1、金融理财师（CFP ）个人风险管理与保险规划个人年金章节练习试卷2 及答案与解析1 确定给付年金是指( )。（A）规定了最低保证金额的年金（B）提前规定了给付年限，年金给付与被保险人的生存或死亡无关（C）规定了最低保证年限，在规定期间年金的给付与被保险人的生存或死亡无关（D）年金的给付以一定的年数为限，在规定期间内被保险人一直生存，则给付到期满；若被保险人死亡则停止给付2 ( )年金的支付依赖于死亡或生存事故是否发生，即与收款人的生命有关。（A）确定（B）延期（C）即期（D）生命3 提前确定给付年限的年金是( )年金。（A）最低保证（B）确定给付（C）确定（D）退还4 下列哪一条关于定期确定年
2、金的叙述不正确?( )（A）年金领取人的生存与否与定期确定年金无关（B）当年金领取人死亡时，将停止给付（C）在约定期间内定期给付，而当约定期满后停止给付（D）定期确定年金不包含“生命不确定性” 因素5 年金受领人死亡时，其年金领取总额低于其年金购买价格，保险人将返还其差额的年金保险被称为( ) 年金。（A）退还（B）价值（C）差额（D）短期6 金额保证年金(即退还年金)是指当年金受领人死亡时，其年金领取总额低于( )的，保险人以现金形式退还其差额。（A）年金购买价格（B）保险金额（C）约定领取总额（D）保费加利息7 ( )是以被保险人在约定期内生存作为给付年金的条件。（A）定期年金保险（B）保
3、证年金保险（C）终身年金保险（D）联合年金保险8 按照保险人数划分，年金保险可以分为( )；个人年金 联合年金 最后生存者年金联合及生存者年金 即期年金（A）、（B） 、（C） 、（D）、9 单生年金是指( ) 年金。（A）个人（B）联合（C）变额（D）固定10 以两个或两个人以上的被保险人的生存作为年金给付条件的年金保险称为( )年金。（A）最后生存者（B）联合（C）联合及生存者（D）单生11 联合年金的给付，在数个被保险人中( )被保险人死亡时，保险合同即停止。（A）全部（B）第二个（C）第一个（D）第三个12 ( ) 年金是指以两个或两个以上的被保险人中至少尚有一个生存者作为给付条件而且
4、给付金额并不减少的年金保险。（A）个人（B）联合（C）联合及生存者（D）最后生存者13 联合及生存者年金是指( )。（A）以两个或两个以上的被保险人均生存为给付条件的年金（B）以两个或两个以上的被保险人中至少有一个生存为给付条件且给付金额不发生变化的年金（C）以两个或两个以上的被保险人中至少有一个生存为给付条件且给付金额随着被保险人数的减少而进行调整的年金（D）以两个或两个以上的被保险人均死亡为给付条件的年金14 联合年金、最后生存者年金与联合及生存者年金的共同点是( )。（A）给付金额不变（B）有两个或两个以上的被保险人（C）第一个被保险人死亡时停止给付（D）给付金额变化15 下列关于固定给
5、付年金的说法，不正确的是( )。（A）固定给付年金是保险公司保证对所收取的年金保费至少以约定金额定期给付的一种年金（B）固定给付年金自满期给付日起给付金额保持不变（C）如果固定给付年金是趸缴即期年金，则定期给付金额在保单签发时就是已知的（D）如果固定给付年金是延期年金，则年金保单将包含年金价值参照表16 何某现年 40 岁，打算在 60 岁退休，但在 65 岁之前无法领取企业提供的退休金，他希望购买一个年金保单，为退休后、领取企业退休金前的 5 年时间提供定期给付。此时，他可以购买( ) 。（A）20 年后开始给付、给付期间为 5 年的固定年金（B） 20 年后开始给付、给付期间为 5 年的延
6、期全额偿还年金（C） 20 年后开始给付、给付期间为 5 年的限期年金（D）20 年后开始给付、给付期间为 5 年的固定期间终身年金17 固定给付年金中，承担投资风险的是( )。（A）被保险人 （B）收益人（C）保险公司（D）保单持有人18 按照( ) ，年金保险可以分为定额年金和变额年金。（A）保险费是否变动（B）保险金额是否变动（C）给付额是否变动（D）给付期间是否变动19 _年金指给付额按货币购买力的变化予以调整的年金，其设计是用来克服 _年金在通货膨胀条件下保障水平降低的缺点。( )（A）即期；延期（B）变额；定额（C）趸交；期交（D）终身；固定20 变额年金的累积价值和每月给付金额将
7、随着( )上下波动。（A）通货膨胀率（B）市场利率（C）分立投资账户的绩效（D）股票市场的收益率21 变额延期年金的投保人在累积期间购买( )，将资金投资于相应的投资账户中。（A）投资账户的现有单位（B）终身寿险（C）趸缴年金（D）投资账户的累积单位22 下列关于变额年金的说法不正确的是( )。（A）变额年金的累积价值和每月给付金额将随着分立投资账户的绩效上下波动，投资风险由投保人承担，保险公司不保证投资收益率和定期给付金额（B）变额延期年金的投保人在累积期间购买投资账户的累积单位，将资金投资于相应的投资账户中（C）一定保费所能购买的累积单位取决于在缴纳保费时的投资账户价值（D）当投资账户价值
8、较低时，累积单位的价值越高， 定保费所能购买的累积单位越少23 下列关于定额年金和变额年金的叙述，正确的是( )。定额年金的给付风险不大，但购买力风险较大定额年金因为每期给付的年金金额是事先确定的，所以给付风险和购买力风险都不大变额年金的投资风险由投保人承担变额年金需要消费者有较强的风险承受力（A）、（B） 、（C） 、（D）、24 下列有关年金保险合同的说法，不正确的是( )。（A）延期变额年金合同必须在累计期间提供不丧失价值权益（B）一份变额年金合同必须规定在首期保费缴纳之后，续期保费可以在为期 30天或一个月的宽限期内缴纳；在宽限期内，保险合同将继续生效（C）年金合同持有人在合同复效时可
9、以不提供可保证明（D）一份变额年金合同可以不说明保险人确定可变给付金额时所遵循的基本程序25 张某购买了一个变额延期年金，月缴保费 1000 元，并选择 A 投资账户作为年金的投资工具。假设该账户的累积单位价格在一、二、三月份中分别为 2 元、2.5元和 4 元。问三个月总共可以购买( )个累积单位。（A）500（B） 900（C） 1050（D）115026 小王购买了一个变额延期年金，月缴保费 1500 元，并选择 A 投资账户作为年金的投资工具。假设小王总共拥有 15 万个累积单位，该投资账户对应的累积单位现价是 2 元，年金单位的现价为 4 元，则小王在满期给付日可以获得的年金单位有(
10、 )万个。（A）5（B） 7.5（C） 15（D）3027 张立购买了一份年金保险，按 10 年期交费，每期净保费 45000 元，在期初，保险公司将 150 元作为一个基础单位，首期净保费共有 1 亿元。在此后的一年当中，1 亿元的基金获得投资收益 800 万元，则此时每一累积单位价值变为 200 元，则张立在缴纳第二期保费后，有( )个累积单位。（A）600（B） 578（C） 550（D）27828 老王购买了一份 10 年期交费，每期净保费 50000 元年金保险，在年金领取日已有累积单位 3100 个，每一累积单位当日市价 105 元。此时老王 65 岁，市场利率与行情每期费率为 0
11、.971%，则老王当期年金领取金额为( )元。（A）4000（B） 3800（C） 3500（D）316029 李四今年 65 岁，拥有 10000 个变额年金累积单位，每个累积单位的市场价值为15 元。在转换日，该保险公司对于一份 65 岁男性趸缴即期纯粹生存年金，每 1000元保费可以获得的年金给付为每月 5.98 元。在转换日，变额年金的每个给付单位每月给付 54 元。那么转换之后李四可以获得的变额年金给付单位数量为( )个。（A）10.13（B） 10.31（C） 16.62（D）17.1330 年金保险依据承包业务种类可分为( )。（A）固定给付年金和变额年金（B）个人年金和团体年金
12、（C）趸缴年金和缴年金（D）即期年金和延期年金31 ( ) 由雇主为每一在职雇员投保，雇员于年老退休后才能领取年金。（A）保证年金保障（B）预存管理年金保险（C）团体延期缴清年金（D）团体信用人寿保险32 团体延期缴清年金保险实际上相当于为雇员( )。（A）每年投保一次趸缴保险费的延期年金保险（B）每年投保一次趸缴保险费的即期年金保险（C）投保以趸缴方式缴费的个人即期终身年金保险（D）投保以趸缴方式缴费的延期终身年金保险33 由雇主为在职雇员投保延期年金保险，雇主向保险公司缴纳的保险费形成一笔基金，保险公司必须保证不低于某一既定利率的利息。当雇员达到退休年龄时，从基金中划出一部分作为趸缴保险费
13、，为该雇员投保个人即期终身年金保险。这种团体年金形式被称为( ) 。（A）团体延期缴清年金（B）预存管理年金保险（C）团体保证年金保险（D）团体延期年金保险34 预存管理年金保险是指从保险费形成的基金中( )。（A）向雇员支付年金（B）为雇员投保限期缴费的延期年金保险（C）每年为雇员投保一次趸缴保险费的延期年金保险（D）为雇员投保一次趸缴保费的即期终身年金35 在团体年金保险中，当保险人经营年金产生盈余较多时，保险人以保单分红的形式向 ( ) 支付红利。（A）雇员（B）雇主（C）被保险人（D）股东36 关于税优个人退休储蓄计划的税收优惠表现，下列叙述准确的是( )。在规定限额内，由个人缴纳的年
14、金保费可以抵扣当年的个人总收入，递延到领取时缴纳所得税投资收益递延到领取时缴纳所得税，获得的税收优惠高于非税优计划在规定限额内，由个人缴纳的年金保费可以抵扣当年的个人可支配收入，递延到投资时缴纳所得税投资收益递延到领取时缴纳所得税，获得的税收优惠低于非税优计划（A）、（B） 、（C） 、（D）、37 下列税优个人年金计划与非税优个人年金计划及一般储蓄计划的比较中不正确的是( ) 。在税优个人年金计划中，投资收益可推迟到领取时交纳个人所得税在税优个人年金计划中，个人在规定期限内缴纳的年金保费可以抵扣当年的个人总收入一般储蓄计划中的储蓄本金可以延税，但储蓄利息不能延税非税优个人年金计划中的年金本金
15、与利息均不能延税税优个人年金计划中的年金本金可以免税，而利息可以延税（A）、（B） 、（C） 、（D）、38 下列关于我国发展个人年金必要性的叙述正确的是( )。发展个人年金是建立和完善我国社会主义市场经济的必然要求发展个人年金是解决我国老龄化问题的得力措施个人年金将取代基本养老保险个人年金是社会养老体系的第二根支柱（A）、（B） 、（C） 、（D）、39 下列关于我国个人年金保险发展可行性的叙述正确的是( )。社会保障制度的改革为个人年金提供了广阔的发展空间经济增长和社会发展速度的加快为个人年金的发展提供了经济条件和物质基础人口迅速老化。我国人口的迅速老化，政府无力解决这些老年人的养老问题，
16、这就迫使人们将目光转向商业保险，寻求自我保障的路子，从而为个人年金的发展提供了广阔的市场人身保险市场的迅猛发展为个人年金打下了坚实的基础（A）、（B） 、（C） 、（D）、40 ( ) 适用于已拥有大笔资金，想直接转换为分期给付的退休所得者。（A）定期保险（B）限期生存年金（C）终身年金（D）即期年金保险41 下列最适合选择年金产品的是( )。陈先生，家族有心脏病遗传史刘先生，是一位目前靠政府福利金救济的老人王先生，家族有长寿史李先生，是一位有丰厚资产的孤寡老人（A）、（B） 、（C） 、（D）、42 ( ) 以年金方式提供终身收入显得格外有保障和可操作性。当案件涉及受害人的未来经济保障时，这
17、种赔款方式对受害人，对法院都很有吸引力。（A）年缴年金（B）结构给付（C）固定年金（D）终身年金43 对受害人而言，结构给付的好处主要有( )。财务安全 给付与需求匹配 资金管理 保证支付（A）、（B） 、（C） 、（D）、44 结构给付保证在索赔人( )提供定期给付。（A）生存期间（B）固定期间（C）死亡后（D）生存期间或固定期间45 关于结构给付对受害人的好处，下列说法不正确的是( )。（A）财务安全是结构给付对受害人而言最主要的好处（B）在某些理赔案件中，可以建立一个以被告方为委托人的医疗信托（C）在结构给付中采用定期支付，有效地降低了资金管理风险（D）由于结构给付保证在索赔人生存期间或
18、固定期间提供定期给付，因此，赔偿金不会提前耗尽46 关于结构给付的好处，下列论述不正确的是( )。（A）对受害人而言，结构给付的好处主要表现在财务安全、给付与需求匹配、资金管理、保证支付等方面（B）采用结构给付方式，律师能够确保其客户的赔偿是有保障的（C）关于一次性赔款，如果原告的实际寿命高于预期寿命，其继承人可能得到一笔意外的、本不该得到的赔款（D）由于结构给付为受害人提供了经济安全和医疗护理保障，受害人不会成为政府或社会的负担，从而对社会公众来说是有利的金融理财师（CFP ）个人风险管理与保险规划个人年金章节练习试卷2 答案与解析1 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金2 【正确答案】
19、D【试题解析】 年金可分为确定年金和生命年金。取决于生存事件是否发生，即与领款人生命有关的年金称为生命年金；有确定的支付起讫时间的年金称为确定年金，与年金加入者的生死不发生关联。【知识模块】 个人年金3 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金4 【正确答案】 D【试题解析】 定期确定年金将在约定的期限内给付，而不论年金领取人的生存状况如何。【知识模块】 个人年金5 【正确答案】 A【试题解析】 退还年金是指当年金受领人死亡而其年金领取总额低于年金购买价格时，保险人以现金方式一次或分期退还其差额的年金保险。【知识模块】 个人年金6 【正确答案】 A【试题解析】 金额保证年金是指保证被保险人能领回
20、其所缴的年金现价。如果被保险人死亡时所领的年金额不足所缴的年金现价，余下的由其受益人领取。金额保证年金可分为退还现款年金和分期退款年金。前者是指年金现价减去已领金额后的余额一次以现金的方式退还其受益人；后者则将余额仍以年金的方式支付给其受益人。【知识模块】 个人年金7 【正确答案】 A【试题解析】 定期生存年金是一种以被保险人在规定期间内生存为给付条件的年金保险。这种年金的给付以一定的年数为限，若被保险人一直生存，则年金给付到期满；若被保险人在规定的期限内死亡，则年金给付立即停止。【知识模块】 个人年金8 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金9 【正确答案】 A【试题解析】 个人年金又称单生
21、年金，其被保险人仅为一人，以其生存作为给付条件。【知识模块】 个人年金10 【正确答案】 B【知识模块】 个人年金11 【正确答案】 C【试题解析】 联合年金是指以两个或两个以上被保险人的生存作为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付持续到最先发生的死亡，即第一个被保险人死亡时为止。【知识模块】 个人年金12 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金13 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金14 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金15 【正确答案】 B【试题解析】 多数固定给付年金自满期给付日起给付金额保持不变，少数固定给付年金规定，当保险公司的投资收益超过预期水平时将适当提高给付金额。【
22、知识模块】 个人年金16 【正确答案】 A【试题解析】 固定年金是一种在约定期间定期给付、约定期满后停止给付的年金。【知识模块】 个人年金17 【正确答案】 C【试题解析】 固定给付年金和变额年金不同：固定给付年金中由保险公司承担风险；变额年金中由投保人承担风险。【知识模块】 个人年金18 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金19 【正确答案】 B【知识模块】 个人年金20 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金21 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金22 【正确答案】 D【试题解析】 当投资账户价值较低时，累积单位的价值越低，一定保费所能购买的累积单位越多。【知识模块】 个人年金23
23、【正确答案】 C【试题解析】 定额年金因为每期给付的年金金额是事先确定的，所以给付风险不大，但因未考虑通货膨胀因素，所以购买力风险较大。【知识模块】 个人年金24 【正确答案】 D【试题解析】 一份变额年金合同必须说明保险人确定可变给付金额时所遵循的基本程序。【知识模块】 个人年金25 【正确答案】 D【试题解析】 张某一月份可购买累积单位数为：1000/2=500；二月份可购买累积单位数为： 1000/2.5=400；三月份可购买累积单位数为：1000/4=250；因此三个月张某总共购买的累积单位数为 500+400+250=1150。【知识模块】 个人年金26 【正确答案】 B【试题解析】
24、 在满期给付日，小王拥有的 15 万个累积单位，其价值为 215=(30万元)；若以变额年金方式领取定期给付，小王可获得 30/4=7.5 万个年金单位。【知识模块】 个人年金27 【正确答案】 C【试题解析】 张立在缴纳第一期保费时，拥有累积单位 45000/150=300(个)；缴纳的第二期保费，拥有累积单位 45000/200=250(个)，因此在缴纳第二期保费后拥有 550(250+ 300)个累积单位。【知识模块】 个人年金28 【正确答案】 D【试题解析】 老王当期年金领取金额为 10531000.971%=3160(元)。【知识模块】 个人年金29 【正确答案】 C【试题解析】
25、在满期给付日，李四拥有的 10000 个变额年金累积单位，其价值为(5.98/1000)1000015=896(元)；转换之后，李四可以获得的变额年金给付单位数量为 896/54 =16.62(个)。【知识模块】 个人年金30 【正确答案】 B【知识模块】 个人年金31 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金32 【正确答案】 A【知识模块】 个人年金33 【正确答案】 B【试题解析】 团体年金保险的投保人以被保险人为年金受领人，保险费由投保人全部或部分承担。团体年金主要用于退休后的生活补助，具有福利性质。主要有三种：团体延期缴清年金保险、预存管理团体年金保险和保证团体年金保险。预存管理团体年
26、金保险由投保人为员工缴纳延期年金保险费的团体保险，但其缴纳的保费并不记在每个员工的名下，而是作为投保人每年向保险人缴纳的基金本金，当某个员工达到退休年龄时，才从中划出基金本金，为该员工投保个人即期终身年金保险。【知识模块】 个人年金34 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金35 【正确答案】 B【试题解析】 在团体年金保险中，雇主为保单持有人。【知识模块】 个人年金36 【正确答案】 A【知识模块】 个人年金37 【正确答案】 D【试题解析】 一般储蓄计划中的储蓄本金和利息均不可以延税；非税优个人年金计划中的年金本金不可以延税，但投资收益可延税；税优个人年金计划中的年金本金和利息均可以延税，
27、但不是免税。【知识模块】 个人年金38 【正确答案】 B【试题解析】 个人年金是社会养老体系的第三个支柱，是基本养老保险的补充，不能替代基本养老保险。【知识模块】 个人年金39 【正确答案】 C【知识模块】 个人年金40 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金41 【正确答案】 C【试题解析】 适合选用年金产品的人以长寿为佳。寿命越长，从年金中获利越多。年金同样适合于拥有一笔丰厚资金的孤寡老人，可将资金购买年金并从中受益。年金和保险的概念相反，是预先交付一笔资金，再分次从中领取资金作为退休收入。【知识模块】 个人年金42 【正确答案】 B【知识模块】 个人年金43 【正确答案】 B【知识模块】
28、 个人年金44 【正确答案】 D【知识模块】 个人年金45 【正确答案】 D【试题解析】 结构给付能使受害人的给付与需求匹配。在某些理赔案件中，预计未来的医疗费用很高，但支出的时间是未知的，此时可以建立一个医疗信托(类似于应急基金)。该信托是以被告方为受托人，根据信托协议创立的，而该信托协议是结构给付的组成部分。【知识模块】 个人年金46 【正确答案】 C【试题解析】 一次性赔款存在明显的不足之处。法官或陪审团必须确定原告在剩余生命期间所需的经济需求。如果原告的实际寿命高于预期寿命，一次性赔款将在生前被耗尽，如果原告的实际寿命低于预期寿命，其继承人可能得到一笔意外的、本不该得到的赔款。【知识模块】 个人年金
