1、证券资格（证券发行与承销）我国企业债券的发行与承销章节练习试卷 3 及答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 公开发行公司债券筹集的资金，可用于非生产性支出。( )（A）正确（B）错误2 企业发行企业债券的总面额可以大于该企业的自有资产净值。( )（A）正确（B）错误3 根据企业债券管理条例第二十条规定，企业发行企业债券所筹资金可以作为任何用途。( )（A）正确（B）错误4 发行人应当聘请具有企业债券评估从业资格的信用评级机构对其债券进行信用评级。债券资信评级机构对评级结果的客观、公正和及时性承担责任。(
2、)（A）正确（B）错误5 企业可以发行资产抵押债券和第三方担保债券，但不可以发行无担保信用债券。为债券的发行提供保证的，保证人应当具有代为清偿债务的能力，保证应当是连带责任保证。( )（A）正确（B）错误6 企业债券的发行核准程序要经过核定规模(额度)和核准发行两个环节。( )（A）正确（B）错误7 申请文件是发行人为发行债券向国家发改委报送的必备文件。封面应标有：“公开发行企业债券(公司债券)申报材料”字样；并注明申请企业及主承销商的名称、住所、联系电话、联系人、邮政编码和申报时间。申请材料为 1 份原件及电子文档。( )（A）正确（B）错误8 在发行的具体申报上，仍然采取如下方式报送国家发
3、政委：中央直接管理企业的申请材料由行业管理部门转报。( )（A）正确（B）错误9 国家发改委受理企业发债申请后，依据法律法规及有关文件规定，对申请材料进行审核。符合发债条件、申请材料齐全的，直接予以核准。( )（A）正确（B）错误10 除在交易所市场上市外，企业债券也可以进入银行间市场交易流通。( )（A）正确（B）错误11 发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的 5 个工作日内，向市场投资者披露其向国债登记结算公司提交的材料。( )（A）正确（B）错误12 国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的 5 个工作日内，向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况。( )（
4、A）正确（B）错误证券资格（证券发行与承销）我国企业债券的发行与承销章节练习试卷 3 答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 【正确答案】 B【试题解析】 企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。证券法第十六条规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销2 【正确答案】 B【试题解析】 根据企业债券管理条例第十二条和第十六条规定，企业发行企业债券必须符合的条件之一是：企业发行企业债券的总面额不得
5、大于该企业的自有资产净值。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销3 【正确答案】 B【试题解析】 根据企业债券管理条例第二十条规定，企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销4 【正确答案】 A【知识模块】 我国企业债券的发行与承销5 【正确答案】 B【试题解析】 企业可发行无担保信用债券、资产抵押债券、第三方担保债券。为债券的发行提供保证的，保证人应当具有代为清偿债务的能力，保证应当是连带责任保证。【知识模块】 我国企业债券的
6、发行与承销6 【正确答案】 B【试题解析】 根据国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知，为进一步推动企业债券市场发展，扩大发行规模，经国务院同意，对企业债券发行核准程序进行改革，将先核定规模(额度)、后核准发行两个环节，简化为直接核准发行一个环节。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销7 【正确答案】 A【知识模块】 我国企业债券的发行与承销8 【正确答案】 B【试题解析】 在发行的具体申报上，仍然采取如下方式报送国家发政委：中央直接管理企业的申请材料直接申报；国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报；地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销9 【正确答案】 A【知识模块】 我国企业债券的发行与承销10 【正确答案】 A【知识模块】 我国企业债券的发行与承销11 【正确答案】 B【试题解析】 发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的 3个工作日内，向市场投资者披露其向国债登记结算公司提交的材料。【知识模块】 我国企业债券的发行与承销12 【正确答案】 A【知识模块】 我国企业债券的发行与承销
