1、银行业从业人员资格考试个人理财-67 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：90，分数：45.00)1.失业保障月数等于( )。 A存款、可变现资产或净资产月固定支出 B(可变现资产保险理赔金现有负债)基本费用 C储蓄动机开源节流的努力方向 D年度收入年储蓄目标（分数：0.50）A.B.C.D.2.个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分，根据个人所得税法规定，2008年 3 月，若个人收入超过( )元，应缴纳个人所得税。 A800 B1000 C1600 D2000（分数：0.50）A.B.C.D.3.( )可以有效地刺激投资需求的增长，从
2、而提升资产的价格。 A偏紧的收人分配政策 B紧缩的财政政策 C紧缩的货币政策 D积极的财政政策（分数：0.50）A.B.C.D.4.商业银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务是中国个人理财业务的萌芽阶段，该阶段是( )。 A20 世纪 70 年代末到 80 年代 B20 世纪 80 年代末到 90 年代 C20 世纪 90 年代到 21 世纪初 D21 世纪以来（分数：0.50）A.B.C.D.5.( )是指在一定时间内，若挂钩外汇在期末触碰或超过银行所预先设定的触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率。 A一触即付期权 B二触即付期权 C双向不触发期权 D单向不触发期权（分数
3、：0.50）A.B.C.D.6.已知某基金的投资资产中现金持有量较小，则该基金最有可能是一只( ) A开放式基金 B公募基金 C国际基金 D成长型基金（分数：0.50）A.B.C.D.7.根据信托法，下列关于受益人的说法中，不正确的是( )。 A受益人自信托生效之日起享有信托受益权 B受益人可以是自然人、法人，或者依法成立的其他组织 C委托人可以是受益人，但不是同一信托的唯一受益人 D受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人（分数：0.50）A.B.C.D.8.( )是解决客户资金节余的问题，这是做理财规划的起点。 A保险规划 B税收规划 C现金、消费及债务管理 D投资规划（分数：0.
4、50）A.B.C.D.9.下列行为中，( )是指投资者在基金存续期内的基金开放日申请购买基金份额的行为。 A基金认购 B基金申购 C基金赎回 D基金转换（分数：0.50）A.B.C.D.10.充分体现了“以客户为中心”的营销精髓的是( )。 A交易营销 B客户营销 C关系营销 D价值营销（分数：0.50）A.B.C.D.11.李先生每年都会有 10000 元的闲置资金，所以决定将该资金存入银行以作为退休养老所用。假设银行的年利率为 5%，李先生的目标是 60 岁退休时能拿到 270000 元养老金，则李先生应该( )岁时开始存入资金。 A42 B43 C44 D45（分数：0.50）A.B.C
5、.D.12.商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向( )申请代客境外理财购汇额度。 A中国人民银行 B中国银监会 C中国证监会 D国家外汇管理局（分数：0.50）A.B.C.D.13.市场营销活动的出发点和中心是( )。 A创造利润 B满足需求 C推销产品 D创造价值（分数：0.50）A.B.C.D.14.下列四种投资工具中风险最低的是( )。 A有担保的公司债券 B国库券 C期货 D平衡性基金（分数：0.50）A.B.C.D.15.( )不属于中国银行业监督管理委员会对发生风险的银行业金融机构的处置方式。 A重组 B撤销 C重整 D依法宣告破产（分数：0.50）A.B.C
6、.D.16.年金必须满足三个条件，但不包括下列( )。 A每期的金额固定不变 B流人流出方向固定 C在所计算的期间内每期的现金流量必须连续 D流人流出必须都发生在每期期末（分数：0.50）A.B.C.D.17.信托的当事人不包括( )。 A委托人 B中间人 C受托人 D受益人（分数：0.50）A.B.C.D.18.证券投资基金不包括( )。 A封闭式基金 B开放式基金 C初始投资基金 D债券基金（分数：0.50）A.B.C.D.19.证券交易内幕消息知情人和非法获得内幕消息的人，在内幕消息公开前，禁止的行为不包括( )。 A买卖该公司股票 B泄露该消息 C建议他人买卖证券 D购买其他公司股票（
7、分数：0.50）A.B.C.D.20.赵先生今年 32 岁，妻子 30 岁，儿子 2 岁。家庭年收入 10 万元，支出 6 万元，有存款 20 万元，有购房计划。从家庭生命周期和赵先生的生涯规划来看，金融理财师为其家庭的规划架构重点是( )。 A赵先生的生涯阶段属于稳定期，这个时期对于未来的生涯规划应该有明确的方向是否专项管理岗位，是否可以自行创业当老板，在该阶段都应该定案 B赵先生的生涯阶段属于成长期，应该既在职进修充实自己，同时拟订职业生涯计划，确定往后的工作方向，目标是使家庭收入稳定增加 C赵先生的家庭处在家庭成熟期，在支出方面子女教育抚养负担将逐渐增加，但同时随着收入的提高也应增加储蓄
8、额，来应对此时多数家庭会有的购房计划和购车计划 D赵先生的家庭处在家庭形成期，年轻，可承受较高的投资风险（分数：0.50）A.B.C.D.21.若与利率挂钩的结构性产品 B 的名义收益率为 10%，协议规定的利率区间为 010%，假设一年按 360天计算，有 90 天中挂钩利率在 010%之间，60 天的利率在 10%11%之间，其他时间利率则高于 11%，则该产品的实际收益率为( )。 A1.5% B2.0% C2.5% D3.5%（分数：0.50）A.B.C.D.22.下列收益率中，( )是真实无风险收益率、预期通货膨胀率和风险溢价三者之和。 A持有期收益率 B到期收益率 C必要收益率 D
9、名义无风险收益率（分数：0.50）A.B.C.D.23.下列各项个人所得，不属于免纳个人所得项目的是( )。 A国债和国家发行的金融债券利息 B福利费、抚恤金、救济金 C存款利息 D保险赔偿（分数：0.50）A.B.C.D.24.以下关于黄金的说法中错误的是( )。 A黄金条块有保存不便和移动不易的缺点，放在家中，安全性差 B银行纸黄金让投资人免除了储存黄金的风险，也让投资人有随时提取所购黄金的市利 C黄金基金属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资人 D纪念金币可以收藏也可以流通，变现不难，价格也随国际金价波动（分数：0.50）A.B.C.D.25.商业银行总行应当按照商业银行法向分
10、行拨付营运资金，拨付给分行的营运资金的总和，不得超过商业银行总行资本金总额的( )。 A40% B50% C60% D80%（分数：0.50）A.B.C.D.26.下列关于个人理财业务管理部门内部调查监督的说法，不正确的是( )。 A重点检查是否存在错误销售和不当销售情况 B可以亲自以客户的身份进行调查 C不得委托他人进行调查 D应采用多样化的方式进行调查（分数：0.50）A.B.C.D.27.在年金时期内，每期年金额都在期末发生的年金，称为( )。 A先付年金 B普通年金 C延期年金 D永续年金（分数：0.50）A.B.C.D.28.按照个人外汇管理办法，下列说法错误的是( )。 A个人外汇
11、业务按照交易的主体，分为境内与境外个人外汇业务 B个人外汇业务按照交易性质，分为经常项目和资本项目个人外汇业务 C个人外汇账户按主体类别，分为境内与境外个人外汇账户 D个人外汇账户按账户性质，分为经常项目和资本项目账户（分数：0.50）A.B.C.D.29.( )和再投资风险是此消彼长的关系。 A违约风险 B赎回风险 C利率风险 D提前偿付风险（分数：0.50）A.B.C.D.30.银行个人理财业务人员的下列做法中，没有违反中国银行业从业人员职业操守中兼职有关规定的是( )。 A利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的个人理财咨询公司争取业务 B担任银行业协会的从业资格认证考试的培训
12、教师 C将从事个人理财业务获得的客户信息披露给兼职所在公司的同事 D每个工作日将绝大部分精力投入到自己的兼职岗位上（分数：0.50）A.B.C.D.31.预期某证券有 40%的概率取得 12%的收益率，有 60%的概率取得 2%的收益率，那么该证券的预期收益率为( )。 A55 B65 C7% D8%（分数：0.50）A.B.C.D.32.下列银行业从业人员的行为，不符合信息保密准则要求的是( )。 A将客户资料妥善保管 B在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息 C离职后将原工作单位客户信息透露给新工作单位领导 D将客户交易信息档案存放在保险柜（分数：0.50）A.B.C.D.33.假设企业
13、按 12%的年利率取得贷款 200000 元，要求在 5 年内每年年末等额偿还，每年的偿还额应为( )元。 A45582 B48255 C55482 D58524（分数：0.50）A.B.C.D.34.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是( )。 A商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制 B商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度 C商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度 D在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理
14、财产品，并统一办理购汇手续（分数：0.50）A.B.C.D.35.关于运用缘故法来发现新客户的描述，错误的是( )。 A绝不强迫营销，虽然是从业人员的亲朋好友，但没有义务一定要与本银行合作 B运用缘故法就不需要过多的寒暄和客套，即可切入主题 C亲朋好友也是从业人员的客户，也必须靠优质的服务来取胜 D因为是亲朋好友，即使开发不成功，也不容易受打击，不存在面子问题（分数：0.50）A.B.C.D.36.下列关于黄金投资的表述中，错误的是( )。 A黄金的收益与股票市场的收益正相关 B一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保险增值的作用 C黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产
15、D黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡（分数：0.50）A.B.C.D.37.半年期的无息政府债券(182 天)面值为 1000 元，发行价为 982.35 元，则该债券的投资收益率为( )。 A1.76% B1.79% C3.59% D3.49%（分数：0.50）A.B.C.D.38.下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是( )。 A资本公积 B盈余公积 C实收资本 D长期应付款（分数：0.50）A.B.C.D.39.禁止商业贿赂是中国银行业从业人员职业操守中( )基本准则的要求。 A守法合规 B诚实信用 C公平竞争 D保护商业秘密与客户隐私（分数：0.50）A.B.C.
16、D.40.证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，使基金所持有的证券组合的( )充分分散。 A系统风险 B非系统风险 C政策风险 D价格风险（分数：0.50）A.B.C.D.41.下列不属于银行从业人员从业基本准则的是( )。 A公平竞争 B诚实信用 C守法合规 D专业胜任（分数：0.50）A.B.C.D.42.( )是货币资金价格的表现形式。 A利率 B汇率 C通货膨胀率 D证券的价格（分数：0.50）A.B.C.D.43.由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险，是债券的( )。 A价格风险 B信用风险 C再投资风险 D通货膨胀风险（分数：0.50）A.B.C.D.44.下列银行业
17、从业人员的做法，不符合职业操守有关信息披露规定的是( )。 A在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险 B利用银行的声誉对所代理产品做出合约内的承诺 C明确告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务 D以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者（分数：0.50）A.B.C.D.45.按照个人外汇管理办法，对经常项目个人外汇管理，下列描述错误的是( )。 A经常项目的外汇管理按照可兑换原则管理 B从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资金的管理按照机构外汇收支进行管理 C个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进
18、出口项下的外汇资金收付、划转、结汇 D境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，应凭本人有效身份证件在银行办理（分数：0.50）A.B.C.D.46.人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为( )。 A投保人是被保险人，也是受益人 B投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人 C投保人是被保险人，受益人是由代理人指定的人 D投保人是被保险人，受益人是其指定的人（分数：0.50）A.B.C.D.47.吴女士希望 8 年后购置一套价值 200 万元的住房，10 年后子女高等教育需要消费 60 万元，20 年后需
19、要积累和准备 40 万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为 8%，吴女士总共需要为未来的支出准备的资金量是( )万元。 A300.00 B174.75 C144.38 D124.58（分数：0.50）A.B.C.D.48.下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是( )。 A货币兑换费 B商业银行划入的外汇资金 C境外汇回的投资本金 D境外汇回的投资收益（分数：0.50）A.B.C.D.49.下列关于债券的说法，正确的是( )。 A债券价格与市场利率反向变动，当利率上涨时，债券价格下跌 B发生通货膨胀时，投资债券的利息收入会受到影响，而本金一般不受影响 C公司债券的违约风险一般根据以前的违约概
20、率进行估算 D当市场利率上升时，投资债券面临的再投资风险增加（分数：0.50）A.B.C.D.50.假定某公司于 2009 年 1 月 18 日向其股东们宣布发放现金红利。在没有信息泄露的有效市场上，若发放的红利低于投资者的预期，则( )。 A在公布时有大幅的价格变化 B在公布时有大幅的价格上涨 C在公布后有大幅的价格下跌 D在公布后没有大幅的价格变动（分数：0.50）A.B.C.D.51.下列对格式条款理解不正确的是( )。 A格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商 B订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之问的权利和义务 C合同订立方应采取合理的方式提请对方注
21、意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明 D格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款（分数：0.50）A.B.C.D.52.居民身份证法第十七条规定，使用伪造、变造的身份证件的，公安机关进行的相关处罚不包括( )。 A二百元以上一千元以下的罚款 B十日以下拘留 C五日以上十日以下拘留 D有违法所得的，没收违法所得（分数：0.50）A.B.C.D.53.下列相关因素中，不会直接影响新股申购类理财产品收益率的是( )。 A新股中签率 B上市首日平均涨幅 C新股申购的市场风险 D闲置资金的使用效率（分数：0.50）A.B.C.D.54.对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正
22、的，监管机构可以对其采取的措施不包括( )。 A责令暂停部分业务 B限制分配红利和其他收入 C限制发放员工工资 D限制资产转让（分数：0.50）A.B.C.D.55.关于影响黄金价格变动的因素，下列说法错误的是( )。 A如果在一定的价格上，流量市场供大于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降 B通货膨胀时，产品的名义价格发生普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升 C实际利率较高时，持有黄金的机构就会购入黄金，进而会导致黄金价格的上升 D如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡（分数：0.50）A.B.C.D.56.面额为 100 元、期限为 1
23、0 年的零息债券，当市场利率为 6%时，其目前的价格是( )。 A59.21 元 B54.69 元 C56.73 元 D55.83 元（分数：0.50）A.B.C.D.57.下列违反了勤勉尽职要求的是( )。 A某从业人员不遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度 B某从业人员将客户的电话号码私自外泄 C某从业人员在工作中经常打私人电话 D某从业人员为扩大理财产品市场份额而进行商业贿赂（分数：0.50）A.B.C.D.58.银行从业人员的下列行为中正确的是( )。 A打听同业人员所在机构的人士薪酬 B与同事在闲暇时谈论对客户的评价 C从银行离职后与朋友交流以前的客户信息 D在有关国家机
24、关依法调查时，透露客户信息（分数：0.50）A.B.C.D.59.银行职员王某发现几位同事在与客户合谋骗贷，王某应当( )。 A立即阻止同事骗贷，制止无效时再向领导举报 B向媒体曝光骗贷事件 C在网上向全体员工披露 D不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即向领导举报（分数：0.50）A.B.C.D.60.下列关于商业银行理财产品(计划)的表述中，正确的是( )。 A商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财产品(计划)期限调整、币种转换等权利，但不能是对最终支付货币的工具的选择权利 B商业银行使用保证收益理财产品(计划)附加条件所产生的投资风险应由商业银行承担 C保证收益理财计划中，商业
25、银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益 D商业银行应根据理财产品(计划)的风险状况，设置适当的销售起点金额，无需设置期限（分数：0.50）A.B.C.D.61.下列选项中，与未来合理报酬率的设定无因果关系的是( )。 A资金可运用期间 B届时目标额的弹性 C过去的投资绩效 D投资人的风险偏好（分数：0.50）A.B.C.D.62.有一项年金，前 3 年无流人，后 5 年每年年初流入 500 万元，假设年利率为 10%，其现值为( )万元。 A1994.59 B1566.44 C1813.48 D1423.212（分数：0.50）A.B.C.D.63.商业银行开展个人理财业务，下列
26、行为中须追究责任人的刑事责任的是( )。 A利用个人理财业务从事洗钱活动 B销售未经授准的理财产品 C未按规定提示风险 D提供虚假的风险收益预测数据（分数：0.50）A.B.C.D.64.下列关于复利终值的说法，错误的是( )。 A复利终值系数表中现值 PV 已假定为 1，因而终值 FV 即为终值系数 B通过复利终值系数表，在给定，一与 n 的前提下，可以方便地求出 1 元钱投资咒年的本利和 C复利终值通常用于计算多笔投资的财富累积成果，即多笔投资经过若干年成长后反映的投资价值 D复利终值是指给定初始投资、一定投资报酬率和一定投资期限的条件下，以复利计算的投资期末的本利（分数：0.50）A.B
27、.C.D.65.下列不是现货期权的是( )。 A外汇期权 B利率期权 C股指期货期权 D股指期权（分数：0.50）A.B.C.D.66.银行业从业人员的下列行为中，符合岗位职责有关规定的是( )。 A处处打听与自身工作无关的信息 B经内部职责调整或批准，为其他岗位人员代为履行职责 C当有急事需要处理时，将规定自己保管的钥匙交与其他工作人员暂时代为保管 D未经内部职责调整或批准，将自己保管的印章交与其他人员（分数：0.50）A.B.C.D.67.下列对股票和债券特征比较的表述中，错误的是( )。 A股票的期限是不确定的，债券通常有确定的到期日 B股票不具有偿还性，而债券到期时发行人必须偿还债券本
28、息 C普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者则通常无此权利 D股票的风险总是比债券的风险高（分数：0.50）A.B.C.D.68.货币市场基金的资产组合中不包含的资产种类有( )。 A股票 B国库券 C商业票据 D大额可转让定期存单（分数：0.50）A.B.C.D.69.具备下列( )情形的，经批准可以减征个人所得税。 A福利费、抚恤金、救济金 B保险赔款 C军人转业费、复员费 D残疾、孤老人员、烈属所得（分数：0.50）A.B.C.D.70.银行代理信托类产品是指信托公司委托( )代为向合格投资者推介信托计划。 A券商 B保险公司 C商业银行 D中央银行（分数：0.50）A.B.C.D.
29、71.李先生在银行办理了 100 万元的住房抵押贷款，期限 10 年。该贷款为固定利率贷款，贷款年利率为 7%，偿还方式为按月均付，则每月偿还的本息和为( )万元。 A1.089 B1 C1.161 D1.639（分数：0.50）A.B.C.D.72.在银行业从业人员职业道德中，( )是市场经济的基石，也是银行业从业人员和银行的安身立命之本。 A热爱本职工作 B公平竞争 C业务熟练 D诚信（分数：0.50）A.B.C.D.73.下列不属于理财从业人员基本条件的是( )。 A对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识 B掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品
30、的特性，并对有关产品市场有所认识和理解 C具备本科以上学历水平和 5 年以上工作经验 D具备相关监管部门要求的行业资格（分数：0.50）A.B.C.D.74.当个人和家庭出现收支不平衡时，需要采取必要的( )措施。 A资产管理 B收入管理 C支出管理 D风险管理（分数：0.50）A.B.C.D.75.( )的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。 A接管 B撤销 C重组 D依法宣告破产（分数：0.50）A.B.C.D.76.冯先生计划通过投资实现资产增值的目标，在不考虑通货膨胀的条件下要求的最低收益率为 13%，假定通货
31、膨胀率为 6%，则考虑通货膨胀之后冯先生要求的最低收益率是( )。 A17.6% B19% C19.78% D20.23%（分数：0.50）A.B.C.D.77.金融市场中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是( )。 A中央银行 B商业银行 C证券评级机构 D证券交易经纪人（分数：0.50）A.B.C.D.78.根据商业银行个人理财业务风险管理指引，下列表述中正确的是( )。 A商业银行允许一般产品人员向客户提供理财投资规划及意见，但不允许销售理财计划 B商业银行的理财业务人员在销售理财产品时，对产品所涉及的相关风险稍给提示即可 C商业银行可以变更客户资金的投资方向、范
32、围或者方式 D商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理（分数：0.50）A.B.C.D.79.下列不属于客户的常规性收入的是( )。 A资金和津贴 B银行存款利息 C工资 D捐赠款（分数：0.50）A.B.C.D.80.杨女士工作后返校读研究生，今后 3 年的学费是每年 15000 元，第一笔支付从年底开始。如果杨女士今年将一笔钱存人年利率为 8%的银行账户。这笔钱应该是( )元才能正好支付她今后 3 年的学费。 A30865 B35286 C38656 D53686（分数：0.50）A.B.C.D.81.下列关于保险相关要素的说法中，正确的是( )。 A保险合同是保险人与被保险人约定保险权利
33、义务的协议 B保险人按保险合同负有支付保险费的义务 C保险人承担赔偿或者给付保险金责任 D投保人和被保险人不可以是同一人（分数：0.50）A.B.C.D.82.银行个人理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达 3000 多种，金额超过 i0000亿元。对于银行来说，下列论述正确的是( )。 A理财业务属于资产业务 B理财业务属于负债业务 C理财业务属于中间业务 D理财业务整合了负债、资产和中间业务（分数：0.50）A.B.C.D.83.下列选项中，一般来说风险承受能力最高的是( )。 A金融专业刚毕业的未就业的大学毕业生 B需要赡养父母，又要抚养孩子的 45 岁某公司职员 C6
34、0 岁即将退休，有 30 年投资经验的大学教师 D30 岁某投行职员，有 5 年投资经验，未婚，有自有住宅（分数：0.50）A.B.C.D.84.下列关于股票的理解，正确的是( )。 A股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的债权债务证明 B引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平 C股票的收益主要来源于股利和资本利得 D优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的（分数：0.50）A.B.C.D.85.因为这种产品和服务正好满足了客户个性化的需求，基于产品和服务而形成的是( )。 A认知信任 B行为信任 C情感信任 D理念信任（分数：0.50）A.B.C.D.86.吴淼为电气工程方面的专家，
35、2008 年担任一所名牌大学的客座教授，13 月份和 6、7 月份为这所大学的研究生讲学 5 次，每次收入 20000 元。该所大学也欢迎吴淼调入学校任教，每月工资 4000 元，并按月发放津贴 5000 元。关于吴淼减税策略，下列说法正确的是( )。选择作为客座教授，其每年的税后收入为 75000 元；选择作为客座教授，其每年的税后收入为 84000元；选择作为该校任职教师，其每年的税后收人为 94740 元；选择作为该校任职教师，其每年的税后收入为 95540 元 A B C D（分数：0.50）A.B.C.D.87.某投资项目现金流如下：初始投资 20000 元，第一年年末收入 5000
36、 元，第二年年末收入 10000 元，第三年年末收入 15000 元，投资人要求的投资收益率为 19%，则该项目是否值得投资?( )。 A收支相抵，无所谓值不值得投资 B收支相抵，不值得投资 C收支不平衡，不值得投资 D值得投资（分数：0.50）A.B.C.D.88.下列关于房地产特点的说法，错误的是( )。 A固定性 B有限性 C无差异性 D保值增值性（分数：0.50）A.B.C.D.89.中国银行业协会于( )年 6 月 6 日成立了银行业从业人员资格认证委员会，并制定了中国银行业从业人员资格认证制度。 A2004 B2005 C2006 D2007（分数：0.50）A.B.C.D.90.
37、按股东承担的风险和享有权益情况来划分，股票可以划分为( )。 A记名股和无记名股 B面额股和无面额股 C流通股和非流通股 D普通股和优先股（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)91.以下( )属于凭证式国债的特点。（分数：1.00）A.可记名B.可挂失C.可上市流通D.可提前兑取E.效率高92.下列各项个人所得中，免交个人所得税的包括( )。（分数：1.00）A.残疾、孤老人员和烈属的所得B.军人的转业费、复员费C.保险赔款D.福利费、抚恤金、救济金E.国债和国家发行的金融债券的利息93.下列关于基金申购的说法中，正确的是( )。（分数：1.00）A.指
38、投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为B.基金申购采取“未知价”原则C.投资者申购以申购第二日的基金份额净值为基础计算申购份额D.只可选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别中的一种E.T 日的基金份额净值在收市次日计算，并在当日公告94.下列属于金融市场特点的有( )。（分数：1.00）A.市场商品的特殊性B.市场交易价格的一致性C.市场交易活动的集中性D.交易主体角色的可变性E.交易商品的杠杆性95.目前在我国，( )需要征收个人所得税。（分数：1.00）A.奖金B.津贴C.年终加薪D.保险金E.国债利息收入96.商业银行在理财顾问服务中向客户提供( )专业化服务。（分数：
39、1.00）A.财务分析B.财务规划C.投资建议D.个人投资产品推介E.投资分析97.投资于国库券要考虑的因素有( )。（分数：1.00）A.违约风险B.再投资风险C.利率风险D.购买力风险E.信用风险98.结构性理财产品的主要类型有( )。（分数：1.00）A.外汇挂钩类B.指数挂钩类C.气象挂钩类D.股票挂钩类E.商品挂钩类99.下列选项，属于税收规划特点的是( )。（分数：1.00）A.风险性B.隐藏性C.合法性D.专业性E.目的性100.在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于( )。（分数：1.00）A.客户收入能力B.客户资产价值C.客户的现金持有量D.预期收支E.客户负债
40、价值101.消费的合理性没有绝对的标准，只有相对的标准。在消费管理中要注意的问题包括( )。（分数：1.00）A.即期消费和远期消费B.消费支出的预期C.孩子的消费D.保险消费E.住房、汽车等大额消费102.下列关于股权类理财产品的风险的论述，正确的有( )。（分数：1.00）A.在众多理财产品中，股权类产品的风险最高B.个股的价格风险是非系统性风险，可以通过分散化投资而降低C.将收益率正相关的两只个股组合，并不能降低股权投资风险D.通常小公司的股票风险较大，大公司的股票风险较小E.蓝筹股的风险较小103.保险产品的功能包括( )。（分数：1.00）A.转移风险B.分摊损失C.补偿损失D.合理
41、避税E.套期保值104.在金融服务日趋大众化的今天，许多人都与银行发生了借贷关系，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。为实现这一目标，需要考虑的因素包括( )。（分数：1.00）A.贷款需求B.预期收支情况C.家庭现有经济实力D.合理选择贷款种类和担保方式E.信贷策划特殊情况的处理105.影响客户理财方式和理财产品选择的因素的有( )。（分数：1.00）A.知识结构B.实际风险承受力C.生活方式D.风险认知度E.风险偏好106.下列属于商业银行境内托管账户支出范围的有( )。（分数：1.00）A.货
42、币兑换费B.汇回商业银行的资金C.划入境外外汇资金运用结算账户的资金D.资产管理费E.境外汇回的投资本金及收益107.通过小李 2008 年的现金流量表，可以衡量( )。（分数：1.00）A.2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的净资产状况B.2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的负债比率状况C.2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的现金结余(赤字)状况D.2008 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的储蓄比例状况E.2009 年 1 月 1 日到 12 月 31 日的收入状况108.下列金融交易中属于资本市场交易的项目是( )。（分数：1.00）A.你从银行获得了半年期贷款购买一辆小汽车B.你在银行购买了 9800 元的短期国库券C.普通股价格上涨，为此你买入 100 股这个公司的股票D.你获得了一笔收入，买入 15000 元证券投资基金E.某某为家庭主要经济来源人购买了 20 万元人身意外保险109.下列关于商业银行综合理财服务的表述中，正确的是( )。（分数：1.00）A.投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担B.是个人理财业务中的一类C.客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理D.分为私人银行业务和理财计划
