1、(A)银行业从业人员资格考试风险管理-12 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序排列正确的是_。(1)建立一个独立的 SPV 来发行证券，SPV 与原始权益人实行“破产隔离”(2)SPV 负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户(3)SPV 将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户(4)SPV 购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)(5)采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级(6)评级机构为资产池的资产提供信用评级(7)SPV 向投资者出售抵押贷款证券
2、A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3) B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4) C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2) D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)（分数：2.00）A.B.C.D.2._是银行监管的首要环节。 A.市场准入 B.机构 C.业务准入 D.高级管理人员（分数：2.00）A.B.C.D.3.下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是_。 A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额100% B.最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款100% C.存贷款比例不得超过 75% D.存贷款比例=各项存款余额
3、/各项贷款余额（分数：2.00）A.B.C.D.4.商业银行不能通过_的途径了解个人借款人的资信状况。 A.查询人民银行个人信用信息基础数据库 B.查询税务部门个人客户信用记录 C.从其他银行购买客户借款记录 D.查询海关部门个人客户信用记录（分数：2.00）A.B.C.D.5.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括_。 A.经营绩效类指标 B.风险可控类指标 C.资产质量类指标 D.审慎经营类指标（分数：2.00）A.B.C.D.6.广义的资产证券化包括_类。 A.3 B.4 C.5 D.6（分数：2.00）A.B.C.D.7.对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险
4、损失，在计算监管资本时，应当将其视为_。 A.操作风险损失 B.信用风险损失 C.市场风险损失 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.8.以下关于商业银行风险的论述，正确的是_。 A.商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理 B.商业银行的操作风险电可能带来巨额亏损，因此应当比市场风险更加充分重视 C.商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.9.下列关于风险的说法，不正确的是_。 A.风险是收益的概率分布 B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 C.损失是一个事前概念，风险是一个事后
5、概念 D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身（分数：2.00）A.B.C.D.10.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也_。 A.相应越高 B.相应越低 C.越来越低 D.越来越高（分数：2.00）A.B.C.D.11.以下关于商业银行资本的说法中，有误的是_。 A.银行资本的核心功能是预防风险 B.银行资本可以为高级及债权人和存款人提供保护 C.银行资本可以随时用来弥补银行经营过程中发生的损失 D.银行资本有账面资本、经济资本、监管资本三种不同的分类（分数：2.00）
6、A.B.C.D.12.下列关于 CreditMetrics 模型的说法，不正确的是_。 A.CreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析 B.CreditMetrics 模型本质上是一个 VaR 模型 C.CreditMetrics 模型从单一资产的角度来看待信用风险 D.CreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念（分数：2.00）A.B.C.D.13.以下关于资本规划的说法中有误的是_。 A.资本规划的核心是预测未来的资本充足率 B.监管资本的预测需要对一级资本和二级资本两方面进行综合预测 C.资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动预测 D.资本规
7、划的重点往往在第一年（分数：2.00）A.B.C.D.14.贷款定价中的风险成本是用来_。 A.抵销贷款预期损失 B.抵销贷款非预期损失 C.抵销贷款的预期和非预期损失 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.15.以下关于不同收益率曲线下投资者策略的表述，错误的是_。 A.收益率曲线为正向，如果预期收益率曲线不变，则可以买入期限较长的金融产品 B.收益率曲线为反向，如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 C.收益率曲线为正向，如果预期收益率曲线变得平坦，则可以买入期限较长的产品，卖出期限较短是金融产品 D.收益率曲线为反向，如果如果预期收益率曲线
8、不变，则可以买入期限较短的金融产品（分数：2.00）A.B.C.D.16.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是_。 A.信用风险预期损失是商业银行已经预计到将会发生的损失 B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D.是信用风险损失分布的方差（分数：2.00）A.B.C.D.17.风险监管的核心步骤是_。 A.了解机构 B.规划监管行动 C.风险评估 D.风险衡量（分数：2.00）A.B.C.D.18.内部欺诈是指_。 A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包
9、括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险 D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失（分数：2.00）A.B.C.D.19.目前最恰当的声誉风险管理方法是_。 A.采用精确的定量分析方法 B.推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C.按照风险大小，采取抓大放小的原则 D.采取平等原则对待所有风险（分数：2.00）A.B.C.D.20.下列关于红色预警法的说
10、法，不正确的是_。 A.是一种定性分析的方法 B.要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C.要进行不同时期的对比分析 D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警（分数：2.00）A.B.C.D.21.商业银行风险管理模式的演变过程是_。 A.负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段 D.资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理
11、模式阶段（分数：2.00）A.B.C.D.22._是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。 A.专家调查列举法 B.分解分析法 C.制作风险清单法 D.资产财务状况分析（分数：2.00）A.B.C.D.23.在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的_。 A.最高债务承受能力 B.最低债务承受能力 C.平均债务承受能力 D.长期债务承受能力（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是_。 A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险和操作风
12、险 3 大主要风险来源 C.外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查和市场约束 3 大支柱（分数：2.00）A.B.C.D.25.下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是_。 A.期货 B.期权 C.货币互换 D.远期（分数：2.00）A.B.C.D.26.下列情形中，重新定价风险最大的是_。 A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源（分数：2.00）A.B.C.D.27._是商业
13、银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A.资金交易业务 B.柜台业务 C.个人信贷业务 D.代理业务（分数：2.00）A.B.C.D.28.巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下关于上述分类说法中错误的是_。 A.最具流动性的风险包括现金、中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资 B.其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性 C.商业银行可出售的贷款组合，贷款组合只要有可供交易的市场就可
14、以被认为能够出售 D.流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产（分数：2.00）A.B.C.D.29.有效风险管理体系建设必须以_为先导。 A.健全的内部控制机制 B.完善的公司治理机构 C.先进的风险管理文化培育 D.有效的风险治理策略（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是_。 A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口是一种正常的、可控性较强的流动性风险 B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金
15、的巨额需求 C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：14，分数：30.00)31.下列关于计算 VaR 值的历史模拟法的说法，正确的有_。 A.考虑了“肥尾”现象 B.不能度量非线性金融工具的风险 C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型 D.风险度量的结果受制于历史周期的长度 E.在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.下列可能给某商业银行带来声誉风险的有_。
16、 A.关于银行高比例不良资产的媒体报道 B.银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 C.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 D.银行工作人员长期对待客户态度粗暴 E.银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价_。 A.财务报表风险 B.经营管理状况 C.资产管理状况 D.负债管理状况 E.领导后备力量（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为_。 A.促使商业银行将收益与
17、风险直接挂钩 B.体现业务发展与风险管理的内在平衡 C.实现经营目标与绩效考核的协调一致 D.无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式 E.有利于在商业银行内部建立正确的激励机制（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.下列哪项属于企业信用分析的 5Cs 系统的分析范围?_ A.借款人的个人品德 B.企业的资本金 C.借款人未来现金流量的变动趋势 D.借款人提供的抵押品价值 E.借款的利率水平（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.贷款重组应当注意的事项包括_。 A.是否属于可重组的对象或产品 B.进入重组流程的原因 C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小
18、 D.转让贷款的成本费用 E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.我国银行监管领域所依托的主要法律包括_。 A.银行业监督管理法 B.中国人民银行法 C.商业银行法 D.行政许可法 E.巴塞尔新资本协议（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。在操作风险管理中，_是信息系统的主要作用。 A.支持风险评估 B.建立损失数据库 C.进行压力测试 D.预测风险发生概率 E.建立基本模型（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括_
19、。 A.资本充足率 B.大额风险集中度 C.正常贷款迁徙率 D.不良贷款迁徙率 E.成本收入比（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.商业银行账面资本主要包括_。 A.资本公积 B.一般准备 C.信托赔偿准备 D.盈余公积 E.净利润（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价_。 A.财务报表风险 B.领导后备力量 C.经营管理状况 D.资产管理状况 E.负债管理状况（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.下列关于客户评级、评分的验证的说法，正确的有_。 A.这些验证是监管部门的责任 B.随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时
20、调整、不断改进 C.对于不同银行应该采用统一的方法 D.内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证 E.验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.下列关于久期的说法，正确的有_。 A.久期也称持续期 B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C.久期的数学公式为P=-PDy/y D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商（分数：3.00）A.B.C.D.E.44.目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括_。 A.Credi
21、tMetrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV 模型 E.ZETA 模型（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)45.信用风险具有明显的非系统性风险特征。（分数：2.00）A.正确B.错误46.商业银行仍然是外包业务中出现的操作风险的最终责任人，但外包确实可以减少董事会或高级管理层确保第三方行为稳健及遵守相关法律的责任。（分数：2.00）A.正确B.错误47.由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。（分数：2.00）A.
22、正确B.错误48.银行通过建立打分卡，对第三支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量进行评估。（分数：2.00）A.正确B.错误49.信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试风险管理-12 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序排列正确的是_。(1)建立一个独立的 SPV 来发行证券，SPV 与原始权益人实行“破产隔离”(2)SPV 负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资
23、者账户(3)SPV 将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户(4)SPV 购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)(5)采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级(6)评级机构为资产池的资产提供信用评级(7)SPV 向投资者出售抵押贷款证券 A.(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3) B.(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4) C.(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2) D.(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 抵押贷款证券化的步骤：建立一个独立的 SPV 来发行证券，SPV 与原始权益人实行“破产隔离”；SPV 购买抵押贷
24、款证券化的资产组合(贷款池)；评级机构为资产池的资产提供信用评级；采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级；SPV 向投资者出售抵押贷款证券；SPV 将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户；SPV 负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户。故选 C。2._是银行监管的首要环节。 A.市场准入 B.机构 C.业务准入 D.高级管理人员（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 市场准入是银行监管的首要环节。B、C、D 三项均不是。故选 A。3.下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是_。 A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流
25、动性负债余额100% B.最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款100% C.存贷款比例不得超过 75% D.存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。故选 D。4.商业银行不能通过_的途径了解个人借款人的资信状况。 A.查询人民银行个人信用信息基础数据库 B.查询税务部门个人客户信用记录 C.从其他银行购买客户借款记录 D.查询海关部门个人客户信用记录（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行不能从其他银行购买客户借款纪录。除了题干所述三种方式之外，还可以通过法院获得个人借款人的资信状况。
26、故选 C。5.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括_。 A.经营绩效类指标 B.风险可控类指标 C.资产质量类指标 D.审慎经营类指标（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。故选 B。6.广义的资产证券化包括_类。 A.3 B.4 C.5 D.6（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 广义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化，实体资产证券化，证券资产证券化，现金资产证券化。故选 B。7.对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其
27、视为_。 A.操作风险损失 B.信用风险损失 C.市场风险损失 D.以上都不对（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用风险损失。故选 B。8.以下关于商业银行风险的论述，正确的是_。 A.商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理 B.商业银行的操作风险电可能带来巨额亏损，因此应当比市场风险更加充分重视 C.商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行应该实行全面的风险管理，不管是市场风险和操作风险都必须关注，因为
28、它们都可能带来巨大的损失，A、B、D 项错误，C 项正确。故选 C。9.下列关于风险的说法，不正确的是_。 A.风险是收益的概率分布 B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念 D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险是事前概念，如果事后才来考虑风险，那就没有意义了；损失是事后概念。故选 C。10.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也_。 A.相应越高 B.相应越低 C.越来越
29、低 D.越来越高（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。故选 B。11.以下关于商业银行资本的说法中，有误的是_。 A.银行资本的核心功能是预防风险 B.银行资本可以为高级及债权人和存款人提供保护 C.银行资本可以随时用来弥补银行经营过程中发生的损失 D.银行资本有账面资本、经济资本、监管资本三种不同的分类（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 银行资本的核心功能
30、是吸收损失，而非预防风险。其他三项均正确。故选 A。12.下列关于 CreditMetrics 模型的说法，不正确的是_。 A.CreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析 B.CreditMetrics 模型本质上是一个 VaR 模型 C.CreditMetrics 模型从单一资产的角度来看待信用风险 D.CreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 CreditMetrics 模型是将单一的信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用，而不是孤立地衡量某一信用工具自身的风险。故选 C。13.以下关于资
31、本规划的说法中有误的是_。 A.资本规划的核心是预测未来的资本充足率 B.监管资本的预测需要对一级资本和二级资本两方面进行综合预测 C.资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动预测 D.资本规划的重点往往在第一年（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 监管资本的预测需要对一级资本、其他一级资本和二级资本分别进行预测。其他三项均正确。故选 B。14.贷款定价中的风险成本是用来_。 A.抵销贷款预期损失 B.抵销贷款非预期损失 C.抵销贷款的预期和非预期损失 D.以上都不对（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 贷款定价中的风险成本是用来抵消贷款预期损失的。故选 A15.以下关
32、于不同收益率曲线下投资者策略的表述，错误的是_。 A.收益率曲线为正向，如果预期收益率曲线不变，则可以买入期限较长的金融产品 B.收益率曲线为反向，如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 C.收益率曲线为正向，如果预期收益率曲线变得平坦，则可以买入期限较长的产品，卖出期限较短是金融产品 D.收益率曲线为反向，如果如果预期收益率曲线不变，则可以买入期限较短的金融产品（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 收益率曲线为正向(而非反向)，如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。故选 B。16.下列关于信用风险预期损失
33、的说法，不正确的是_。 A.信用风险预期损失是商业银行已经预计到将会发生的损失 B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D.是信用风险损失分布的方差（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 D 项中应是期望而非方差。故选 D。17.风险监管的核心步骤是_。 A.了解机构 B.规划监管行动 C.风险评估 D.风险衡量（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险监管的核心步骤是风险评估。故选 C。18.内部欺诈是指_。 A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，
34、主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动 B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险 D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。故选 B。19.目前最恰当的声誉风险管理方法是_。 A.采用精确的定量分析方法 B.推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 C.按照风险大小，采取
35、抓大放小的原则 D.采取平等原则对待所有风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 目前最恰当的声誉风险管理方法是推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。故选 B。20.下列关于红色预警法的说法，不正确的是_。 A.是一种定性分析的方法 B.要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C.要进行不同时期的对比分析 D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 红色预警是定量与定性分析相结合的方法。A 项错误；B、C、D 三项正确。故选 A。21.商业银行风险管理
36、模式的演变过程是_。 A.负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段 D.资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行风险管理模式的演变过程是由最初的资产风险管理模式阶段到负债风险管理模式阶段，然后是资产负债风险管理模式阶段，最后是全面风险管理模式阶段。故选 D。22._是将复杂的
37、风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。 A.专家调查列举法 B.分解分析法 C.制作风险清单法 D.资产财务状况分析（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 分解分析法是风险管理人员将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。故选 B。23.在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的_。 A.最高债务承受能力 B.最低债务承受能力 C.平均债务承受能力 D.长期债务承受能力（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债
38、务的最大能力。故选 A。24.下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是_。 A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险和操作风险 3 大主要风险来源 C.外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查和市场约束 3 大支柱（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 内部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法。C 项说法错误。故选 C。25.下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是_。 A.期货 B.期权 C.货币互换 D.远期（分
39、数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行。因此，期权性工具应具有不对称的支付特征。故选 B。26.下列情形中，重新定价风险最大的是_。 A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来利益减少，经济价值降低。故选 B。27.
40、_是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A.资金交易业务 B.柜台业务 C.个人信贷业务 D.代理业务（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 代理业务是指商业银行接受单位或个人委托，以代理人的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。在代理业务中，委托人与银行一般必须用契约方式规定双方的权利、义务，包括代理的范围、内容、期限、纠纷的处理，由此形成一定的法律关系。故选 D。28.巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，以下关于上述分类说法中错误的是_。 A.最具流动性的风险包括现金、中央银行的市场操作中可
41、用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资 B.其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性 C.商业银行可出售的贷款组合，贷款组合只要有可供交易的市场就可以被认为能够出售 D.流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类，其中关于第三类正确的表述为：商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内
42、却可能被视为不能出售。故选 C。29.有效风险管理体系建设必须以_为先导。 A.健全的内部控制机制 B.完善的公司治理机构 C.先进的风险管理文化培育 D.有效的风险治理策略（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险管理文化是风险管理体系的灵魂，有效风险管理体系建设必须以先进风险管理文化培育为先导。故选 C。30.下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是_。 A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口是一种正常的、可控性较强的流动性风险 B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求 C.商业银行对利率
43、变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 结合现实，股票投资收益率下降，会使人们把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。流动性紧张的情形是发生挤兑行为。故选 D。二、B多选题/B(总题数：14，分数：30.00)31.下列关于计算 VaR 值的历史模拟法的说法，正确的有_。 A.考虑了“肥尾”现象 B.不能度量非线性金融工具的风险 C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型 D.风险度量的结果受制于历史周期的长度 E.在度量较为庞
44、大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重（分数：2.00）A. B.C. D. E. 解析：解析 历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，能度量非线性金融工具的风险，B 项错误，A、C、D、E 四项均正确。故选 ACDE。32.下列可能给某商业银行带来声誉风险的有_。 A.关于银行高比例不良资产的媒体报道 B.银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 C.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 D.银行工作人员长期对待客户态度粗暴 E.银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 关于银行高比例不良资产的媒体报道，
45、银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅消减信贷额度，市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息，银行工作人员长期对待客户态度粗暴，银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品，以上内容都可能给银行带来声誉风险。故选 ABCDE。33.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价_。 A.财务报表风险 B.经营管理状况 C.资产管理状况 D.负债管理状况 E.领导后备力量（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重以下四项重要内容：识别和评价财务报表风险、经营管理状况、资产管理状况和负债管理状况。故选 ABCD。34.以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为_。 A.促使商业银行将收益与风险直接挂钩 B.体现业务发展与风险管理的内在平衡 C.实现经营目标与绩效考核的协调一致 D.无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式 E.有利于在商业银行内部建立正确的激励机制（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，促
