85 下列关于超额配售选择权的叙述正确的是( )。（A）超额配售选择权只适用于首次公开发行（B）发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请董事会批准（C）拟实施超额配售选择权的主承销商，应当向证监会提供充分的依据，说明公司已经建立完善的内部控制机制（D）在超额配售选择权行使期内，由主承销商指定的授权代表负责行使超额配售选择权及股票的配售86 发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，主要包括( )。（A）承销费用一般根据股票发行规模确定（
33、B）发行人支付给中介机构的费用，包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保荐费用以及上网发行费用等（C）为本次发行而进行的财务咨询费用，应由主承销商承担，在发行费用中不应包括“财务顾问费 ”（D）其他费用87 下列( ) 不属于首次公开发行中发行人提出上市申请时，应当向证券交易所提交的主要文件。（A）上市申请书（B）申请股票上市的董事会和股东大会决议（C）招股说明书（D）验资报告88 根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说明书(简称“第 1 号准则”)的规定，招股说明书应满足的一般要求包括 ( ) 。（A）引用的数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据
34、（B）引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位（C）发行人可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明“本招股说明书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”（D）招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为 209295 毫米89 首次公开发行股票的发行人应在招股说明书中详细披露改制重组情况，主要包括 ( )。（A）发起人出资资产的产权变更手续办理情况（B）法定代表人（C）发起人（D）发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务90 首次公开
35、发行股票的发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，并应列出( )。（A）持有人姓名（B）对核心技术人员，还应披露其主要成果及获得的奖项（C）所持股份的质押或冻结情况（D）近 3 年所持股份的增减变动情况91 律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人的行为是否存在违法、违规，以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表意见。律师发表意见可分为( )。（A）肯定性意见（B）否定性意见（C）保留意见（D）无保留意见92 首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，在股票上市前
36、，应按( ) 中的有关要求编制上市公告书。（A）公司法（B） 首次公开发行股票并上市管理办法（C）核准其挂牌交易的证券交易场所上市规则（D）股票上市公告书内容与格式指引93 首次公开发行股票，发行人应披露招股说明书刊登日至上市公告书刊登前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括( )。（A）主要业务发展目标的进展（B）所处行业或市场的重大变化（C）重大关联交易事项（D）发行人住所的变更94 上市公司公开发行新股应当符合的条件有( )。（A）具备健全且运行良好的组织机构（B）具有持续盈利能力，财务状况良好（C）最近 2 年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为（D）资产质量良好
37、，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响95 关于上市公司非公开发行股票的规定，下列说法正确的有( )。（A）发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价（B）发行对象为上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人，则发行对象认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让（C）募集资金使用应符合上市公司证券发行管理办法第十条的规定（D）本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定96 定价基准日可以为( )。（A）发行期的首日（B）中国证监会发审委批复日（C）关于本次非公开发行股票的股东大会决议公告日（D）关于本次非公开发行股票的监事会决议公告日97 对于发审会后重大事项的调查，保荐人在报送再融资公司会后事项材料时，需关注 ( ) 。（A）发行人会后是否符合不再提交发审会审核的条件（B）发行人本次募集资金拟收购资产是否发生重大不利变化（C）发行人本次募集资金拟收购资产的评估结果是否依然有效（D）发行人所在行业的产品结构是否发生变化98 发行人在上海证券交易所网站披露增发招股意向书全文前，须向交易所提交( )。
