1、风险管理-信用风险管理 2 及答案解析(总分：72.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：70，分数：36.00)1.商业银行将一部分贷款打包卖给其他金融机构，不能( )。（分数：0.50）A.转移风险B.实现资产多元化C.降低这些贷款的违约概率D.提高经济资本配置效率2.某公司 2009 年流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款 500 万元，流动负债合计 1600万元，则该公司 2009 年速动比率为( )。（分数：0.50）A.1.25B.0.94C.0.63D.13.由于贷款组合中的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，因此贷款组合的整体风险通
2、常( )单笔贷款信用风险的简单加总。（分数：0.50）A.大于B.小于C.等于D.不确定4.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 0.8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。（分数：0.50）A.2.5B.0.8C.2.0D.1.65.商业银行在制定单一客户授信限额时，在对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的( )。（分数：0.50）A.最低债务承受额B.最高债务承受额C.平均债务承受额D.一般债务承受额6.在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应在( )的基础上监测和控制榴关的风险暴露。（分数：0.50）A.多头头寸B.空头
3、头寸C.净头寸D.总头寸7.下列关于信用风险缓释合格保证的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的B.同一风险暴露由两个保证人提供保证且不划分保证责任时，内部评级法初级法下可同时考虑多个保证人叠加的信用风险缓释作用C.保证合同有效期间，银行每年对保证人的检查应不少于一次D.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重8.利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是( )。（分数：0.50）A.黑色预警法B.红色预警法C.指数预警法D.统计预警法9.某企业客户在获得贷款后的第 1 年、第 2 年、第 3 年的边际死
4、亡率分别 6%、5%、4%，则该企业客户在3 年到期后偿还贷款的概率为( )。（分数：0.50）A.84.3%B.85%C.85.7%D.96%10.对国家风险的计量可以通过主权评级实现。下列关于国家风险主权评级作用的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.国家风险主权评级是指依照一定的程序和方法对主权国家(地区)的政治、经济和信用等级进行评定B.国家风险主权评级决定了主权国政府在国际金融市场上进行融资的成本C.国家风险主权评级越低，该主权国家非主权实体在国际市场上进行融资的成本越低D.国家风险主权评级能够影响一个国家国际资本的流向11.某商业银行一笔贷款金额为 500 万元，预期回收金
5、额为 350 万元，回收成本为 50 万元，则该笔贷款的违约损失率为( )。（分数：0.50）A.400bB.60%C.70%D.80%12.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。（分数：0.50）A.净资产负债率B.流动比率C.管理层素质D.现金比率13.某商业银行发放一笔 100 万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为( )。（分数：0.50）A.100%B.75%C.65%D.35%14.下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上B.信用评分模型
6、可以给出客户信用风险水平的分数C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D.信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化15.某银行 2009 年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。（分数：0.50）A.880B.1375C.1100D.100016.下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.提出了信用风险计量的两种方法：标准法和内部评级法B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源C.外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法D.构建了
7、最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱17.下列关于内部评级体系的验证的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.银行可采取基准测试、返回检验等验证方法，对内部评级体系进行验证B.验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的重要方式C.负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查D.验证频率应保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性18.下列关于监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.资产组合模型主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测B.资产组合模型必须直接估计每个暴露之间的相关性C.资产组合
8、模型可在估计每个暴露的未来价值概率分布的基础上计量组合整体的未来价值概率分布D.组织风险监测等同于单独监测组合内部每个资产19.下列关于单一法人客户现金流分析的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.应着重分析投融资活动的现金流，分析经营活动现金流只起辅助作用B.对不同期限的贷款，可以有不同的分析侧重点C.需要考虑企业所处的不同发展阶段D.在企业成长期，借款人正常经营活动的现金净流量可能是负值20.下列关于中国银监会对巴塞尔新资本协议实施范围的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.新资本协议银行从 2010 年年底起开始实施巴塞尔新资本协议B.银监会允许银行分阶段实施内部评级法，
9、获得许可使用内部评级法时，采用内部评级法的资产覆盖率不得低于 50%C.获得银监会许可使用内部评级法的银行须制定分阶段实施规划，保证 3 年内资产覆盖率达到 90%D.新资本协议银行是指在其他国家或地区设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行21.在法人客户评级模型中，Rickrack 模型( )。（分数：0.50）A.不适用于非上市公司B.运用 LogiL/Probit 回归技术预测客户的违约概率C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者22.某企业 2009 年净利润为 0.5 亿元人民币，2008 年末总资产为
10、10 亿元人民币，2009 年末总资产为 15亿元人民币。则该企业 2009 年的总资产收益率为( )。（分数：0.50）A.5.00%B.4.00%C.3.33%D.3.00%23.某商业银行 2009 年给 1000 个客户发放了贷款，最后有 5 个客户违约，那么 0.5%是这 1000 个客户的( )。（分数：0.50）A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.预期损失率24.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.可以分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值C.高级法要求商业银行运用
11、自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限D.商业银行选择高级法评估零售暴露，可以自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值25.下列关于信用衍生产品的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.信用违约互换中，信用保护买方支付的费用也称违约互换利差B.总收益互换中，总收益不包括因资产价格的有利变化带来的资本利得C.总收益互换中风险承担者的资产负债表规模会增加D.信用价差增加表明贷款信用状况好转26.下表是某商业银行 2008 年和 2009 年年末贷款五级分类的部分数据(单位：亿元)：（分数：0.50）A.B.正常类C.关注类D.次级类E.可疑类F.损失类G.20
12、08 年H.900I.50J.30K.15L.5M.2009 年N.950O.40P.?Q.?R.?27.根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是( )。（分数：0.50）A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限28.( )，说明行业风险加大。（分数：0.50）A.行业盈亏系数加大B.资本积累率提高C.行业销售利润率提高D.行业产品产销率提高29.商业银行将贷款发放于相关系数为( )的两个行业，可以更好地降低风险。（分数：0.50）A.0B.0.9C.-0.2D.-0.730.在客户信用评级中，由个人因
13、素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。（分数：0.50）A.5Cs 系统B.5Ps 系统C.CAMEL 分析系统D.5Rs 系统31.借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这是贷款五级分类中的( )类贷款。（分数：0.50）A.关注B.可疑C.次级D.损失32.某公司 2009 年税前净利润为 8000 万元人民币，利息费用为 4000 万元人民币，则该公司的利息保障倍数为( )。（分数：0.50）A.1B.2C.3D.433.下列关于信贷审批的说法，不正确的是(
14、)。（分数：0.50）A.信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险34.商业银行内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是( )。（分数：0.50）A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素B.债项违约损失程度，预期损失C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率D.时间维度，空间维度35.采用回收现金流法计算违约损失率时。若回收金额为 1.04 亿元，回收成
15、本为 0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为( )。（分数：0.50）A.13.33%B.16.67%C.30.00%D.83.33%36.下列关于客户信用评级的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.评价主体是商业银行B.评价目标是客户违约风险C.评价结果是信用等级和违约概率D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小37.违约风险暴露不包括( )。（分数：0.50）A.已使用的授信余额B.已收利息C.未使用授信额度的预期提取数量D.应收未收利息38.新发生不良贷款的内部原因不包括( )。（分数：0.50）A.违反贷款“三查”制度B.地方政府行政干预C.违反贷款授权授
16、信规定D.银行员工违法39.某企业 2009 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%，2009 年年初所有者权益为 39 亿元人民币，2009 年年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2009 年净资产收益率为( )。（分数：0.50）A.3.00%B.3.11%C.3.33%D.3.58%40.某企业 2009 年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为 2 亿元人民币，主营业务收入 10 亿元人民币，主营业务成本 7 亿元人民币，净利润为 1.2 亿元人民币，折旧税为 0.3 亿元人民币，则该企业 2009 年的利息费用为( )亿元人民币。（分数：0.50）A.0.1B.0
17、.2C.0.3D.0.441.如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.这两笔贷款的信用风险是不相关的B.这两笔贷款的信用风险是负相关的C.这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大D.由两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总42.下列财务比率中，不是用来衡量企业盈利能力或者营运能力的是( )。（分数：0.50）A.资产负债率B.资产回报率C.销售毛利率D.存货周转率43.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.是商业银行已经预计到将会发生的损失B.等于预期损失率与资产风险暴露的乘积C.
18、等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.是信用风险损失分布的方差44.客户信用评级中，违约概率的估计包括( )两个层面。（分数：0.50）A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率45.在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。（分数：0.50）A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标46.商业银行不能通过(
19、)的途径了解个人借款人的资信状况。（分数：0.50）A.查询人民银行个人征信系统B.查询税务部门个人客户信用记录C.从其他银行购买客户借款记录D.查询海关部门个人客户信用记录47.某银行 2009 年年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 3%，则该银行次级类贷款余额最多为( )亿元。（分数：0.50）A.200B.400C.600D.80048.某银行 2009 年年末的次级类贷款余额为 30 亿元，关注类贷款余额为 20 亿元，损失类贷款余额为 20亿元，可疑类贷款余额为 50 亿元。2009 年年末该
20、银行拨备余额为 120 亿元，则该银行 2009 年年末的不良贷款拨备覆盖率为( )。（分数：0.50）A.120%B.100%C.90%D.80%49.下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是( )。（分数：0.50）A.行业盈亏系数B.行业产品产销率C.行业销售利润率D.行业资本积累率50.巴塞尔新资本协议要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现的趋势应为( )。（分数：0.50）A.B.C.D.51.( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。（分数：0.50）A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率52.在违约概率模型
21、中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。（分数：0.50）A.KPMC 风险中性定价模型B.Rickrack 模型C.Credit Monitor 模型D.死亡率模型53.Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从( )分布。（分数：0.50）A.正态B.均匀C.泊松D.指数54.某公司 2009 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2009 年期初存货为 450 万元。2009 年期末存货为 550 万元，则该公司 2009 年存货周转天数为( )天。（分数：0.50）A.19.8
22、B.18.0C.16.0D.22.555.某银行 2009 年年初正常类贷款余额为 10000 亿元，其中在 2009 年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元，期初正常类贷款期间因正常回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率为( )。（分数：0.50）A.6.0%B.8.0%C.8.5%D.因数据不足无法计算56.根据巴塞尔新资本协议，下列关于违约的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上，即被视为违约B.如果银行认定除非采取变现抵(质)押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约C.
23、如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件D.如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级57.死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%、0.60%、0.60%，则该贷款在 3 年期间可能出现违约的概率(累计死亡率)为( )。（分数：0.50）A.0.17%B.0.77%C.
24、1.36%D.2.32%请根据以下信息回答题：某银行 2009 年年初的正常类和关注类贷款余额分别为 8000 亿元和 3000 亿元。在 2009 年年末，正常类贷款中有 400 亿元转为关注类贷款，200 亿元转为次级类贷款，200 亿元转为可疑类贷款，100 亿元转为损失类贷款。关注类贷款中有200 亿元转为次级类贷款，100 亿元转为可疑类贷款，100 亿元转为损失类贷款。2009 年，期初正常类贷款期间因正常回收减少了 1500 亿元，期初关注类贷款期间因正常回收减少了 600 亿元。银行新增贷款中，有 1200 亿元为正常类贷款，700 亿元为关注类贷款。（分数：1.50）(1).
25、2009 年银行的正常类贷款迁徙率为( )。（分数：0.50）A.10.8%B.11.7%C.13.8%D.16.1%(2).2009 年银行的正常贷款迁徙率为( )。（分数：0.50）A.9.5%B.10.1%C.13.8%D.14.6%(3).若 2009 年年末银行的贷款总额为 14000 亿元，则其中不良贷款有( )亿元。(注意，正常类贷款中有部分转为关注类贷款。)（分数：0.50）A.4100B.4500C.3200D.300058.某商业银行资产总额为 300 亿元，风险加权资产总额为 200 亿元，资产风险暴露为 230 亿元，预期损失为 4 亿元，则该商业银行的预期损失率为(
26、)。（分数：0.50）A.1.33%B.1.74%C.2.00%D.3.08%59.某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为 300 亿元、关注类贷款余额为 100 亿元、次级类贷款余额为 40 亿元、可疑类贷款余额为 9 亿元，损失类贷款余额为 1 亿元，则该银行的不良贷款率为( )。（分数：0.50）A.50%B.33%C.13%D.11%60.某商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为 2000 万元，期限为 1 年，到期支付贷款本金和利息。该商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为 0.3%，该债项违约损失率为 40%，需配置的经济资本为 50 万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的
27、资金成本为 3.5%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用占申请贷款额度的比重为 1.5%，股东要求的资本回报率为 15%。则该笔贷款的利率下限为( )。（分数：0.50）A.5.00%B.5.12%C.5.38%D.5.50%61.下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业C.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率62.某银行 2009 年年初次级类贷款余额为 1000 亿元。其
28、中在 2009 年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初次级类贷款期间因正常回收减少了 200 亿元，则次级类贷款迁徙率为( )。（分数：0.50）A.20.0%B.60.0%C.75.0%D.100.0%63.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方的信用风险暴露以及该交易对方海外子公司的信用风险暴露B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动C.国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景D.商业银行总行对海外分行提供的信用支
29、持不属于国家风险暴露64.多种信用风险组合计量模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。（分数：0.50）A.Credit Metrics 模型B.Credit Poi folio View 模型C.Credit Risk+模型D.Credit Monitor 模型65.假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为( )。（分数：0.50）A.0.05%B.0.04%C.0.03%D.0.02%66.某 1 年期零息债券的年收益率为
30、 18.2%，假设债务人违约后回收率为 20%，若 1 年期的无风险年收益率为 4%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为( )。（分数：0.50）A.0.05B.0.10C.0.15D.0.2067.某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约概率为( )。（分数：0.50）A.0.05B.0.10C.0.15D.0.2068.下列关于风险迁徙类指标计算的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.正常贷款迁徙率=(期初正常
31、类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期问减少金额)100%B.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款C.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100%D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额69.若借款人甲、乙内部评级 1 年期违约概率分别为 0.02%和 0.04%，则根据巴塞尔新资本协议定义的二
32、者的违约概率分别为( )。（分数：0.50）A.0.02%，0.04%B.0.03%，0.03%C.0.02%，0.03%D.0.03%，0.04%二、B多选题/B(总题数：19，分数：19.00)70.贷款重组应当注意的事项包括( )。（分数：1.00）A.是否属于可重组的对象或产品B.进人重组流程的原因C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D.转让贷款的成本费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估71.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。（分数：1.00）A.本期贷款余额等基本情况B.地区和客户结构情况C.不良贷款清收转化情况
33、D.新发放贷款质量情况E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例72.常用的信用衍生工具包括( )。（分数：1.00）A.总收益互换B.信用违约互换C.信用价差期权D.信用联系票据E.信用贷款73.与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注( )可能造成的影响。（分数：1.00）A.宏观经济因素B.企业经营风险C.行业风险D.区域风险E.企业管理层风险74.贷款定价通常由( )等因素决定。（分数：1.00）A.资本成本B.经营成本C.风险成本D.债务成本E.股权成本75.财务报表分析应特别注重识别和评价( )。（分数：1.00）A.财务报表风险B
34、.经营管理状况C.资产管理状况D.负债管理状况E.领导后备力量76.某公司 2009 年销售收入为 2 亿元，销售成本为 1.5 亿元，2009 年期初应收账款为 7500 万元，2009 年期末应收账款为 9500 万元，则下列财务比率计算正确的有( )。（分数：1.00）A.销售毛利率为 25%B.应收账款周转率为 2.1lC.销售毛利率为 75%D.应收账款周转率为 2.35E.应收账款周转天数为 171 天77.商业银行业务部门降低贷款组合风险暴露的主要方法包括( )。（分数：1.00）A.对质量较差贷款予以关注，发现可收回的贷款，减少其额度占用B.利用银团贷款或其他联合贷款等形式降低
35、对某一特定行业或关联借款人的授信集中度C.在贷款二级市场上出售贷款D.购买其他银行的优质贷款E.对贷款进行资产证券化78.新发生不良贷款的外部原因包括( )。（分数：1.00）A.违反贷款授权授信规定B.企业经营管理不善或破产倒闭C.企业逃废银行债务D.企业违法违规E.地方政府行政干预79.贷款重组可以采取的措施有( )。（分数：1.00）A.减少贷款额度B.调整贷款利率C.增加控制措施D.调整信贷产品E.调整贷款期限80.信用风险监测指标包括( )。（分数：1.00）A.不良贷款拨备覆盖率B.单一客户授信集中度C.最大十户存款比例D.贷款损失准备金率E.不良资产率81.衡量商业银行信用风险变
36、化程度的指标包括( )。（分数：1.00）A.资本充足率B.大额风险集中度C.正常贷款迁徙率D.不良贷款迁徙率E.成本收入比82.下列关于风险预警方法的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律B.蓝色预警法侧重定量分析C.指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警D.统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析E.红色预警法重视定量分析与定性分析相结合83.下列属于企业信用分析的 5Cs 系统的分析范围的有( )。（分数：1.00）A.借款人的个人品德B.企业的资本金C.借款人未来现金流量的变动趋势D.借款人提供的抵押品
37、价值E.借款的利率水平84.对单一法人客尸财务状况分析的内容包括( )。（分数：1.00）A.财务报表分析B.财务比率分析C.经营策略分析D.现金流量分析E.管理层能力分析85.下列关于信用价差的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.以无风险利率为基准的信用价差=贷款或证券的收益率一相应的无风险收益率B.信用价差增加表明贷款信用状况恶化C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化D.信用价差增加表明贷款信用状况改善E.信用价差减少表明贷款信用状况改善86.组合层面的风险识别应当关注( )。（分数：1.00）A.银行客户是否过度集中于某个地区B.银行客户是否过度集中于某个行业C.银行客户集中地区的
38、经济状况及其变动趋势D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善E.宏观经济因素87.个人客户第一还款来源调查的内容主要包括( )。（分数：1.00）A.贷款用途B.主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断C.主要收入来源为租金收入的，应检查其提供的财产情况D.是否以价值稳定、易变现的财产作为抵(质)押物E.信用情况88.根据巴塞尔新资本协议的定义判断，( )情况发生时，债务人可被视为违约。（分数：1.00）A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期 50 天未还B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现C.某借款企业已破产，由此将不归还欠
39、款D.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少三、B判断题/B(总题数：17，分数：17.00)89.贷款实际计提准备是指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。( )（分数：1.00）A.正确B.错误90.巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的包括鼓励银行通过风险缓释技术提高监管资本要求。( )（分数：1.00）A.正确B.错误91.同受国家控制的企业必为关联方。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误92.商业银行对企业信用分析的 5Cs 系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。( )（分数：1.00）A.正确B.错
40、误93.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人贷款期违约概率与 0.03%中的较高者。( )（分数：1.00）A.正确B.错误94.采用内部评级法高级法的银行，可按要求自行认定抵(质)押品。( )（分数：1.00）A.正确B.错误95.信用衍生产品可以降低信用风险，同时也可能增大信用风险。( )（分数：1.00）A.正确B.错误96.实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。( )（分数：1.00）A.正确B.错误97.质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。( )（分数：1.00）A.正确B.错误98.违约频率是指借款人在未来一
41、定时期内发生违约的可能性。( )（分数：1.00）A.正确B.错误99.一个债务人只能拥有一个债项评级。( )（分数：1.00）A.正确B.错误100.债项评级在本质上等同于贷款分类。( )（分数：1.00）A.正确B.错误101.贷款五级分类主要用于贷前审批。( )（分数：1.00）A.正确B.错误102.Credit Monitor 模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误103.商业银行不得将已发放但未到期的贷款转让给其他机构。( )（分数：1.00）A.正确B.错误104.传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行
42、资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。( )（分数：1.00）A.正确B.错误105.在企业现金流量表中，企业购建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。( )（分数：1.00）A.正确B.错误风险管理-信用风险管理 2 答案解析(总分：72.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：70，分数：36.00)1.商业银行将一部分贷款打包卖给其他金融机构，不能( )。（分数：0.50）A.转移风险B.实现资产多元化C.降低这些贷款的违约概率 D.提高经济资本配置效率解析：2.某公司 2009 年流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款
43、500 万元，流动负债合计 1600万元，则该公司 2009 年速动比率为( )。（分数：0.50）A.1.25B.0.94 C.0.63D.1解析：3.由于贷款组合中的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，因此贷款组合的整体风险通常( )单笔贷款信用风险的简单加总。（分数：0.50）A.大于B.小于 C.等于D.不确定解析：4.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 0.8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。（分数：0.50）A.2.5B.0.8C.2.0D.1.6 解析：5.商业银行在制定单一客户授信限额时，在对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的( )。（
44、分数：0.50）A.最低债务承受额B.最高债务承受额 C.平均债务承受额D.一般债务承受额解析：6.在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应在( )的基础上监测和控制榴关的风险暴露。（分数：0.50）A.多头头寸B.空头头寸C.净头寸 D.总头寸解析：7.下列关于信用风险缓释合格保证的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的B.同一风险暴露由两个保证人提供保证且不划分保证责任时，内部评级法初级法下可同时考虑多个保证人叠加的信用风险缓释作用 C.保证合同有效期间，银行每年对保证人的检查应不少于一次D
45、.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重解析：8.利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是( )。（分数：0.50）A.黑色预警法B.红色预警法C.指数预警法 D.统计预警法解析：9.某企业客户在获得贷款后的第 1 年、第 2 年、第 3 年的边际死亡率分别 6%、5%、4%，则该企业客户在3 年到期后偿还贷款的概率为( )。（分数：0.50）A.84.3%B.85%C.85.7% D.96%解析：10.对国家风险的计量可以通过主权评级实现。下列关于国家风险主权评级作用的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.国家风险主权评级是指依照一定的程序和方法对主权
46、国家(地区)的政治、经济和信用等级进行评定B.国家风险主权评级决定了主权国政府在国际金融市场上进行融资的成本C.国家风险主权评级越低，该主权国家非主权实体在国际市场上进行融资的成本越低 D.国家风险主权评级能够影响一个国家国际资本的流向解析：11.某商业银行一笔贷款金额为 500 万元，预期回收金额为 350 万元，回收成本为 50 万元，则该笔贷款的违约损失率为( )。（分数：0.50）A.400b B.60%C.70%D.80%解析：12.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。（分数：0.50）A.净资产负债率B.流动比率C.管理层素质 D.现金比率解析：13.某商业银行发放一笔
47、100 万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为( )。（分数：0.50）A.100%B.75%C.65%D.35% 解析：14.下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D.信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化解析：15.某银行 2009 年贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。（分数：0.50）A.880
48、 B.1375C.1100D.1000解析：16.下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.提出了信用风险计量的两种方法：标准法和内部评级法B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源C.外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱解析：17.下列关于内部评级体系的验证的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.银行可采取基准测试、返回检验等验证方法，对内部评级体系进行验证B.验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔新资本协议内部评级
49、法要求的重要方式C.负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查 D.验证频率应保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性解析：18.下列关于监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.资产组合模型主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测B.资产组合模型必须直接估计每个暴露之间的相关性C.资产组合模型可在估计每个暴露的未来价值概率分布的基础上计量组合整体的未来价值概率分布 D.组织风险监测等同于单独监测组合内部每个资产解析：19.下列关于单一法人客户现金流分析的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.应着重分析投融资活动的现金流，分析经营活动现金流只起辅助作用 B.对不同期限的贷款，可以有不同的分析侧重点C.需要考虑企业所处的不同发展阶段D.在企业成长期，借款人正常经营活动的现金净流量可能是负值解析：20.下列关于中国银监会对巴塞尔新资本协议实施范围的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.新资本协议银行从 2010 年年底起开始实施巴塞尔新资本协议B.银监会允许银行分阶段实施内部评级法，获得许可使用内部评级法时，采用内部评级法的资产覆盖率不得
