1、2015 年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 我国储蓄存款中，1000 元起存的存款种类是( )存款。（A）整存整取（B）定活两便（C）个人通知（D）存本取息2 下列票据中不能转让的是( )。（A）银行汇票（B）银行本票（C）银行承兑汇票（D）现金支票3 在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向( )申明理由。（A）委托人（B）托收行（C）代收行（D）提示行4 付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款银行发出通知的次日起( )内出具拒绝证明。（A）3 日（B） 5 日（C
2、） 10 日（D）15 日5 投资者一旦购买，在存续期不可赎回的投资基金属于( )基金。（A）固定式（B）封闭式（C）非固定式（D）开放式6 同业及其他金融机构存放款项属于银行的( )项目。（A）负债（B）资产（C）所有者权益（D）收入7 银行汇票的付款人是( )。（A）申请银行汇票的客，（B）银行汇票的持票人（C）持票人的开户银行（D）银行汇票的出票银行8 我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的( )利率计付利息。（A）定期存款（B）活期存款（C）定活两便存款（D）通知存款9 下列金融企业筹集资本的途径中，不属于外部筹集资本的是( )。（A）发行普通股（B）收益留成（C）发行优先股（D）
3、发行资本性债券10 银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，更改时应当由( )在更改处签章证明。（A）出票人（B）背书人（C）原记载人（D）付款人11 根据人民币单位存款管理办法规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为( )。（A）1 次（B） 2 次（C） 3 次（D）只要账户上有钱就可以随便支取12 同业拆借市场的主要特征不包括( )。（A）同业性（B）市场准人性（C）长期性（D）大额交易13 在弗里德曼的货币需求函数中，如恒久性收入增加，则货币需求( )。（A）增加（B）减少（C）不变（D）先增后减14 银行办理单位到期支取定
4、期存款的会计分录是( )。（A）借：单位定期存款 应付利息贷：单位活期存款 （B）借：单位活期存款应付利息贷：单位定期存款（C）借：单位定期存款应付利息贷：库存现金（D）借：单位活期存款应付利息贷：库存现金15 我国最典型的拆借市场利率是( )。（A）国债利率（B）短期融资券利率（C） Libor（D）Shibor16 投资基金通过组合投资可以分散( )。（A）经济周期波动风险（B）经济政策变动风险（C）法律法规变动风险（D）非系统性风险17 证券公司参与( ) ，是实现社会资本重组的重要途径。（A）兼并与收购（B）证券承销（C）证券经纪交易（D）证券私募发行18 中国人民银行为社会提供低成本
5、、大业务量的支付清算服务而建设的支付系统统称为( ) 。（A）大额支付系统（B）小额批量支付系统（C）电子银行（D）系统内联行19 下列货币形态中，属于足值货币的是( )。（A）代用货币（B）信用货币（C）商品货币（D）电子货币20 中华人民共和国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )亿元人民币。（A）1（B） 5（C） 10（D）1521 商业银行的资本充足率指标体现其经营的( )。（A）盈利性（B）安全性（C）流动性（D）社会性22 关于利息率，下列说法正确的是( )。（A）固定利率在任何时期都是固定不变的利息率（B）浮动利率的优点是便于计算借款成本（C）市场利率受借
6、贷资金供求影响与官定利率一致（D）利息率的决定因素包括国际利率水平23 金融机构利率是金融机构对( )实行的各种利息率。（A）中央银行（B）金融监管部门（C）银行和证券公司（D）企业单位和个人24 我国的证券业协会属于证券市场的( )。（A）机构投资者（B）证券筹资者（C）自律性组织（D）中介机构25 下列属于非银行金融机构的是( )。（A）中央银行（B）商业银行（C）政策性银行（D）投资银行26 金融机构为客户之间完成货币收付转移，这体现了它的( )功能。（A）转移风险（B）信用中介（C）资本聚集（D）支付中介27 金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。（A）收益较低（
7、B）金额不统一（C）流动性差（D）审核手续烦琐28 在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于( )。（A）市场风险（B）操作风险（C）流动性风险（D）信用风险29 在证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的( )。（A）主体（B）经营机构（C）服务机构（D）监管机构30 下列有关市场风险的说法，正确的是( )。（A）市场风险主要来自于所属经济体系（B）市场风险是由各种非系统性因素带来的（C）市场风险可以通过分散化予以消除（D）市场风险相比于信用风险而言，更难以分析和控制31 当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利
8、率融资，会产生( )。（A）信用风险（B）利率风险（C）流动性风险（D）市场风险32 贴现国债是按( ) 的价格发行的国债。（A）等于票面金额（B）高于票面金额（C）低于票面金额（D）根据市场供求关系而定33 对于托收承付结算，验货付款的承付期为( )。（A）10 天（B） 30 天（C） 45 天（D）60 天34 利率是国家管理经济的重要工具，当经济衰退、商品过剩、价格下降时，国家一般采取的调控方法是( )。（A）提高利息率（B）降底利息率（C）提高再贴现率（D）提高存款准备金率35 下列关于货币市场说法正确的是( )。（A）融资期限在一年以内（B）风险较大（C）流动性较差（D）能给投资者
9、带来一定收益36 下列凭证属于银行特定凭证的有( )。（A）结算业务凭证（B）现金收、付传票（C）转账借、贷方传票（D）特种转账借、贷方传票37 某投资者预期某证券价格将要下跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为( )。（A）交割（B）过户（C）买空（D）卖空38 根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应拿出较大比率的资本金用于( ) 业务。（A）短期投资（B）长期投资（C）抵押放款（D）拆放同业39 能够反映市场资金供求、物价变化和融资风险，是国家制定利率政策的重要依据的利率是( ) 。（A）官定利率（B）中央银行利率（C）市场利率（D）
10、实际利率40 金融企业之间，通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动称为( )。（A）转贴现（B）转抵押（C）再贴现（D）重贴现41 在信用工具流通和转账结算的基础上，商业银行利用吸收的存款发放贷款，贷款转存，存款又可发放贷款，如此循环，它体现了商业银行的( )职能。（A）信用创造（B）信用中介（C）聚集资金（D）支付中介42 剔除通货膨胀因素之后的汇率称为( )。（A）官方汇率（B）开盘汇率（C）套算汇率（D）实际汇率43 一国的投资者采用各种形式对另一国、地区的工商企业进行投资以及将投资利润再投资，并且取得对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式称为( )。（A）直接投资（B）证券投资（
11、C）国际信贷（D）长期投资44 在分业监管体制中处于核心地位的是( )。（A）政策性银行（B）商业银行（C）中央银行（D）贴现银行45 国家信用是国家(政府)以( ) 身份筹集资金的一种信用形式。（A）债权人（B）投资人（C）中介人（D）债务人46 证券发行者将证券定向售给有限的机构投资者称为( )。（A）公募发行（B）私募发行（C）机构发行（D）有限发行47 在纽约外汇市场上，下列标价方法属于直接标价法的是( )。（A）1 美元=179101 7920 德国马克（B） 1 美元=7 753677546 人民币（C） 1 英镑=1 821018230 美元（D）1 英镑=16022161 83
12、 元48 北宋时期我国四川地区出现的“交子” 在货币形态上属于 ( )。（A）信用货币（B）商品货币（C）代用货币（D）电子货币49 在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是( )。（A）大额定期可转让存单（B）储蓄存款（C）金融机构同业存款（D）财政性存款50 证券回购中，出售方付给买方的利息由( )确定。（A）被抵押的证券本身的利率（B）基准利率（C）市场利率（D）买卖双方商议51 投资者预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌后再买进，从中获取差价，这种交易方式为( )。（A）保证金多头交易（B）保证金空头交易（C）多头交易（D）空头交易5
13、2 风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理( )的表现。（A）全面风险管理原则（B）垂直管理原则（C）集中管理原则（D）独立性原则53 政府有关部门出于调节国际收支差额，维持汇率稳定，维持资本流人流出之间的均衡而进行的交易，称为( )。（A）自主性交易（B）自发性交易（C）调整性交易（D）弥补性交易54 在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于( )。（A）5（B） 10（C） 25（D）5055 在商品经济条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产过程中创造的( )的一部分。（A）利润（B）资本（C）使用价值（D）商品
14、56 下列不属于国际储备作用的是( )。（A）国际信用保证（B）支持本国货币汇率（C）充分利用经济资源（D）弥补国际收支逆差57 银行于资产负债表日计提已减值贷款的应收利息时，其利息应按( )计算。（A）贷款的合同本金乘以合同约定的名义利率（B）贷款的合同本金乘以实际利率（C）贷款的摊余成本和实际利率（D）贷款的摊余成本乘以合同约定的名义利率58 某投资者以 1900 元的价格买入一张面值 2000 元，利率为 10的 10 年期债券，则其当期收益率为( ) 。（A）100（B） 105（C） 110（D）11559 为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易
15、双方达成金融产品交易的各类金融机构，通常称为( )。（A）影子中介（B）金融中介（C）代理中介（D）委托中介60 我国商业银行之间的拆借资金可用于( )。（A）调剂头寸（B）投资（C）补充资本（D）固定资产贷款二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。61 下列财产中，根据担保法不能作为贷款抵押物的有( )。（A）违章建筑物（B）土地所有权（C）公益设施（D）交通工具（E）机器设备62 关于各国监管当局对加强金融监管达成的若干共识，正确的有( )。（A）完善对传统业务的风
16、险监管（B）加强对创新业务的风险监管（C）强调各国监管模式应该不同（D）强调信息披露和市场约束（E）强调反洗钱和防止金融犯罪63 在贷款五级分类管理中，属于不良贷款的有( )。（A）正常（B）关注（C）次级（D）可疑（E）损失64 巴塞尔协议明确将资本分成两类，其中属于核心资本的是( )。（A）实收股本（B）优先股（C）可转换债券（D）公开储备（E）长期次级债务65 单位活期存款一般采用的计息方法有( )。（A）逐笔结息法（B）积数计算法（C）余额表计息（D）分账户计息（E）分段计息法66 按照金融交易的场地划分，下列属于无形市场的有( )。（A）交易所交易市场（B）场外交易市场（C）同业拆借
17、市场（D）票据市场（E）场内交易市场67 下列款项中可以办理托收承付结算的是( )。（A）代销商品的款项（B）寄销商品的款项（C）赊销商品的款项（D）因商品交易而产生的劳务供应的款项（E）商品交易款项68 期权购买者预期未来某证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费用购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利，这种交易方式为( )。（A）看涨期权（B）看跌期权（C）买进期权（D）卖出期权（E）买空69 如要减少流通中的货币量，中央银行应( )。（A）降低法定存款准备金率（B）在公开市场卖出有价证券（C）增加再贴现票据融资（D）减少外汇储备（E）增加黄金储备70 国际结算托收
18、按是否附有单据，可分为( )。（A）光票托收（B）汇票托收（C）跟单托收（D）附单托收（E）信汇托收71 关于 2006 年 1 月 1 日起试行的商业银行风险管理核心指标的内容，下列说法正确的是( ) 。（A）信用风险检测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联、贷款损失准备充足率等指标（B）不良资产率一般不高于 5（C）不良贷款率一般不高于 4（D）单一集团客户授信集中度一般不应高过 15（E）贷款损失准备充足率一般不低于 10072 以下属于目前我国中央银行对金融机构执行的监管职责是( )。（A）制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法（B）执行有关银行间同业拆借市场管理规
19、定的行为（C）执行有关外汇管理规定的行为（D）执行有关反洗钱规定的行为（E）对银行业金融机构实行现场和非现场监管73 调节国际收支失衡主要的宏观政策措施有( )。（A）财政和货币政策（B）汇率政策（C）资金融通政策（D）资本自由流动政策（E）直接管制政策74 下列金融市场中，属于货币市场的有( )。（A）长期信贷市场（B）同业拆借市场（C）证券回购市场（D）股票市场（E）可转让大额存单市场75 我国证券交易所的竞价方式有( )。（A）集合竞价（B）公开竞价（C）连续竞价（D）非连续竞价（E）集中竞价76 信托公司的主要职能有( )。（A）信用创造（B）创造派生存款（C）融通资金（D）沟通协调经
20、济关系（E）社会投资77 按照外汇交易成交之后的交割时间划分而形成的汇率有( )。（A）即期汇率（B）收盘汇率（C）开盘汇率（D）中间汇率（E）远期汇率78 关于证券市场特征的说法，正确的有( )。（A）筹资人非稳定性（B）股权所有者非固定性（C）收益来源单一性（D）融资关系直接性（E）低风险性79 下列会计凭证中，属于银行会计特定凭证的有( )。（A）进账单（B）贷款借据（C）特种转账借方(贷方)传票（D）货币兑换借方(贷方)传票（E）表外科目借方( 贷方 )传票80 商业银行借款的种类有( )。（A）同业借款（B）储蓄存款（C）回购协议（D）发行债券（E）向中央银行融资80 李先生预测甲股
21、票价格将上涨，他于 2014 年 3 月 1 日与刘女士订立甲股票买进合约，合约规定有效期限为六个月，李先生可按 10 元股的价格买进 30130 股甲股票，期权费为 05 元股。2014 年 4 月 1 日甲股票价格为 12 元股，2014 年6 月 1 日甲股票价格为 105 元股，2014 年 7 月 1 日甲股票价格为 101 元股，2014 年 8 月 1 日甲股票价格为 10 元股。注：不考虑税金与佣金等因素。81 李先生所做的交易属于( )。（A）看涨期权，期权费为 1500 元（B）看跌期权，期权费为 1500 元（C）看涨期权，期权费为 15000 元（D）看跌期权，期权费为
22、 15000 元82 关于刘女士权利和义务的说法，正确的有( )。（A）刘女士拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务（B）刘女士拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务（C）刘女士没有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务（D）刘女士没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务83 如果李先生在 2014 年 4 月 1 日时执行期权，则李先生获利( )元。（A）1500（B） 4500（C） 6000（D）750084 下列 4 个日期中，如果期权在( )时执行，则不会对刘女士造成经济损失。（A）2014 年 4 月 1 日（B） 2014 年 6 月 1
23、 日（C） 2014 年 7 月 1 日（D）2014 年 8 月 1 日84 假设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金 300 万元，在央行准备金存款账户余额 1800 万元，其中法定准备金 800 万元。85 该银行基础头寸为( )万元。（A）1000（B） 1300（C） 1500（D）210086 该商业银行营运过程中，因同业往来引起头寸减少的因素为( )。（A）由他行调入资金（B）同业往来利息支出（C）上级调走资金（D）偿还中央银行借款87 假设该行按规定计算的自留准备金 200 万元，业务库存现金限额为 150 万元，上级可调人资金为 350 万元；同业往来到期应收 190 万元
24、，应付 90 万元，则该行当日初始头寸为( ) 万元。（A）800（B） 900（C） 1050（D）140088 该行当日业务营运为：现金收入 160 万元，现金支出 80 万元，联行汇差应收30 万元，同城票据清算应付差额 70 万元，同业拆出到期额 300 万元，则当日现金头寸为( ) 万元。（A）900（B） 1050（C） 1740（D）181088 某企业在 2007 年 3 月 20 日以其机器设备作抵押向银行申请贷款 100 万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款 100 万元，期限 6 个月，利率 5。合同规定采用利随本清的计息方法。89 在我国，担保贷款按照担保方式的不同，
25、分为( )。（A）保证贷款（B）抵押贷款（C）质押贷款（D）信用贷款90 如果该企业于 2007 年 9 月 20 日到期归还贷款，银行应计收利息为( )。（A）2500（B） 5000（C） 10000（D）3000091 根据我国贷款通则对商业银行贷款种类的划分标准，银行对企业发放的这笔贷款属于( ) 。（A）担保贷款（B）短期贷款（C）质押贷款（D）信用贷款92 由于寻保、核保和对抵押物或质物的评估、保险和保管的需要，无论是对于借款人还是贷款人，贷款成本都( )。（A）低（B）不确定（C）高（D）不变92 某 A 进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内 S 行开立不可撤销的信用证，金额
26、为 5 亿美元。信用证通过一家国际性银行 F 银行通知，同时由 F 行加以保兑。93 在该项业务中，当 A 公司提交了合格的单据后，负有第一付款责任的是 ( )。（A）开证行（B）议付行（C）保兑行（D）偿付行94 在该项业务中，当 S 行履行付款义务后，如果申请人无力付款赎单，开证行( )。（A）有权处理货物和单据（B）无追索权（C）在处理单据或货物后仍有损失，有权向申请人追索（D）在处理单据或货物后仍有损失，有权向出口方追索95 F 行作为通知行，是受( )的委托，将信用证转交给出口方的银行。（A）申请人（B）议付行（C）保兑行（D）开证行96 在该项业务中，若 S 行指定 D 银行为议付
27、行，则 D 行的主要责任是审查( ) 。（A）货物的真实性（B）受益人提交的单据表面上与信用证是否相符（C）单据的法律效力（D）单据的真伪96 A 公司与境外客户发生国际贸易业务，通过甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交了一笔资金，并要求银行将该资金支付给境外客户。甲银行在收取了相关费用之后接受了该项业务。97 该案例所采用的结算方式为( )。（A）托收（B）汇票（C）信用证（D）汇款98 在该结算方式下，委托银行办理此项业务的 A 公司又称为( )。（A）授信人（B）受信人（C）汇款人（D）受益人99 在该结算方式下，办理该业务的银行承担的责任有( )。（A）按照客户申请书的内容办理业务（B）承担第一付款责任（C）审查客户申请书要件是否齐全（D）承担连带付款责任100 在该结算方式下，境外客户承担的责任有( )。（A）查明该款是否解付正确（B）支付相应结算费用（C）承担因币种转换发生的套汇损失（D）核实密押印鉴
