1、全国自考公司法（股份有限公司）模拟试卷 3 及答案与解析一、名词解释1 买壳上市2 存托凭证3 信息披露制度二、简答题4 简述中外合资股份有限公司的特点。5 简述中外合资股份有限公司的作用。6 件数公司增加资本，申请发行境内上市外资股的条件。三、填空题7 设立中外合资股份有限公司，外国股东购买并持有的股份应不低于公司注册资本的_。8 将中外合资股份有限公司划分为发行境内上市外资股的股份有限公司和到境外上市的股份有限公司的标准是_。9 早期的中外合资股份有限公司主要是通过_。10 我国发行的第一只 B 股股票是_。11 持有同一种类股份的 A 股股东与 B 股股东，他们的差异在于_、_、_。12
2、 境内上市外资股公司信息披露的文本以_。13 发行境外上市外资股的股份有限公司在分配股利前，应当按国家有关规定计_。14 公司发行境内上市外资股与发行内资股的间隔时间可以少于_。15 公司发行境内上市外资股，应当委托并经中国证临会依法批准设立的境内证券经营机构作为_。16 经批准拟设立的公司发行境内上市外资股时，聘用会计师事务所的决定权可以在_、_。17 如果拟发境内上市外资股的面额总额超过_，除由中国证监会对其进行审核和管理外，还应当报国务院批准。18 把境外上市分为直接上市和间接上市的标准是_。19 我国企业境外直接上市通常采取的方式是_。20 20 世纪 90 年代以来国际资本市场上发展
3、最快的一种新型融资工具是_。21 境外直接上市的形式有_、_。22 境外间接上市的典型表现是_。23 境外间接上市的几种方式中，最为方便、快捷的方式是_。24 买壳上市的缺点是_、_、_。25 (2007 年 10 月) 我国公司到境外问接上市的途径有_、_、_。26 境内企业的外方在境外的控股公司申请上市，从而达到境内企业上市的目的，被称为_。27 出现最早、运作最规范、流通量最大、最具有代表性的存托凭证是_。28 存托凭证根据发行市场的不同，分为_、_、_、_。29 信息披露和呈报报告要求最低、发行成本和保管费用也较低的筹资方式是_。30 红筹股31 1993 年 7 月，拉开了国企海外直
4、接上市序幕的是_。32 目前，作为间接上市的中资公司，其具体形式主要有_、_。33 境外上市公司召开股东大会年会，持有公司有表决权的股份_以上的股东有权以书面形式向公司提出新的提案。全国自考公司法（股份有限公司）模拟试卷 3 答案与解析一、名词解释1 【正确答案】 买壳上市是指境内企业直接收购一家已在海外证券市场挂牌上市的公司的部分或全部股权，取得对该境外上市公司的控制地位，然后对其注入资产，达到境内企业在海外间接上市的目的。【知识模块】 股份有限公司2 【正确答案】 存托凭证是国内公司向境外投资者发行的、表明存放在境内的股份的证券形式，是一种可转让的、代表某种证券的证明。【知识模块】 股份有
5、限公司3 【正确答案】 信息披露制度是指证券市场上的有关当事人在证券发行、上市和交易过程等一系列环节中依照法律、证券主管机关和证券交易所的规定，以一定方式向社会公众公开与证券有关信息而形成的一系列行为规范和活动标准。【知识模块】 股份有限公司二、简答题4 【正确答案】 (1)具备股份有限公司的基本属性。即：全部资本由等额股份构成；股东以其所认购的股份时公司承担责任；公司以其全部财产对公司债务承担责任。(2)股东分属不同国籍或地区，既有境内投资者，也有境外投资者。(3)依法设立。【知识模块】 股份有限公司5 【正确答案】 (1)中外合资股份有限公司最突出的作用表现在快捷、有效地解决了部分国有大中
6、型企业资金困难的问题，支持了一批重点建设工程和技术改造项目。(2)中外合资股份有限公司对促进企业转换经营机制，加强企业管理，逐步改变负债过重和资本结构不合理问题发挥了积极的作用。(3)通过境外上市的中外合资股份有限公司，不仅升拓了企业筹资的新方式、新渠道，而且为国际投资者提供了直接从中国经济快速增长中获益的机会，彼此相促相长。【知识模块】 股份有限公司6 【正确答案】 (1)所筹资金用途符合国家产业政策；(2)符合国家有关固定资产投资立项的规定；(3)符合国家有关利用外资的规定；(4)公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好；(5)公司净资产总值
7、不低于 1.5 亿元人民币；(6)公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为；(7)公司最近 3 年内连续盈利。原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，可以连续计算。【知识模块】 股份有限公司三、填空题7 【正确答案】 25【知识模块】 股份有限公司8 【正确答案】 发行证券的种类不同【知识模块】 股份有限公司9 【正确答案】 企业境外上市形成的【知识模块】 股份有限公司10 【正确答案】 上海电真空【知识模块】 股份有限公司11 【正确答案】 投资者、使用货币、交易清算机制【知识模块】 股份有限公司12 【正确答案】 中文文本为准【知识模块】 股份有限公司13 【正确答案】
8、 提法定公积金【知识模块】 股份有限公司14 【正确答案】 12 个月【知识模块】 股份有限公司15 【正确答案】 主承销商或者主承销商之一【知识模块】 股份有限公司16 【正确答案】 公司主要发起人、改组设立公司的原有企业【知识模块】 股份有限公司17 【正确答案】 3000 万美元【知识模块】 股份有限公司18 【正确答案】 是否直接以自己的名义申请【知识模块】 股份有限公司19 【正确答案】 首次公开发行上市【知识模块】 股份有限公司20 【正确答案】 可转换债券【知识模块】 股份有限公司21 【正确答案】 股票首次公开发行上市、公司可转换债券上市【知识模块】 股份有限公司22 【正确答
9、案】 香港红筹股【知识模块】 股份有限公司23 【正确答案】 买壳上市【知识模块】 股份有限公司24 【正确答案】 可供选择的境外上市公司壳资源非常有限、收收购的代价高昂、失败的风险很大【知识模块】 股份有限公司25 【正确答案】 买壳上市、造壳上市、存托凭证上市【知识模块】 股份有限公司26 【正确答案】 合资上市【知识模块】 股份有限公司27 【正确答案】 美国存托凭证【知识模块】 股份有限公司28 【正确答案】 ADR、EDR、SDR、HKDR【知识模块】 股份有限公司29 【正确答案】 GDR【知识模块】 股份有限公司30 【正确答案】 红筹股，是指在香港上市，由中资企业控股 35以上的上市股票。【知识模块】 股份有限公司31 【正确答案】 青岛啤酒 H 股在香港上市【知识模块】 股份有限公司32 【正确答案】 买壳上市方式、造壳上市方式【知识模块】 股份有限公司33 【正确答案】 5%【知识模块】 股份有限公司
