1、上市公司相关行为的法律责任及答案解析(总分：30.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：19，分数：19.00)1.上市公司违反上市公司证券发行管理办法规定，中国证监会可以责令整改；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。( )（分数：1.00）A.正确B.错误2.上市公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反法律、行政法规或上市公司证券发行管理办法规定，依法应予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。( )（分数：1.00）A.正确B.错误3.上市公司提供的申请文件
2、中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在 24 个月内不再受理该公司的公开发行证券申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误4.上市公司利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 12 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误5.A 上市公司股东大会决定非公开发行新股，在非公开发行新股时，A 公司自行销售的对象不得均属于原前 10 名股东，否则中国证监会有权责令其改正，并在 24 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误6.证券法规定，未经法定机关核准，擅自公
3、开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误7.发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误8.上市公司的董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份 5%以上的股东，违反证券法第四十七条的规定买卖本公司股票的，给予警告，可以并处 3 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误9.发行人、上市公司
4、或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以 10 万元以上 30 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误10.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送有关报告，或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以 10 万元以上 30 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.
5、正确B.错误11.上市公司隐匿、伪造、篡改或者毁损有关文件和资料的，给予警告，并处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误12.上市公司、证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构，未按照有关规定保存有关文件和资料的，责令改正，给予警告，并处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误13.上市公司控股股东即其持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东。( )（分数：1.00）A.正确B.错误14.公司的控股股东、实际控制人应当在公司股票首次上市前签署一式三份控股股东、实际控制人声明及承诺书，并报深圳证券交
6、易所和公司董事会备案。( )（分数：1.00）A.正确B.错误15.发行人向深圳证券交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起 48 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。( )（分数：1.00）A.正确B.错误16.提供虚假财务会计报告罪是指公司向股东和社会公众提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告。( )（分数：1.00）A.正确B.错误17.上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处
7、或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并处罚金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误18.申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额 1%以上 10%以下罚金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误19.在招股说明书、认股书、公司和企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，对于个人，处 5 年以下有
8、期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额 5%以上 10%以下罚金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误二、单项选择题(总题数：4，分数：4.00)20.公司发起人、股东未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重的处( )年以下有期徒刑或拘役。 A1 B3 C5 D7（分数：1.00）A.B.C.D.21.( )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 A上市推荐人 B主承销商 C发行人董事会 D上市推荐人和发行人董事会（分数：1.00）A.B.C.D.22.我
9、国刑法第一百六十一条规定，犯有提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处_年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处_罚金。( ) A2；1 万元以上 10 万元以下 B4；3 万元以上 30 万元以下 C3：2 万元以上 20 万元以下 D5；4 万元以上 40 万元以下（分数：1.00）A.B.C.D.23.D 上市公司未经法定机关核准，擅自公开发行证券。针对此种情况，有关机关有权对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以_万元以上_万元以下的罚款。( ) A3；30 B3；60 C30；60 D20；60（分数：1.00）A.B.C.D.三、不定项选择
10、题(总题数：7，分数：7.00)24.上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则(2008 年修订)规定，深圳证券交易所所视情节轻重给予( )处分。（分数：1.00）A.公开谴责B.通报批评C.罚款D.公开认定其不适合担任上市公司董事会秘书E.警告25.上市公司及相关信息披露义务人违反深圳证券交易所股票上市规则(2008 年修订)规定，深圳证券交易所视情节轻重给予( )处分。（分数：1.00）A.警告B.公开谴责C.罚款D.通报批评E.行政处分26.依法行使股东权利，不滥用控制权损害公司或者其他股东的利益的内容包括( )。（分数：1.00）A.不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上
11、市公司违法违规提供担保B.遵守并促使上市公司遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件C.保证上市公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立D.不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害上市公司和其他股东的合法权益E.严格按照有关规定履行信息披露义务，并保证披露的信息真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏27.下列对发行人不符合发行条件的处罚正确的有( )。（分数：1.00）A.已经发行证券的，对直接负责的主管人员处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款B.已经发行证券的，处以非法所募资金金额 2%以上 8%以下的罚款C.以欺骗手段骗取发行核准
12、，尚未发行证券的，处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款D.以欺骗手段骗取发行核准，对非直接责任人员处以 2 万元以上 10 万元以下的罚款E.只处罚单位，不处罚个人28.债券发行人应在上市公告书显要位置作重要声明与提示，主要包括( )。（分数：1.00）A.本公司董事会保证上市公告书内容的真实、准确、完整，全体董事承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任B.根据公司法、证券法等有关法律、法规的规定，本公司董事、监事、经理及其他高级管理人员已履行诚信和勤勉尽责的义务C.公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证上市公告书中财务会计信息真实、完
13、整D.证券交易所、中国证监会、其他政府机关对本公司债券上市及有关事项的意见，均不表明对本期债券的任何保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述E.本期债券募集说明书“特别风险提示”的内容29.兴华股份有限公司于 2010 年 8 月在深圳证券交易所创业板上市，其披露盈利预测时，下列相关措施正确的有( )。（分数：1.00）A.利润实现数如未达到盈利预测的 80%，中国证监会可以对法定代表人处以警告B.利润实现数如未达到盈利预测的 80%，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉C.利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因
14、不可抗力外，中国证监会在 24 个月内不受理该公司的公开发行证券申请D.利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 36 个月内不受理该公司的公开发行证券申请E.利润实现数未达到盈利预测数的，上市公司应将差额补给投资者30.上市公司董事、监事、高级管理人员违反上海证券交易所股票上市规则规定或者向上海证券交易所作出的承诺，上海证券交易所视情节轻重给予( )处分。（分数：1.00）A.通报批评B.警告C.公开谴责D.公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员E.罚款上市公司相关行为的法律责任答案解析(总分：30.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：19
15、，分数：19.00)1.上市公司违反上市公司证券发行管理办法规定，中国证监会可以责令整改；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：2.上市公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反法律、行政法规或上市公司证券发行管理办法规定，依法应予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：3.上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在 24 个月内
16、不再受理该公司的公开发行证券申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 根据上市公司证券发行管理办法第六十六条，上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在 36 个月内不再受理该公司的公开发行证券申请。4.上市公司利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 12 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 根据上市公司证券发行管理办法第六十七条，利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 36 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。
17、5.A 上市公司股东大会决定非公开发行新股，在非公开发行新股时，A 公司自行销售的对象不得均属于原前 10 名股东，否则中国证监会有权责令其改正，并在 24 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 上市公司证券发行管理办法第四十九条规定，上市公司发行证券，应当由证券公司承销；非公开发行股票，发行对象均属于原前 10 名股东的，可以由上市公司自行销售。上市公司在非公开发行新股时，违反该条规定的，中国证监会可以责令改正，并在 36 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。6.证券法规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行
18、，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：7.发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 参见证券法第一百九十四条规定。8.上市公司的董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份 5%以上的股东，违反证券法第四十七条的规定买卖本公司股票的，给予警告，可以并处 3 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析
19、：9.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以 10 万元以上 30 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券法第一百九十三条规定，发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以30 万元以上 60 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上
20、 30 万元以下的罚款。10.发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送有关报告，或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以 10 万元以上 30 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券法第一百九十三条规定，发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定报送有关报告，或者报送的报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以30 万元以上 60 万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给
21、予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。11.上市公司隐匿、伪造、篡改或者毁损有关文件和资料的，给予警告，并处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 参见证券法第二百二十五条规定。12.上市公司、证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构，未按照有关规定保存有关文件和资料的，责令改正，给予警告，并处以 1 万元以上 10 万元以下的罚款。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券法第二百二十五条规定，上市公司、证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构，未按照有关规定保存有关文件和资料的，责
22、令改正，给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款；隐匿、伪造、篡改或者毁损有关文件和资料的，给予警告，并处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款。13.上市公司控股股东即其持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 控股股东是指其持有的股份占公司股本总额 50%以上的股东；或者持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。14.公司的控股股东、实际控制人应当在公司股票首次上市前签署一式三份控股股东、实际控制人声明及承诺书，并报深圳证券交易所和公司董事会备案。( )（分数
23、：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 公司的控股股东、实际控制人应当在公司股票首次上市前签署一式三份控股股东、实际控制人声明及承诺书，并报深圳证券交易所和公司董事会备案。控股股东、实际控制人发生变化的，新的控股股东、实际控制人应当在其完成变更的 1 个月内完成控股股东、实际控制人声明及承诺书的签署和备案工作。15.发行人向深圳证券交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起 48 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 发行人向深圳证券交易所提
24、出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。16.提供虚假财务会计报告罪是指公司向股东和社会公众提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 提供虚假财务会计报告罪是指依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重
25、情节的。17.上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司，致使上市公司利益遭受重大损失的，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处 3 年以上 7 年以下有期徒刑，并处罚金。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 参见中华人民共和国刑法修正案(六)相关规定。18.申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额 1%以上 10%以下罚
26、金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 刑法第一百五十八条规定，申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额 1%以上 5%以下罚金。19.在招股说明书、认股书、公司和企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，对于个人，处 5 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额 5%以上 10%以下罚金。( )（分数：1.00）A.正
27、确B.错误 解析：解析 刑法第一百六十条规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处 5 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额 1%以上 5%以下罚金。犯上述罪行的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 5 年以下有期徒刑或者拘役。二、单项选择题(总题数：4，分数：4.00)20.公司发起人、股东未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重的处( )年以下有期徒刑或拘役。 A1 B3 C5 D7
28、（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 刑法第一百五十九条规定，公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5 年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额 2%以上 10%以下罚金。21.( )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 A上市推荐人 B主承销商 C发行人董事会 D上市推荐人和发行人董事会（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 参见公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
29、第 22 号证券公司债券上市公告书第十三条规定规定。22.我国刑法第一百六十一条规定，犯有提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处_年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处_罚金。( ) A2；1 万元以上 10 万元以下 B4；3 万元以上 30 万元以下 C3：2 万元以上 20 万元以下 D5；4 万元以上 40 万元以下（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 刑法第一百六十一条规定，公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，严重损害股东或者其他人利益的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 3 年以下有期徒刑或者拘役，并处或
30、者单处 2 万元以上 20 万元以下罚金。23.D 上市公司未经法定机关核准，擅自公开发行证券。针对此种情况，有关机关有权对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以_万元以上_万元以下的罚款。( ) A3；30 B3；60 C30；60 D20；60（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 证券法第一百八十八条规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对
31、直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。三、不定项选择题(总题数：7，分数：7.00)24.上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则(2008 年修订)规定，深圳证券交易所所视情节轻重给予( )处分。（分数：1.00）A.公开谴责 B.通报批评 C.罚款D.公开认定其不适合担任上市公司董事会秘书 E.警告解析：解析 上市公司董事会秘书违反深圳证券交易所股票上市规则(2008 年修订)规定，深圳证券交易所视情节轻重给予以下处分：通报批评；公开谴责；公开认定其不适合担任上市公司董事会秘书。以上第、项处分可以并处。25.上市公司及相关信息披露
32、义务人违反深圳证券交易所股票上市规则(2008 年修订)规定，深圳证券交易所视情节轻重给予( )处分。（分数：1.00）A.警告B.公开谴责 C.罚款D.通报批评 E.行政处分解析：解析 上市公司及相关信息披露义务人违反深圳证券交易所股票上市规则(2008 年修订)规定，深圳证券交易所视情节轻重给予以下处分：通报批评；公开谴责。26.依法行使股东权利，不滥用控制权损害公司或者其他股东的利益的内容包括( )。（分数：1.00）A.不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保 B.遵守并促使上市公司遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件C.保证上市公司资产完整、人员独立
33、、财务独立、机构独立和业务独立 D.不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害上市公司和其他股东的合法权益 E.严格按照有关规定履行信息披露义务，并保证披露的信息真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏解析：解析 依法行使股东权利，不滥用控制权损害公司或者其他股东的利益，包括但不限于：不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司违法违规提供担保；不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害上市公司和其他股东的合法权益；不利用上市公司未公开重大信息谋取利益，不以任何方式泄漏有关上市公司的未公开重大信息，不从事内幕交易、短线交易、操纵
34、市场等违法违规行为；保证上市公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立，不以任何方式影响上市公司的独立性。27.下列对发行人不符合发行条件的处罚正确的有( )。（分数：1.00）A.已经发行证券的，对直接负责的主管人员处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款 B.已经发行证券的，处以非法所募资金金额 2%以上 8%以下的罚款C.以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款 D.以欺骗手段骗取发行核准，对非直接责任人员处以 2 万元以上 10 万元以下的罚款E.只处罚单位，不处罚个人解析：解析 证券法第一百八十九条规定，发行人不符合发行条件，以欺骗
35、手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款；已经发行证券的，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。28.债券发行人应在上市公告书显要位置作重要声明与提示，主要包括( )。（分数：1.00）A.本公司董事会保证上市公告书内容的真实、准确、完整，全体董事承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 B.根据公司法、证券法等有关法律、法规的规定，本公司董事、监事、经理及其他高级管理人员已履行诚信和勤勉尽责的义务 C.公司负责人和主管会计工作的负
36、责人、会计机构负责人保证上市公告书中财务会计信息真实、完整 D.证券交易所、中国证监会、其他政府机关对本公司债券上市及有关事项的意见，均不表明对本期债券的任何保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述 E.本期债券募集说明书“特别风险提示”的内容解析：解析 根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 22 号证券公司债券上市公告书第十四条，上市公告书的重要声明与提示还应包括：本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅年月日刊载于(报刊)的本期债券募集说明书摘要，及刊载于网站的本期债券募集说明书全文；投资者若对上市公告书和本期募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自
37、己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。E 项属于债券募集说明书的内容。29.兴华股份有限公司于 2010 年 8 月在深圳证券交易所创业板上市，其披露盈利预测时，下列相关措施正确的有( )。（分数：1.00）A.利润实现数如未达到盈利预测的 80%，中国证监会可以对法定代表人处以警告 B.利润实现数如未达到盈利预测的 80%，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉 C.利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 24 个月内不受理该公司的公开发行证券申请D.利润实现数未达到盈利预测的
38、50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 36 个月内不受理该公司的公开发行证券申请 E.利润实现数未达到盈利预测数的，上市公司应将差额补给投资者解析：解析 根据首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法第五十七条，发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的 80%，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签名注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定网站、报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实现数未达到盈利预测的 50%的，除因不可抗力外，中国证监会在 36 个月内不受理该公司的公开发行证券申请。30.上市公司董事、监事、高级管理人员违反上海证券交易所股票上市规则规定或者向上海证券交易所作出的承诺，上海证券交易所视情节轻重给予( )处分。（分数：1.00）A.通报批评 B.警告C.公开谴责 D.公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员 E.罚款解析：解析 根据上海证券交易所股票上市规则(2008 年修订)第 17.3 条，上市公司董事、监事、高级管理人员违反本规则或者向上海证券交易所作出的承诺，上海证券交易所可以视情节轻重给予以下惩戒：通报批评；公开谴责；公开认定其 3 年以上不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。
