1、证券资格（证券发行与承销）我国企业债券的发行与承销章节练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 企业债券筹集的资金不可用于( )。（A）收购股权（B）调整债务结构（C）股票买卖（D）固定资产投资项目2 公开发行企业债券的股份有限公司的净资产额不低于人民币( )万元。（A）2000（B） 3000（C） 5000（D）60003 公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产(不包括少数股东权益)的( )。（A）40%（B） 50%（C） 70%（D）80%4 公开发行企业债券的
2、，若所筹集的资金用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的( )。（A）10%（B） 30%（C） 50%（D）60%5 企业债券每份面值为( )元。（A）10（B） 100（C） 1000（D）100006 企业债券管理条例第十八条规定，企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的( )。（A）40%（B） 30%（C） 20%（D）10%7 企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的( )。（A）1/2（B） 1/3（C） 1/4（D）1/58 在发行的具
3、体申报上，国务院行业管理部门所属企业的申请材料由( )转报。（A）国家发政委（B）行业管理部门（C）省发展改革部门（D）计划单列市发展改革部门9 国家发改委向受理申请之日起( )个月内(发行人及主承销商根据反馈意见补充和修改申报材料的时间除外)作出核准或者不予核准的决定，不予核准的，应说明理由。（A）1（B） 2（C） 3（D）610 国债登记结算公司和同业拆借中心应对要求进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行甄选，符合条件的，确定其交易流通要素，在其债权、债务登记日后的( )个工作日内安排其交易流通。（A）1（B） 3（C） 5（D）711 公司债券可以进入银行间债券市场交易流通，其实际发
4、行额不少于人民币( )亿元。（A）1（B） 3（C） 5（D）1012 在债券交易流通期间，发行人应在每年( )前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。（A）2010-4-30（B） 2010-6-30（C） 2010-9-30（D）2010-12-30证券资格（证券发行与承销）我国企业债券的发行与承销章节练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【试题解析】 根据国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知，企业债券筹集的资金
5、可用于固定资产投资项目、收购产权(股权)、调整债务结构和补充营运资金。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销2 【正确答案】 B【试题解析】 证券法第十六条和 2008 年 1 月 4 日发布的国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知(发改财金20087 号)规定，公开发行企业债券必须符合下列条件：股份有限公司的净资产额不低于人民币 3000 万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币 6000万元。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销3 【正确答案】 A【试题解析】 证券法第十六条和国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的
6、通知规定，公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产(不包括少数股东权益)的 40%。在此限定规模内，具体的发行规模由发行人根据其资金使用计划和财务状况自行确定。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销4 【正确答案】 D【试题解析】 公开发行企业债券，筹集的资金投向符合国家产业政策，所需相关手续齐全：用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的 60%；用于收购产权(股权)的，比照该比例执行；用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明；用于补充营运资金的，不超过发债总额的 20%。【知识模块】 我国
7、企业债券的发行与承销5 【正确答案】 B【试题解析】 企业债券每份面值为 100 元，以 1000 元人民币为 1 个认购单位。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销6 【正确答案】 A【知识模块】 我国企业债券的发行与承销7 【正确答案】 B【试题解析】 自 2000 年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过 3 次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商，已经承担过副主承销商或累计承担过 3 次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商。各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的 1/3。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销8 【正确答案】 B【试题解析】 在发行的具体申报上，采取如下方式报送国家发改委：中央直接管理企业的申请材料直接申报；国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报；地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销9 【正确答案】 C【知识模块】 我国企业债券的发行与承销10 【正确答案】 C【知识模块】 我国企业债券的发行与承销11 【正确答案】 C【知识模块】 我国企业债券的发行与承销12 【正确答案】 B【知识模块】 我国企业债券的发行与承销
