1、证券从业资格（证券基础知识）模拟试卷 96 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 有价证券是( ) 的一种形式。（A）商品资本（B）虚拟资本（C）货币资本（D）实际资本2 下列说法错误的是( ) 。（A）资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券（B）目前，我国信托投资公司发行的信托计划以及商业银行和证券公司发行的理财计划均属私募证券（C）证券市场是为解决资本的竞争性而产生的市场（D）证券市场实际上是财产权利的直接交换场所3 证券市场的品种结构是( )。（A）依有价证券的品
2、种而形成的结构关系（B）一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系（C）按交易活动是否在固定场所进行而形成的结构关系（D）依有价证券的发行主体不同而形成的结构关系4 商业银行通常以( ) 作为其超额储备的持有形式。（A）股票（B）基金（C）短期国债（D）高等级公司债券5 ( )被视为无风险证券，相对应的证券收益率被称为无风险利率的证券。（A）地方政府债券（B）金融债券（C）企业债券（D）中央政府债券6 中央银行在证券市场上买卖有价证券是在开展( )业务。（A）套期保值（B）公开市场（C）盈利性（D）投融资7 全国性社会保障基金主要投向( )。（A）国债市场（B）期货市场（C）股票市场（D）证券市
3、场8 下列关于股票性质的描述，错误的是( )。（A）股票是有价证券、要式证券（B）股票是证权证券、资本证券（C）股票是综合权利证券（D）股票是债权证券、物权证券9 普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，下列属于普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件的是( )。（A）出席股东大会的股东所持表决权的 23 以上通过（B）公司解散清算之时（C）公司连续 5 年亏损（D）股东大会作出减少公司注册资本的决议10 在股权登记日后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权，这称为( )。（A）附权股（B）含权股（C）除权股（D）除息股11 公司申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股份达到公司股份总
4、数的( )以上；公司股本总额超过人民币( )亿元的，向社会公开发行股份的比例为 10以上。（A）20；2（B） 25；4（C） 30；4 （D）35；512 1998 年 9 月，财政部向四大国有商业银行定向发行了 1000 亿元、年利率为55、期限为 10 年的附息国债，这批国债属于( )。（A）特别国债（B）普通国债（C）储蓄国债（D）长期建设国债13 ( )是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股 票交换的选择权。（A）附有出售选择权条款的债券（B）附有赎回选择权条款的债券（C）附有可转换条款的债券（D）附有交换条款的债券14 债券的( ) 是指债券持有人的
5、收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且可按期收回本金。（A）偿还性（B）流动性（C）安全性（D）收益性15 根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为( )。（A）政府债券、金融债券和公司债券（B）贴现债券、附息债券、息票累积债券（C）公募债券、私募债券（D）有担保债券、无担保债券16 关于债券发行主体的描述，错误的是( )。（A）政府债券的发行主体是政府（B）金融债券的发行主体只能是银行（C）金融债券的发行主体是银行或非银行金融机构（D）公司债券的发行主体是股份公司17 ( )的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券。（
6、A）实物债券（B）记账式债券（C）息票累积债券（D）凭证式债券18 关于债券和股票相同点的说法错误的是( )。（A）都属于有价证券（B）权利相同（C）都是筹措资金的手段（D）两者的收益率相互影响19 关于证券投资基金作用的说法中，错误的是( )。（A）基金为中小投资者拓宽了投资渠道（B）基金的发展有利于证券市场的稳定（C）起到了丰富和活跃证券市场的作用（D）缩小了证券市场的交易规模20 按基金的组织形式不同，证券投资基金可分为( )。（A）契约型基金和公司型基金（B）封闭式基金和开放式基金（C）债券基金、股票基金和货币市场基金（D）成长型基金、收入型基金和平衡型基金21 契约型基金起源于( )
7、。（A）新加坡（B）印度尼西亚（C）英国（D）中国香港22 ( )的基金份额持有人不得申请赎回基金。（A）契约型基金（B）公司型基金（C）开放式基金（D）封闭式基金23 ( )是最基础的金融衍生产品。（A）金融远期合约（B）金融期货（C）金融期权（D）金融互换24 下列不属于债权类资产的远期合约的是( )。（A）定期存款单（B）股票价格指数的远期合约（C）短期债券（D）商业票据25 如果某可转换债券面额为 1500 元，规定其转换价格为 30 元，则转换比例为( )。（A）20（B） 30（C） 40 （D）5026 可转换公司债券的回售条件一般是( )。（A）公司股价在一段时间内连续偏离转换
8、价格（B）公司股价在一段时间内连续在转换价格左右小幅波动（C）公司股价在一段时间内连续低于转换价格达到一定幅度（D）公司股价在一段时间内连续高于转换价格达到一定幅度27 可转换债券持有人的转股权有效期通常( )债券期限。（A）等于（B）大于（C）小于（D）无法比较28 美国存托凭证简称( )。（A）GDR（B） ADR（C） CDR （D）IDR29 ( )负责 ADR 的注册和过户，安排 ADR 在存券信托公司的保管和清算。（A）存券银行（B）存券公司（C）托管公司（D）中央存托公司30 ( )允许外国公司无须改变现行的报告制度就可以享受公开交易证券的好处。（A）一级公开募集存托凭证（B）二
9、级公开募集存托凭证（C）三级公司募集存托凭证（D）私募存托凭证31 下列关于金融期货交易与普通远期交易说法正确的是( )。（A）金融期货没必要在有组织的交易所进行集中交易，可以在场外市场进行双边交易（B）金融期货交易不受监管机构监管（C）金融期货交易是标准化交易（D）远期交易实行保证金制度和每日结算制度32 证券承销商将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全 部自行购入的承销方式是( )。（A）自销（B）助销（C）包销（D）代销33 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币( )万元的，应当由承销团承销。（A）5000（B） 6000（C） 7000 （D）80003
10、4 ( )是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。（A）配股（B）增发（C）发行可转换公司债券（D）定向增发35 我国上市公司证券发行管理办法规定，上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司向原股东配售股份的，应当采用( )方式发行。（A）助销（B）包销（C）自销（D）代销36 公司公开发行新股，应当具备最近( )年财务会计文件无虚假记载的条件。（A）1（B） 2（C） 3 （D）437 首次公开发行股票的发行人的财务指标应满足的条件之一是发行前股本总额不少于人民币( ) 万元。（A）1000（B） 2000（C） 3000 （D）400038 关于首次公开发行股票的发行人的财务指标
11、，下列叙述有误的是( )。（A）最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000 万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据（B）最近 1 期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于 20（C）最近 1 期末不存在未弥补亏损（D）发行前股本总额不少于人民币 5000 万元39 战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期限不少于( )个月。（A）3（B） 6（C） 9 （D）1240 发行分离交易的可转换债券应当具备的条件不包括( )。（A）公司最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元（B）最近 2 个会计年度的年均可分配利润不少于公司债
12、券 1 年的利息（C）最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券 1 年的利息（D）本次发行后累计公司债券余额不超过最近 1 期末净资产额的 4041 我国在证券交易所市场上市的债券品种不包括( )。（A）国债（B）公司债（C）地方政府债（D）资产证券化证券42 下列不属于债券发行方式的是( )。（A）定向发行（B）公开发行（C）承购包销（D）招标发行43 向不特定对象发行证券或向特定对象发行证券累计超过( )人的，为公开发行。（A）200（B） 300（C） 400 （D）50044 下列关于证券交易所的说法错误的是( )。（A）证券交易所是整个证券市场的核心（B）证券
13、交易所既买卖证券，也决定证券价格（C）证券交易所为证券集中交易提供场所和设施（D）证券交易所组织和监督证券交易45 我国证券公司的设立实行( )。（A）审批制（B）核准制（C）审查制（D）检验制46 证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起( )个月内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查。（A）4（B） 5（C） 6 （D）747 下列说法中错误的是( )。（A）证券公司子公司参股股东应当符合有益于子公司健全治理结构、提高竞争力、促进子公司持续规范发展的要求（B）证券公司与其子公司之间可以经营同类业务，即使存在竞争关系（C）证券公司设立子公司，要求最近 12 个月风险控制
14、指标持续符合要求（D）证券公司与其子公司之间应当建立合理必要的隔离墙制度48 根据证券法的相关规定，证券公司设立分支机构，必须经( )批准。（A）中国人民银行（B）当地政府（C）财政部（D）国务院证券监督管理机构49 下列对证券公司设立子公司的监管要求说法错误的是( )。（A）禁止同业竞争（B）可以相互持股（C）证券公司不得利用其控股地位损害子公司、子公司其他股东和子公司客户的合法权益（D）要求建立风险隔离制度50 证券市场上最重要的中介机构是( )。（A）会计师事务所（B）证券公司（C）资产评估事务所（D）投资咨询公司51 上市公司信息披露应遵循的原则是( )。（A）诚实原则（B）公开原则（
15、C）公正原则（D）完整原则52 ( )是指公司必须依照法律规定或证券监管机构和证券交易所的指令将有关信息予以公开，不得有重大遗漏。（A）真实原则（B）准确原则（C）完整原则（D）及时原则53 中国上市公司信息披露制度的行政法规不包括( )。（A）股票发行与交易管理暂行条例（B） 禁止证券欺诈行为暂行办法（C） 国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定（D）国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定 54 下列各项不属于首次公开发行股票的招股说明书要披露的内容的是( )。（A）公司规模（B）本次发行计划与募股资金运用（C）公司治理结构（D）股利分配政策55 当发生可能对上市公司证券及其
16、衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，而投资者尚未得知时，上市公司应当披露的是( )。（A）招股说明书（B）上市公告书（C）定期报告（D）临时报告56 信息披露制度是( ) 的具体要求和反映。（A）公开原则（B）依法监管原则（C）公正原则（D）公平原则57 设立证券公司应当符合的条件不包括( )。（A）对公司章程的要求（B）对证券公司主要股东持续经营能力和净资产的要求（C）与公司经营业务范围相应的注册资本（D）对公司人数的要求58 证券监管机构对证券公司的日常监管分为( )。（A）现场监管和事前监管（B）现场监管和非现场监管（C）事前监管和事后监管（D）事前监管和事中监管59 不从事证券经纪
17、业务的证券公司，应在每季后( )个工作日内按该季营业收入和事先核定的比例预缴基金。（A）5（B） 10（C） 15 （D）2060 ( )是负责保护基金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司。（A）保护基金公司（B）证券投资公司（C）证券业协会（D）基金理财公司二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。61 有价证券的持有人可凭该证券取得( )。（A）商品（B）货币（C）利息（D）股息62 广义的有价证券包括( )。（A）商品证券（B）货币证券（C）金融证券（D）资本证券63 下
18、列关于企业年金基金财产投资的说法正确的有( )。（A）企业年金基金财产的投资范围仅限于银行存款（B）企业年金基金财产投资银行定期存款的额度不高于基金净资产的 50（C）企业年金基金不得用于信用交易（D）企业年金基金财产投资股票的比例不高于基金净资产的 2064 关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见(即“国九条”) 的内容包括( )。（A）指导思想和任务（B）发展资本市场的意义（C）健全市场体系，丰富品种（D）提高上市公司质量，促进规范运作65 公司证券包括( ) 。（A）股票（B）商业汇票（C）债券（D）商业票据66 股票应载明的事项包括( )。（A）公司名称（B）公司地址（C）股票种
19、类（D）公司成立的日期67 下列关于股票与它代表的财产权的关系，说法正确的有( )。（A）股票与它代表的财产权有不可分离的关系（B）行使股票所代表的财产权，必须以持有股票为条件（C）股东权利的转让应与股票占有的转移同时进行（D）股票的转让就是股东权的转让68 关于股票的叙述，下列说法正确的有( )。（A）股票本身没有价值（B）股票代表的是股东权利（C）发行股票是股份公司筹措自有资本的手段（D）股票是一种真实资本69 国际债券的特征有( )。（A）资金来源广（B）发行规模小（C）有国家主权保障（D）没有汇率风险70 债券票面上的基本要素有( )。（A）债券的票面价值。（B）债券的到期期限（C）债
20、券的票面利率（D）债券的发行者名称71 债券利率的形式有( )。（A）单利（B）复利（C）市场利率（D）贴现利率72 债券的特征有( ) 。（A）偿还性（B）流动性（C）安全性（D）收益性73 下列关于对证券投资基金的称谓正确的有( )。（A）美国称“ 共同基金”（B）英国称“单位信托基金”（C）日本称“单位信托基金” （D）我国香港地区称“ 证券投资信托基金”74 证券投资基金业的发展特点有( )。（A）基金规模迅速增长（B）开放式基金后来居上（C）基金的投资风格趋于多样化（D）中国基金业发展迅速75 证券投资基金与股票、债券的区别有( )。（A）反映的经济关系不同（B）筹集资金的投向不同（
21、C）风险水平不同（D）发行方式不同76 根据我国企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定，衍生工具包括( )。（A）远期合同（B）期货合同（C）互换（D）期权77 下列属于金融衍生工具特征的包括( )。（A）跨期性（B）杠杆性（C）投机性（D）确定性78 按照基础工具种类分类，金融衍生工具可分为( )。（A）股权类产品的衍生工具（B）金融互换（C）货币衍生工具（D）信用衍生工具79 金融自由化的主要内容包括( )。（A）取消对存款利率的最高限额（B）打破金融机构经营范围的地域和业务种类限制（C）加紧外汇管制（D）开放各类金融市场80 下列属于货币衍生工具的包括( )。（A）股票期权（B
22、）远期外汇合约（C）货币期权（D）利率期权81 根据基础资产划分，常见的金融远期合约包括( )。（A）股权类资产的远期合约（B）债权类资产的远期合约（C）远期利率协议（D）远期汇率协议82 下列关于证券发行市场和证券交易市场关系的说法中，正确的有( )。（A）证券发行市场是交易市场的基础和前提（B）证券发行的种类、数量和发行的方式决定着流通市场的规模和运行（C）交易市场是发行市场得以持续扩大的必要条件（D）交易市场的价格制约和影响着证券的发行价格83 证券发行市场的作用表现在( )。（A）为资金需求者提供筹措资金的渠道（B）为资金供应者提供投资的机会（C）形成资金流动的收益导向机制（D）促进资
23、源配置的不断优化84 证券发行市场上的机构投资者包括( )。（A）证券公司（B）社保基金（C）信托投资公司（D）政策银行85 证券发行市场是由( )构成的。（A）证券发行人（B）证券购买者（C）证券投资者（D）证券中介机构86 证券发行人要对提供信息的( )承担法律责任。（A）真实性（B）完整性（C）可靠性 （D）及时性87 我国的证券发行制度有( )。（A）证券发行注册制度（B）证券发行核准制度（C）证券发行上市保荐制度（D）发行审核委员会制度88 证券发行上市保荐制度包括( )内容。（A）发行人申请首次公开发行股票并上市应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人（B）保荐机构对公司在督导期间的不
24、规范行为承担责任（C）保荐机构及保荐代表人对相关文件的真实性、准确性和完整性负连带责任（D）保荐机构要建立完备的内部管理制度89 上市公司增资的方式有( )。（A）向原股东配售股份（B）向不特定对象公开募集股份（C）发行可转换公司债券（D）非公开发行股票90 关于我国证券公司的发展历程，下列说法正确的有( )。（A）对证券流通与发行的中介需求日增，由此催生了最初的证券中介业务和第一批证券经营机构（B） 1988 年，国债柜台交易正式启动（C） 1990 年 12 月 19 日和 1991 年 7 月 3 日，上海、深圳证券交易所先后正式营业，各证券经营机构的业务开始转入集中交易市场（D）随着经
25、济体制、金融体制改革的深化和全国性统一证券市场体系的确立，1998 年年底，我国证券法出台91 申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备( )等条件。（A）具有符合证券市场资信评级业务管理暂行办法 规定的高级管理人员不少于 3 人（B）具有证券从业资格的评级从业人员不少于 10 人（C）最近 5 年未受到刑事处罚（D）最近 5 年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录92 下列关于外资参股证券公司境内股东的说法，正确的有( )。（A）应当具备中国证监会规定的证券公司股东资格条件（B）应当有 3 名是内资证券公司（C）可以用现金、经营中必需的实物出资（D）
26、境内股东只能以现金出资93 证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具( )时，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。（A）审计报告（B）资产评估报告（C）财务顾问报告（D）资信评级报告94 证券业从业人员包括( )。（A）证券公司中从事证券自营、证券经纪等业务的专业人员（B）证券投资咨询机构中从事证券投资咨询业务的专业人员及其管理人员（C）证券资信评估机构中从事证券资信评估业务的专业人员及其管理人员（D）基金销售机构中从事基金宣传、推销、咨询等业务的专业人员95 取得从业资格的人员，符合下列( )条件的，可以通过证券经营机构申请统一的执
27、业证书。（A）已被机构聘用（B）最近 5 年未受过刑事处罚（C）品行端正（D）未被中国证监会认定为证券市场禁入者96 证券业从业人员诚信信息记录的内容包括( )。（A）基本信息（B）奖励信息（C）警示信息（D）处罚处分信息97 中国证券业协会的诚信信息来源有( )。（A）中国证监会及其派出机构传送的文件（B）中国证券业协会与上海、深圳证券交易所、地方证券业协会建立的信息交换渠道（C）有关媒体，经证实后予以记录（D）投诉，经核实后予以记录98 设立证券登记结算公司应当具备的条件有( )。（A）自有资金不少于人民币 2 亿元（B）自有资金不少于人民币 3 亿元（C）具有证券登记、存管和结算服务所必
28、需的场所和设施（D）主要管理人员和从业人员必须具有证券业从业资格99 证券交易所的监管职能包括( )。（A）对证券交易活动进行管理（B）对会员进行管理以及对上市公司进行管理（C）对全国证券、期货业进行集中统一监管（D）维护证券市场秩序，保障其合法运行100 证券公司从业人员不得有下列( )行为。（A）代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销的证券（B）侵占挪用客户资产或擅自变更委托投资范围（C）利用基金的相关信息为本人或者他人牟取私利（D）依据虚假信息、内幕信息或者市场传言撰写和发布分析报告或评级报告101 以下关于股票的说法，正确的有( )。（A）股票是一种虚拟资本，无价证券（B）股份有限公司的
29、资本划分为股份，每一股份的金额相等（C）股票实质上代表了股东对股份公司的所有权（D）同种类的每一股份具有不同权利102 以下关于股票的性质，说法正确的有( )。（A）股票是有价证券（B）股票是要式证券 （C）股票是证权证券（D）股票是资本证券103 以下属于股票的特征的有( )。（A）收益性（B）风险性（C）流动性（D）永久性104 我国的公司债券和企业债券的区别有( )。（A）发行主体的范围不同（B）发行方式以及发行的审核方式不同（C）担保要求不同（D）发行定价方式不同105 国际债券的投资者主要有( )。（A）银行（B）金融机构（C）工商财团（D）自然人106 以下关于债券的借贷双方的权利义务关系的叙述，正确的有( )。（A）投资者是出借资金的经济主体（B）购买者是借人资金的经济主体（C）发行人必须在约定的时间付息还本（D）债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系107 发行人在确定债券期限时，要考虑的因素包括( )。
