1、2010 年下半年银行从业资格（公司信贷）真题试卷及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，( )承担了交易中的( )风险。（A）银行；利率（B）银行；信用（C）客户；利率（D）客户；信用2 处于成长阶段的行业，产品价格( )，利润为( )。（A）下降；负值（B）下降；正值（C）上升；正值（D）上升；负值3 处于( ) 的行业销售的波动性及不确定性都是最小的，而现金流为最大。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段4 ( )是指银行通过合法筹集资金而自主发放的贷款。它的特点在于，银行负责收回本息，风险
2、全部由银行自己承担。（A）自营贷款（B）委托贷款（C）银团贷款（D）特定贷款5 ( )是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。（A）财务报表结构（B）成本结构（C）经营杠杆（D）盈亏平衡点6 委托贷款不包括( ) 。（A）资金由委托人提供（B）银行不垫款，也不承担风险（C）银行只按照一定比例收取相应的手续费（D）由国家责成银行发放的贷款7 以下不属于按贷款担保方式划分的贷款的有( )。（A）抵押贷款（B）银团贷款（C）质押贷款（D）保证贷款8 影响贷款价格的主要因素是( )。（A）政策因素（B）竞争因素（C）信贷市场的资金供求状况（D）成本因素9 在行业发展的四阶段模型中，对银行来说
3、是比较理想的阶段是( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段10 关于风险溢价，下列说法错误的是( )。（A）客户的信用状况越好，风险溢价越低（B）贷款期限越长，风险溢价越高（C）客户面临潜在的外部市场风险和内部运营风险越大，风险溢价越高（D）银行同信贷客户关系越密切，风险溢价越高11 目前，公司信贷营销主要采用的广告方式是( )。（A）产品广告（B）形象广告（C）典礼仪式（D）公益广告12 产品线专业型产品组合策略是指商业银行( )。（A）尽量向自己业务范围内的所有顾客提供所需的产品（B）着眼于向某专业市场提供其所需要的各种产品（C）根据自己的专长，专注于某几类产品或服
4、务的提供，并将它们推销给各类客户（D）根据自己所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目13 下列各项不属于客户经理的工作内容的是( )。（A）为客户服务（B）风险防范（C）营销控制（D）刺激市场需求14 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户已经使用（B）未承诺贷给客户，客户已经使用（C）已承诺贷给客户，客户没有使用（D）未承诺贷给客户，客户没有使用15 在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括( )。（A）资产负债率（B）存货净值与周转速度（C）流动资金数额与周转速度（D）主要客户、供应商和分销渠道
5、16 在进行贷前调查时，下列( )不属于搜寻调查的范围。（A）查看官方记录（B）阅读相关杂志（C）通过互联网搜寻资料（D）从其他银行购买客户信息17 下面( ) 不属于贷款合规性调查的内容。（A）认定借款人的法人资格（B）对借款人的借款目的进行调查（C）考察借款人是否建立了良好的公司治理机制（D）认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性18 以下不属于贷款效益性调查的是( )。（A）对借款人过去 3 年的经营效益情况进行调查（B）对借款人的借款目的进行调查（C）对借款人当前经营情况进行调查（D）对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查19 不属于现行银行账户
6、管理办法中企事业单位的存款账户的是( )。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）保证金存款账户20 下列关于业务人员面谈结束后的做法，错误的是( )。（A）在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户贷款申请作出必要的反应（B）对于合理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺（C）如果客户的贷款申请不予考虑，业务人员可向客户建议其他融资渠道（D）业务人员在与客户面谈结束之后，应进行内部意见反馈21 不属于商业银行信贷业务人员在面谈中需要了解的客户信息有( )。（A）资本构成（B）贷款背景（C）竞争市场状况（D）抵押品变现难易程度22 当流动资金贷款为票据贴现时，借款人出具的
7、票据可以是( )。（A）银行本票（B）商业本票（C）银行承兑汇票（D）银行支票23 下列选项中，可能导致企业长期资产增加的是( )。（A）长期销售的增长（B）资产效率的下降（C）商业信用的变动（D）长期投资24 营运资本投资等于( )。（A）季节性负债数量（B）季节性资产数量（C）季节性资产数量和季节性负债数量的总和（D）季节性资产数量超出季节性负债数量的部分25 一般而言，长期性销售收入的增加对应( )的增加。（A）季节性资产（B）核心流动资产（C）应收账款（D）应付账款26 如果某公司固定资产的累计折旧为 50 万元，总固定资产为 100 万元，总折旧固定资产为 80 万元，则该公司的固定
8、资产使用率为( )。（A）62.5%（B） 50%（C） 80%（D）100%27 如果某公司的总折旧固定资产为 200 万元，净折旧固定资产为 100 万元，年折旧支出为 10 万元，则其固定资产剩余寿命是( )年。（A）1（B） 5（C） 10（D）2028 下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利29 借款需求不可能来自于( )。（A）季节性销售增长（B）商
9、业信用的减少及改变（C）债务重构（D）商业信用的增加30 公司进行债务重构的原因不包括( )。（A）公司存货未售出导致无法归还到期的应收账款（B）对现在的银行不满意（C）想要降低目前的融资利率（D）想与更多的银行建立合作关系31 不属于固定资产使用率指标的不足之处的有( )。（A）虽然固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置（B）公司可使用完全折旧但未报废的机械设备（C）公司可能在设备完全折旧之前就重置资产（D）在计算时没有考虑土地32 某国的政治风险评级为 60，财务风险评级为 32，经济风险评级为 26，则使用PRS 集团的计算方法得到的国家综合风险是( ) 。（A）59（B）
10、 39（C） 45（D）4633 评价信贷资产质量的指标不包括( )。（A）信贷余额扩张系数（B）利息实收率（C）流动比率（D）加权平均期限34 下列选项中，不属于度量银行风险内控管理水平指标的是( )。（A）信贷资产质量（B）长期投资（C）盈利性（D）流动性35 下列关于经济周期的说法，错误的是( )。（A）各种因素导致供给和需求发生变化，使得经济增长处于非均衡状态，形成累积性的经济扩张或收缩，导致了经济的繁荣与衰退（B）经济周期风险是宏观经济运行的周期性规律（C）经济周期风险对国民经济的各个行业都会造成影响（D）经济周期风险对各个行业的影响程度是一样的36 替代品性价比越( ) 、用户转换
11、成本越( ) ，其所能产生的竞争压力就越强。（A）低；低（B）低；高（C）高；低（D）高；高37 下列各项中，反映区域信贷资产质量的指标是( )。（A）信贷平均损失比率（B）流动比率（C）存量存贷比率（D）增量存贷比率38 关于波特五力模型中购买者讨价还价能力的表述正确的是( )。（A）供应方能够实行前向战略整合时，购买者的讨价还价的能力较强（B）购买者能够实行后向战略整合时，购买者的讨价还价的能力较强（C）供应方所提供的产品占购买者产品总成本的比例较大时，购买者的讨价还价的能力较强（D）购买者的总数较多且单个购买者的购买量较小时，购买者的讨价还价的能力较强39 在行业发展的四阶段模型中，“行
12、业动荡期” 一般会出现在 ( )。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段40 其他条件相同的情况下，最有可能获得银行贷款的公司的是( )。（A）利息保障倍数为 0.5，速动比率为 0.8（B）利息保障倍数为 1.5，速动比率为 1（C）利息保障倍数为 1.5，速动比率为 0.8（D）利息保障倍数为 0.5，速动比率为 141 借款人的还款记录可通过( )查阅。（A）人民银行企业信用信息基础数据库（B）人民银行信贷登记咨询系统（C）财政部公司信贷登记咨询系统（D）银监会企业信用信息基础数据库42 下列不属于引起投资活动现金流量变动的主要因素的是( )。（A）流动资产（B）固定资
13、产（C）长期投资（D）支付工资43 营运能力影响着借款人的偿债能力和盈利能力。从一方面看，借款人资产周转速度越快，就表明其( ) 越强；从另一方面看，资产运用效率越高，资产周转速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越( )，那么借款人就会有足够的资金还本付息，因而其偿债能力就越强。（A）经营能力；多（B）盈利能力；多（C）偿债能力；少（D）周转能力；少44 下列关于信用评级的说法错误的有( )。（A）评价目标是客户的违约风险（B）客户信用评级的评估主体是公司客户（C）评价的结果是信用等级（D）评价的依据是客户的偿债能力和偿债意愿45 计算公司某年的毛利率、净利率、各项周转率、资产负债率及利息覆
14、盖倍数，这属于财务报表分析中的( )。（A）趋势分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）比较分析法46 下列关于信贷余额扩张系数的说法，错误的是( )。（A）扩张系数越大，可能导致风险越大（B）扩张系数越小，可能导致风险越小（C）指标过大，则说明区域信贷增长速度过快（D）指标小于 0 时，意味着信贷处于委缩状态47 市场定位的步骤首先是( )。（A）制作定位图（B）识别重要属性（C）定位选择（D）执行定位48 ( )是借款人偿债资金保证的绝对量，而( ) 最能反映客户直接偿付流动负债的能力。（A）营运资金；现金类资产（B）速动比率；速动资产（C）现金比率；应收账款（D）营运资金；应收账款4
15、9 在贷款担保中，借款人将其不动产用于担保的是( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置50 下列关于贷款抵押的说法，错误的是( )。（A）贷款抵押中，借款人或第三人将财产作为债权的担保（B）贷款抵押中，银行获得抵押财产的所有权（C）当借款人不履行到期债务时，银行有权以变卖该财产的价款优先受偿（D）贷款担保的抵押物必须是抵押人所有或有权支配的财产51 下列关于盈亏平衡点的说法，错误的是( )。（A）当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业要承受损失（B）当销售收入在盈亏平衡点以上时，企业创造利润（C）盈亏平衡点越低，企业的经营风险越低（D）盈亏平衡点越高，企业的经营风险越低52 财产抵押后，该
16、财产的价值大于所担保债权的余额部分( )。（A）不得抵押（B）可以再次抵押，但不得超出其余额部分（C）可以再次抵押，但不得超出原担保债权额（D）应折算成现金，返还借款人53 抵押人转让抵押物所得的价款( )。（A）归债务人所有（B）应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归银行所有（C）应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由抵押人清偿（D）应当向银行提前清偿所担保的债权，价款不足债权数额的部分由债务人清偿54 下面不属于贷款抵押风险防范的是( )。（A）要对抵押物进行严格审查（B）要对抵押物价值进行准确评估（C）贷款合同期限应覆盖抵押合同期限（D）要做好抵押物登记工
17、作，确保抵押关系的效力55 下列关于质押率的说法，错误的是( )。（A）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（B）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势（C）质押权利价值可能出现增值（D）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率56 假设某年我国人均购买冷饮 1.7 千克，总产能 8 亿千克，若人口为 13 亿，平均每千克冷饮价格为 10 元，则我国冷饮市场的总市场潜量为( )。（A）22.1 亿元（B） 221 亿元（C） 22.8 亿元（D）228 亿元57 下列选项关于贷款项目评估描述正确的是( )。（A）由公司客户或项目业主发起（B）侧重于分析项目实施可
18、能遇到的问题（C）侧重于评估贷款资金的安全性和效益（D）主要用于项目业主判断项目的可行性58 设备的经济寿命是由设备的( )决定的。（A）制造商（B）使用费（C）技术水平（D）可靠59 下列选项中，不属于项目组织机构的是( )。（A）项目策划机构（B）项目实施机构（C）项目经营机构（D）项目协作机构60 财务内部收益率是反映项目( )能力的( ) 指标。（A）获利；静态（B）获利；动态（C）偿债；静态（D）偿债；动态61 从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是( )。（A）总投资现值为 100 万元，财务净现值为 30 万元（B）总投资现值为 200 万元，财务净现值为 50 万元（C）总投资
19、现值为 500 万元，财务净现值为 100 万元（D）总投资现值为 800 万元，财务净现值为 200 万元62 下列选项中，不能用于估算流动资金的选项的是( )。（A）比例系数法（B）资产负债表法（C）因素估算法（D）分项详细估算法63 下列属于速动资产的是( )。（A）存货（B）预付账款（C）其他应收款（D）待摊费用64 财务评价的基本报表中销售收入( )增值税的销项税，总成本中( )进项税，销售税金中( )增值税。（A）含；含；含（B）含；含；不含（C）不含；不含；含（D）不含；不含；不含65 银行的促销方式不包括( )。（A）广告（B）销售联盟（C）公共宣传和公共关系（D）人员促销66
20、 ( )是商业银行信贷业务全流程的决策环节，是信贷业务执行实施的前提与依据。（A）贷款担保分析（B）客户分析（C）贷款项目评估（D）贷款审批67 某种银行信贷产品市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。那么这种银行信贷产品所处的生命周期是( )。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期（D）衰退期68 在贷款发放的原则中，( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。（A）进度放款（B）计划、比例放款（C）等比例支用（D）资本金足额69 下面( ) 不属于借款人主体资格方面的主要审查内容。（A）借款
21、人经营资格的合法性（B）借款人与担保人是否存在关联关系（C）借款人是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序（D）借款人的银行及商业信用记录70 在首次放款的先决条件文件中，担保类文件不包括( )。（A）已正式签署的抵(质)押协议（B）已正式签署的保证协议（C）已正式签署的技术许可合同（D）保险权益转让相关协议或文件71 不属于保证担保的范围的是( )。（A）主债权（B）主债权的利息（C）滞纳金（D）损害赔偿金72 借款人出现财务风险的情况是( )。（A）经营性现金流量开始下降（B）流动资产占总资产比重开始下降（C）应收账款开始持续地增加（D）银行账户之间资金过往甚为密切73 ( )预警法侧重
22、定量分析。（A）黑色（B）红色（C）黄色（D）蓝色74 下列关于利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期的说法，正确的是( )。（A）“脱钩”方式指按照与国外银行签订的贷款协议规定的条件对内转贷（B） “挂钩” 方式指在借款人接受和总行同意的情况下，按照不同于国外贷款协议规定的条件对内进行转贷（C）采用 “挂钩” 方式转贷的贷款，一般是允许展期的（D）采用“挂钩 ”方式转贷的借款人在国内转贷协议规定的每期还款到期时未能偿还的款项，均应按逾期贷款处理75 依法收贷的对象是( )。（A）展期贷款（B）到期贷款（C）正常贷款（D）不良贷款76 ( )不属于贷款风险的预警信号系统的范畴。（A）有关经营者的
23、信号（B）有关财务状况的预警信号（C）有关经营状况的信号（D）有关借款人与银行往来关系的预警信号77 下列关于贷款档案管理期限的说法，错误的是( )。（A）贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)当年起计算（B）一般短期贷款结清后原则上再保管 5 年（C）一般中长期贷款结清后原则上再保管 20 年（D）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存78 下列不属于黑色预警法应用的有( )。（A）商情指数（B）预期合成指数（C）波频指数（D）经济扩散指数79 下列条件下，可以采用渗透定价策略的是( )。（A）新产品的需求价格弹性非常大（B）规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本（
24、C）该产品需要采用很低的初始价格打开销路（D）产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品80 按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项面临高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择( )，对利润的记载和反映要选择( )。（A）就高不就低；就高不就低（B）就高不就低；就低不就高（C）就低不就高；就低不就高（D）就低不就高；就高不就低81 对于普通准备金计提基数的确定，( )计算出的准备金水平最高，目前比较常用的方法是( ) 。（A）按全部贷款的余额确定；在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定（B）在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定；按照正常类贷款余额确定（C）按照正常类贷
25、款余额确定；按全部贷款的余额确定（D）按全部贷款的余额确定；按照正常类贷款余额确定82 以下不属于贷款损失准备金的是( )。（A）普通准备金（B）专项准备金（C）特别准备金（D）风险准备金83 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）50%（B） 75%（C） 90%（D）100%84 根据我国贷款 5 级分类制度，银行信贷资产分为( )5 类。（A）优秀、正常、次级、可疑、损失（B）正常、关注、次级、可疑、损失（C）优秀、关注、次级、可疑、损失（D）关注、次级、可疑、损失、不良85 银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，银行如果不服地方人民法院一审判决的，有
26、权在判决书送达之日起( )日内向上一级人民法院提起上诉。（A）10（B） 15（C） 20（D）3086 根据呆账核销管理办法，银行在采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过( )年以上仍未收回的债权，可认定为呆账。（A）1（B） 2（C） 5（D）1087 下面( ) 是不太妥当的抵债资产处置做法。（A）银行不得擅自使用抵债资产（B）抵债资产在处置时限内不可以出租（C）抵债资产收取后原则上不能对外出租（D）抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式88 我国全面实行贷款 5 级分类制度
27、是从( )开始的。（A）1998 年（B） 1999 年（C） 2000 年（D）2002 年89 如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施是( )。（A）贷款重组（B）现金清收（C）以资抵债（D）呆账核销90 ( )是导致 “三角债”问题的重要原因。（A）社会融资结构的影响（B）宏观经济体制的影响（C）社会信用环境影响（D）商业银行自身问题二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 广义的信贷期限通常分为( )。（A）提款期（B）谈判期（C）宽限期（D）申请期（E）还款期92 影响贷款偿还的
28、非财务因素在内容和形式上都是复杂多样的，一般可以从( )分析非财务因素对贷款偿还的影响程度。（A）借款人的行业风险、经营风险、管理风险、自然及社会因素（B）银行信贷管理（C）借款人行业的成本结构、成长期（D）产品的经济周期性和替代性、行业的盈利性、经济技术环境的影响（E）对其他行业的依赖程度以及有关法律政策对该行业的影响程度93 我国担保法规定的担保方式包括( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金（E）留置94 一般来说，银行在制订价格策略时要考虑( )。（A）产品及其价格能被客户所认可（B）实现盈利目标（C）有助于扩大市场份额（D）确保贷款安全（E）维护银行形象95 银行公司信贷产品
29、的市场定位过程涉及的步骤包括( )。（A）产品设计（B）识别重要属性（C）制作定位图（D）定位选择（E）执行定位96 下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有( )。（A）产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类（B）银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小（C）产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量（D）银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大（E）产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度97 下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法，正确的有( )。（A）银行要受贷款意向书内容的法律约束（B）书面贷款承诺具有法律效力（C）
30、在出具贷款意向书时，超所在行权限的项目须报上级行审批（D）贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具（E）对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批98 在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括( )。（A）搜寻调查（B）现场会谈（C）实地考察（D）委托调查（E）通过商会了解客户的真实情况99 根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括( )。（A）清晰的发展战略（B）科学的决策系统（C）严格的目标责任制（D）创新的会计原则（E）健全的人才培养机制100 贷款利率可分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的有( )。（A）固定利率借贷双方所承担的利率变动风险
31、较小（B）固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（C）浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化（D）浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率（E）在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息101 对于固定资产重置引起的融资需求，银行可以通过评估( )来预测。（A）公司的经营周期（B）资本投资周期（C）设备的使用年限（D）设备目前状况（E）影响固定资产重置的技术变化率102 在利用公式计算可持续增长率时，取决于以下( )变量。（A）利润率（B）留存利润（C）红利发放政策（D）杠杆（E）资产效率103 下
32、列关于并购融资的说法，正确的有( )。（A）并购融资在 20 世纪 80 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易（B）如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款（C）银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上（D）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动（E）银行可以通过与公司管理层的沟通来判断并购是否是公司的真正借款原因104 公司的应付账款周转天数下降时，( )。（A）公司的商业信用增加（B）公司需要额外的现金及时支付供货商（C）公司可能产生借款需求
