1、证券资格（证券发行与承销）企业股份制改组的目的、要求和程序章节练习试卷 3 及答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 中介机构中一般以律师为牵头召集人。( )（A）正确（B）错误2 股份有限公司在公开发行股票后，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其公开发行的股份应达到公司股份总数的 35%以上。( )（A）正确（B）错误3 拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。( )（A）正确（B）错
2、误4 发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的固定资产、在建工程、无形资产以及其他资产完整投入拟发行上市公司。( )（A）正确（B）错误5 两个以上发起人以经营性的业务和资产出资组建拟发行上市公司，业务和资产应完整投入拟发行上市公司；并且所投入业务应相同，或者存在生产经营的上下游纵向联系或横向联系。( )（A）正确（B）错误6 发起人以其持有的股权出资设立拟发行上市公司的，股权应不存在争议及潜在纠纷，发起人能够控制股权，且作为出资的股权所对应企业的业务应与所组建拟发行上市公司的业务基本一致。( )（A）正确（B）错误7 发起人以与经营性业务有关的资产出资，应同时投入与该经营性业务密切关联
3、的商标、特许经营权、专利技术等无形资产。( )（A）正确（B）错误8 发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或关联交易。( )（A）正确（B）错误9 发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。( )（A）正确（B）错误10 拟发行上市公司不得为控股股东及下属单位、其他关联企业提供担保，但可将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。( )（A）正确（B）错误11 针对存在的同业竞争，可通过收购等方式，将相互竞争的业
4、务集中到控股公司。( )（A）正确（B）错误12 从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业。( )（A）正确（B）错误13 拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分账独立管理。( )（A）正确（B）错误14 拟发行上市公司应在有关股东协议、公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施，或取得有关方面的有效承诺。( )（A）正确（B）错误15 股份公司应当遵循市场公正、公平、公开的原则，不得与关联单位进行交易。( )（A）正确（B）错误16 主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关
5、联方纳入(通过出资投入或出售)拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营。( )（A）正确（B）错误17 股东大会对有关关联交易进行表决时，应严格执行公司章程规定的回避制度，关联股东或有关联关系的董事应当参加投票表决。( )（A）正确（B）错误证券资格（证券发行与承销）企业股份制改组的目的、要求和程序章节练习试卷 3 答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 【正确答案】 B【试题解析】 中介机构确定以后，一般以财务顾问为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会，明确各中介机构的具体分工，讨论企业具体
6、的重组方案，并确定工作时间表，及时解决各种问题，以便有组织、有计划地进行股份制改组工作。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序2 【正确答案】 B【试题解析】 股份有限公司在公开发行股票后，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其公开发行的股份应达到公司股份总数的 25%以上。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序3 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序4 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序5 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序6 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序7 【
7、正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序8 【正确答案】 B【试题解析】 发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序9 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序10 【正确答案】 B【试题解析】 拟发行上市公司不得为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序11 【正确答案】 B【试题解析】 针对存在的同业竞争，
8、可通过收购、委托经营等方式，将相互竞争的业务集中到拟发行上市公司。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序12 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序13 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序14 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序15 【正确答案】 B【试题解析】 无法避免的关联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费，原则上应不偏离市场独立第三方的标准。所以说，法律并没有完全禁止关联交易。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序16 【正确答案】 A【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序17 【正确答案】 B【试题解析】 股东大会对有关关联交易进行表决时，应严格执行公司章程规定的回避制度，关联股东或有关联关系的董事不应当参加投票表决。【知识模块】 企业股份制改组的目的、要求和程序
