1、2009 年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 与黄金完全脱钩，仅作为一种价值符号的货币形态为（ ）。（A）商品货币（B）信用货币（C）代用货币（D）实物货币2 商业银行向企业支付现金，用于发放职工工资、津贴等形成的现金运动，属于现金流通的（ ）渠道。（A）现金发行（B）现金投放（C）现金归行（D）现金回笼3 依据马克思的货币需求理论，某一时期若流通中需要的货币金属价值为 800 亿，单位银行券所代表的货币金属价值量为 4，假定社会经济中只流通银行券，则银行券的发行量应为（ ）亿。（A）200
2、（B） 400（C） 800（D）32004 在凯恩斯的货币需求函数中，与利率呈负相关关系的货币需求为（ ）货币需求。（A）交易性（B）预防性（C）消费性（D）投机性5 在决定货币供给的因素中，称为“货币流通的总闸门和调节器” 的是（ ）。（A）财政收支（B）商品流通（C）银行信贷（D）资本市场6 如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致（ ）。（A）货币供应量增加（B）货币供应量减少（C）外汇储备增加（D）外汇储备减少7 把通货膨胀解释为“ 过多的货币追求过少的商品” 的理论是（ ）通货膨胀理论。（A）需求拉上型（B）成本推进型（C）结构型（D）抑制型8 银行给予持卡人一
3、定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的银行卡类型是（ ）。（A）转账卡（B）贷记卡（C）借记卡（D）储值卡9 国内某银行 2008 年 8 月 18 日向某公司发放贷款 100 万元，贷款期限为 1 年，假定月利率为 4.5，该公司在 2009 年 8 月 18 日撩期偿还贷款时应付利息为（ ）元。（A）54000（B） 13300（C） 6000（D）450010 某储户 2008 年 8 月 5 日存入银行定期存款 3000 元，存期为 1 年，如果存入时该档次存款月利率为 2.25，该储户于 2009 年 8 月 5 日支取，银行应付税前利息为（ ）元。（A）202（B） 1
4、35（C） 98（D）8111 信用担保机构属于社会信用体系中的（ ）。（A）信用中介服务体系（B）信用法律制度体系（C）信用信息供给体系（D）信用监督管理体系12 在借贷活动中，决定利润在货币所有者和货币使用者之间分配比例的是（ ）的高低。（A）利润率（B）成本率（C）收益率（D）利息率13 在现代经济中，商业银行等金融机构通过信用活动调剂社会资金余缺，成为整个社会的（ ）。（A）货币发行中心（B）金融监管中心（C）股权交易中介（D）信用中介14 中央银行利率是整个利率体系的主导利率。因此，人们把中央银行的再贷款利率、再贴现率称为( ) 。（A）优惠利率（B）基准利率（C）市场利率（D）实际
5、利率15 不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管，这种金融体系称为（ ）模式。（A）分业经营，综合监管（B）分业经营，分业监管（C）分业经营，混合监管（D）综合经营，综合监管16 我国对法定存款准备金的缴存进行监督管理属于（ ）的监管职能。（A）中国银行业监督管理委员会（B）中国证券监督管理委员会（C）中国保险监督管理委员会（D）中国人民银行17 证券公司最本源、最基础的业务是（ ）。（A）兼并与收购（B）财务顾问（C）证券承销（D）基金管理18 保险公司提供金融服务产品的特殊性在于（ ）。（A）每个投保的客户都能获得赔付（B）保险理赔服务与保险费用支付同步进行（
6、C）通过保险能降低客户遭遇风险的可能性（D）只有遇到风险损失的客户才有可能获得赔付19 金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款（ ）的局限。（A）收益较低（B）金额不统一（C）流动性差（D）审核手续繁琐20 国家建立中央银行，专门行使中央银行的职能，这种模式称为（ ）制度。（A）复合式中央银行（B）单一式中央银行（C）准中央银行（D）货币局21 我图的财务公司主要是为（ ）提供金融服务。（A）企业集团内部（B）企业集团之间（C）企业集团外部（D）社会公众22 投资基金以发行受益凭证的方式募集资金，由（ ）进行营运。（A）专业经理入（B）专业托管人（C）专业监管者（D）专业持有人23 下
7、列金融市场中，（ ）是金融企业之间进行短期资金融通的市场。（A）资本市场（B）股票市场（C）同业拆借市场（D）长期信贷市场24 我国的证券业协会属于征券市场的（ ）。（A）机构投资者（B）证券筹资者（C）自律性组织（D）中介机构25 接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的证券机构称为（ ）。（A）证券承销商（B）证券经纪商（C）证券自营商（D）证券登记结算公司26 假定较早前在上海证券交易所已上市的某一非 ST 股票，2009 年 7 月 14 日(交易日)的收盘价格为 3.00 元，则可预期其 2009 年 7 月 15 日(交易日)的收盘价最高不会超过（ ）元。（A）3（B） 3.03（
8、C） 3.15（D）3.327 假定某投资者在某年 3 月 1 日以期货方式按每股 30 元的价格买进 1000 股 A 公司股票，交割日为同年 6 月 1 日。同年 5 月 12 日该股票价格涨到 32 元，该投资者随即以每股 32 元的价格卖出该股票 1000 股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者（ ）元。（A）亏损 2000（B）亏损 3000（C）获利 2000（D）获利 300028 假定某投资者于 4 月 1 日买入 10 份同年 9 月交割的股指期货合约，买入时股价指数为 280 点。同年 7 月 1 日，股价指数上涨到 310 点，该投资者认为时机成
9、熟，将该合约全部卖出。假定每点指数代表 100 货币单位，若不考虑佣金、契税等交易成本，则该投资者获利（ ）货币单位。（A）3000（B） 28000（C） 30000（D）3100029 期权购买者预期某股票的价格将要下跌而与他人订立合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该股票给对方的权利，这种交易称为（ ）。（A）买进期权（B）看跌期权（C）双向期权（D）看涨期权30 某公司发行某种 1 年期债券，该债券的面值为 100 元，发行价格为 96 元。这种发行方式属于（ ）发行。（A）折价（B）平价（C）等价（D）溢价31 同业拆借主要是满足（ ）的需求。（A）中央银行货
10、币政策调控（B）商业银行贷款（C）商业银行投资（D）商业银行头寸和临时性资金余缺调剂32 适合资金结算频率高、流量大的单位客户的存款种类是（ ）。（A）定期存款（B）专用存款（C）协定存款（D）储蓄存款33 商业银行的信用中介和支付中介职能均以（ ）为基础。（A）存款（B）贷款（C）放款（D）投资34 “对银行来说，具有最重要意义的始终是存款”，这句话出自（ ）。（A）列宁（B）马克思（C）毛泽东（D）邓小平35 因股票发行价格高于票面额而形成的盈余，称为（ ）。（A）法定盈余公积（B）任意盈余公积（C）资本公积（D）法定公益金36 根据中华人民共和国商业银行法，商业银行在我国境内可以从事（
11、）业务。（A）信托投资（B）非自用不动产投资（C）自用不动产投资（D）向非银行金融机构和企业投资37 按照我国现行规定，人民币活期储蓄存款的起存金额是（ ）元。（A）10000（B） 1000（C） 50（D）138 基础头寸是商业银行随时可用的资金，它由（ ）构成。（A）法定准备金+业务库存现金（B）超额准备金+ 同业拆借资金（C）超额准备金+ 业务库存现金（D）法定准备金+中央银行借入资金39 由我国政府财政贴息的助学贷款是（ ）。（A）国家助学贷款（B）外资商业银行助学贷款（C）信用社助学贷款（D）普通商业性助学贷款40 根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是（ ）。（A）关注、次级
12、、可疑（B）逾期、呆滞、呆账（C）可疑、呆滞、呆账（D）次级、可疑、损失41 商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管各种贵重物品等业务属于其( ) 。（A）资产业务（B）负债业务（C）表外业务（D）理财业务42 维护金融企业支付能力的一级准备是指（ ）。（A）存款（B）贷款（C）证券（D）现金43 关于贷款展期的说法，正确的是（ ）。（A）一笔贷款只能展期一次，展期期限最长不能超过原期限的一半（B）一笔贷款可以展期两次，但展期期限加起来不能超过原期限（C）一笔贷款只能展期一次，展期最长期限不能超过原期限（D）一笔贷款可以展期两次，展期期限加起来可以是原期限的两倍44 “过去的
13、交易、事项形成并由企业拥有或控制的资源，且该资源预期会给企业带来未来经济利益” ，是指会计要素中的（ ）。（A）资产（B）所有者权益（C）收入（D）利润45 “汇出汇款 ”科目核算的是（ ）。（A）汇兑结算的款项（B）银行汇票结算的款项（C）商业汇票结算的款项（D）银行本票结算的款项46 某银行上年度的有关财务指标为：营业收入为 8200 万元、营业支出为 6900 万元、营业利润为 812 万元、利润总额为 960 万元，该银行上年度的营业利润率为（ ）。（A）0.1391（B） 0.1177（C） 0.1171（D）0.09947 下列指标中反映商业银行资产流动状况的指标是（ ）。（A）成
14、本率（B）流动比率（C）营业利润率（D）资本金利润率48 签发支票后，可以由出票人授权补记的事项是（ ）。（A）付款人名称（B）出票人签章（C）无条件支付的委托（D）收款人名称49 商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起（ ）天内。（A）30（B） 20（C） 15（D）1050 金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权、从事职业规范不允许的业务或风险过高的业务所造成的风险属于（ ）。（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）法律风险51 金融风险的不确定性是指（ ）。（A）金融风险要素与损失难以完全预计（B）金融风险不可测（C）金融风险不可控（D）金融风险与决策不相关52 审慎银行监
15、管的核心是（ ）。（A）现场监管（B）非现场监管（C）风险评级（D）资本监管53 我国信用风险监测指标中的不良资产率一般不应高于（ ）。（A）0.02（B） 0.04（C） 0.05（D）0.0854 对商业银行进行非现场监管的方法有多种，但不包括（ ）。（A）水平比较分析法（B）历史比较分析法（C）行业比较分析法（D）“5C”分析法55 伴随着有形资产与无形资产转移的国际资本流动通常是（ ）。（A）间接投资（B）直接投资（C）国际借贷（D）证券投资56 在汇率标价方法中，直接标价法是（ ）。（A）一定数量的本币表示一定单位的外币（B）一定数量的外币表示一定单位的本币（C）一定数量的本币表示一
16、定单位的黄金（D）一定数量的本币表示一定单位的特别提款权57 一国货币对外升值，对国际贸易收支产生的影响是（ ）。（A）不利于出口（B）不利于进口（C）不利于出口与进口（D）有利于进口与出口58 在国际储备构成当中，由中期债券构成的国际储备资产通常称为（ ）。（A）一级储备（B）二级储备（C）三级储备（D）四级储备59 贸易收支、劳务收支等国际收支项目应当记人国际收支平衡表的（ ）。（A）经常项目（B）资本与金融项目（C）结算与平衡项目（D）贸易项目60 国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于（ ）年。（A）1944（B） 1945（C） 1946（D）1947二、多项选择题共 20 题，每题
17、 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。61 在弗里德曼的货币需求函数中，属于机会成本的变量有（ ）。（A）货币预期收益率（B）固定收益债券利率（C）预期物价变动率（D）实际恒久收入变动率（E）工资收入占总财富比率62 实物货币作为货币的原始形式，其缺陷是（ ）。（A）质地不均（B）耐久性差（C）内在价值不足（D）便携性差（E）储存性差63 下列利率中，属于中央银行利率的有（ ）。（A）转贴现利率（B）再贷款利率（C）再贴现利率（D）存款准备金利率（E）储蓄存款利率64 从理论上讲，在下列各项中，能导
18、致利率降低的因素有（ ）。（A）社会平均利润率下降（B）借贷期限延长（C）借贷风险降低（D）借贷资本需求大于供给（E）借贷风险提高65 在二级市场上，证券公司扮演的角色有（ ）。（A）做市商（B）交易商（C）经纪商（D）批发商（E）零售商66 目前我国金融资产管理公司有（ ）。（A）信达资产管理公司（B）长城资产管理公司（C）华夏资产管理公司（D）华融资产管理公司（E）东方资产管理公司67 同业拆借市场的特征有（ ）。（A）同业性（B）市场准入性（C）长期性（D）大额性（E）强制性68 关于证券市场特征的说法，正确的有（ ）。（A）筹资人非稳定性（B）股权所有者非固定性（C）收益来源单一性（D
19、）融资关系直接性（E）低风险性69 下列金融工具中，属于衍生金融工具的有（ ）。（A）债券（B）股票（C）股指期货（D）股票期权（E）利率互换70 商业银行发行资本性债券筹资的优点有（ ）。（A）可永久使用（B）不分散控股权（C）发行手续较简便（D）发行费用较低（E）不承担固定债务负担71 下列选项中，属于商业银行主动负债的有（ ）。（A）同业借款（B）再贴现（C）回购协议（D）发行股票（E）发行债券72 下列选项中，属于贷款资信分析“5C”标准的有（ ）。（A）道德品格（B）资本实力（C）企业产权（D）经营能力（E）担保抵押品73 根据我国贷款通则，提供贷款的机构应承担的义务有（ ）。（A）
20、公布贷款种类（B）公布贷款利率（C）向借款人提供咨询（D）公开发放贷款的条件（E）对中长期贷款申请答复时间不超过 9 个月74 下列做法中，违反会计核算谨慎性原则的有（ ）。（A）多计资产或收益（B）少计资产或收益（C）多计负债或费用（D）少计负债或费用（E）对可能发生的损失预先估计入账75 下列属于筹资活动产生的现金流量项目的有（ ）。（A）向其他金融企业拆借的资金（B）取得或收回权益性证券的投资（C）购置或处置固定资产（D）吸收权益性资本取得的现金（E）发行债券借入的现金76 下列票据中，出票人为银行的有（ ）。（A）银行汇票（B）支票（C）银行承兑汇票（D）商业承兑汇票（E）银行本票77
21、 商业银行内部控制的主要目标有（ ）。（A）薪酬目标（B）创新目标（C）业绩目标（D）信息目标（E）合规性目标78 在公布外汇牌价时，通常使用的标价方式有（ ）。（A）直接标价法（B）国际标准际价法（C）一篮子标价法（D）美元标价法（E）间接标价法79 下列属于一国国际储备的资产有（ ）。（A）外汇储备（B）黄金储备（C）战略物资储备（D）特别提款权（E）在国际货币基金组织的储备头寸80 商业银行操作风险的主要特点有（ ）。（A）很难界定残值风险（B）属于系统性风险（C）有充足完备的量化数据基础（D）存在风险与收益的准确对应关系（E）大多是银行可控的内生风险80 储户张先生在某年的 8 月 1
22、 日存入银行定期存款 10000 元，存期 1 年，假设存入时该档次存款年利率为 2.25%，该储户在第二年有两次支取行为：6 月 1 日提前支取 5000 元，10 月 1 日支取剩余的 5000 元。假设活期储蓄存款年利率保持为1.89%不变，并且不征收利息税。81 该储户提前支取 5000 元存款的利息为（ ）元。（A）78.75（B） 45（C） 37.8（D）22.582 该储户 5000 元存款 1 年到期的利息为（ ）元。（A）112.5（B） 45（C） 32.5（D）244583 该储户 5000 元存款的逾期利息为（ ）元。（A）25（B） 15.75（C） 3.15（D）
23、1.5884 在案例所示期间内，银行和储户之间的债权债务关系表现为（ ）。（A）储户是银行的债务人（B）储户是银行的债权人（C）银行是储户的债权人（D）银行是储户的债务人84 某商业银行吸收各项存款共计 60000 万元，上缴法定存款准备金 8000 万元。该银行的利息成本为 1000 万元，营业成本为 500 万元。85 该银行的资金成本率为（ ）。（A）0.0083（B） 0.0167（C） 0.025（D）0.386 该银行可用资金成本率为（ ）。（A）0.001（B） 0.0192（C） 0.0288（D）0.153887 影响存款成本高低的因素有（ ）。（A）存款结构（B）单位成本内
24、固定与变动成本的比重（C）存款总量（D）存款准备金率88 下列选项中，符合提高存款总量、降低存款成本的内涵式扩大再生产的措施有（ ）。（A）改变存款结构（B）增设网点（C）提高存款工具流动性（D）提高利率88 某商业银行有实收资本 3 亿元；资本公积 0.1 亿元；盈余公积 0.1 亿元：未分配利润 0.3 亿元；普通准备金 1 亿元；长期次级债务 1.5 亿元。该银行资产总额 180亿元，其中信用贷款 20 亿元，其风险权数为 100%；抵押贷款 120 亿元，其风险权数为 50%；持有国债和现金共计 40 亿元，其风险权数为 0%。89 该银行的核心资本总计为（ ）亿元。（A）2.5（B）
25、 3（C） 3.5（D）6090 该银行的附属资本总计为（ ）亿元。（A）1.5（B） 2.5（C） 2.8（D）6091 该银行的资本充足率为（ ）。（A）0.0313（B） 0.0438（C） 0.075（D）0.192 该银行可以通过（ ）提高资本充足率。（A）增加普通准备金（B）减少未分配利润（C）减少长期次级债务（D）减少信用贷款92 XX 公司向境外客户提供劳务之后，前往甲银行办理国际结算业务。该公司开出汇票请求甲银行为其办理收款业务。93 该案例所采用的结算方式为（ ）。（A）信汇（B）电汇（C）托收（D）信用证94 在该项业务结成的关系中，XX 公司又称为（ ）。（A）委托人（
26、B）保兑人（C）授信人（D）受票人95 在该结算方式下，XX 公司应承担的责任有（ ）。（A）出具申请书（B）支付相应结算费用（C）及时履行承兑赎单手续（D）核实密押印鉴96 在该结算方式的有关当事人中，甲银行承担的责任有（ ）。（A）核实所收单据形式上与申请书指示的一致性（B）如遇对方拒绝承兑汇票，明示代收行是否制作拒绝证书（C）承担一部分连带付款责任（D）调查付款人的资金信誉2009 年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 B2 【正确答案】 B3 【正确答案】 A4 【正确答案】 D5 【正确答案】 C6 【正确答案】 B7 【正确答案】 A8 【正确答案】 B9 【正确答案】 A10 【正确答案】 D11 【正确答案】 A12 【正确答案】 D13 【正确答案】 D14 【正确答案】 B15 【正确答案】 B16 【正确答案】 D
