1、个人理财业务相关法律法规练习试卷 4 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 根据信托法,下列关于受益人的说法中,不正确的是( )。（A）受益人自信托生效之日起享有信托受益权（B）受益人可以是自然人、法人,或者依法成立的其他组织（C）委托人可以是受益人,也可以是同一信托的唯一受益人（D）受托人可以是受益人,也可以是同一信托的唯一受益人2 根据信托法,下列关于受益人权利的说法中,不正确的是( )。（A）受益人可以放弃信托受益权（B）共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益（C）受益人的信托受益权仅能自
2、己享有,不得继承和转让（D）受益人不能清偿到期债务的,其信托受益权可以用于清偿债务3 商人李某从国内运货到周边国家销售,获利 20 万元,则他应当在年度终了后( )日内纳税。（A）10（B） 15（C） 30（D）604 根据中华人民共和国个人所得税法,下列各项个人所得中,免纳个人所得税的是( )。（A）利息、股息、红利所得（B）财产转让所得（C）保险赔款（D）偶然所得5 外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于( )万元人民币的定期存款。（A）10（B） 20（C） 50（D）1006 下列关于我国期货交易的说法中,正确的是( )。（A）期货交易所可以间接参与期货交易（B）期货交易无跌停板
3、限制（C）期货公司不得在经纪业务中与客户约定期货交易收益的分享方式（D）期货交易所每月发布价格预测信息7 我国某商业银行进行境外理财投资,其用于境外投资的全部资产应当( )。（A）委托给一家境外商业银行托管（B）保管在该银行相应的理财部门（C）全部委托另一家境内商业银行保管（D）委托给一家境外商业银行托管或委托另一家境内商业银行保管8 商业银行 A 作为境外理财投资的托管人必须保存资金往来记录 ,其保存的时间应当不少于( ) 年。（A）15（B） 10（C） 5（D）39 从事代客境外理财业务的商业银行不应当( )。（A）在投资者开设账户时为其捆绑理财产品（B）定期披露投资状况（C）履行结售汇
4、统计报告义务（D）详细告知投资者投资计划10 根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法中的规定,境外理财资金汇回后,( ) 。（A）商业银行一律以外汇支付给投资者（B）投资者以外汇投资的,商业银行结汇后支付给投资者（C）投资者以外汇投资的,商业银行将外汇直接划入投资者任一账户（D）商业银行应将投资本金和收益支付给投资者二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 下列选项中,符合保险法相关规定的是( )。（A）保险代理人为保险人代为办理保险业务,有超越代理权限行为 ,投保人有理由相信其有代
5、理权,并已订立保险合同的,保险人不承担保险责任,由保险代理人负责承担责任（B）保险人委托保险代理人代为办理保险业务的,应当与保险代理人签订委托代理协议,依法约定双方的权利和义务及其他代理事项（C）保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为,由保险人承担责任（D）因保险经纪人在办理保险业务中的过错,给投保人、被保险人造成损失的 ,由保险经纪人承担赔偿责任（E）因保险经纪人在办理保险业务中的过错,给投保人、被保险人造成损失的 ,由保险经纪人承担赔偿责任,保险人承担连带赔偿责任12 下列保险代理人、保险经纪人办理保险业务的活动中,违反保险法的有关规定的有( ) 。（A）欺骗保险人、投保人、被保
6、险人或者受益人（B）隐瞒与保险合同有关的重要情况（C）为使投保人获益,劝导投保人不要如实告知保险人自己的真实情况（D）承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的其他利益（E）张处长的弟弟要求张处长命令其下属投保自己所在的保险公司帮助自己完成保险任务13 根据信托法,受托人职责终止的,( )。（A）信托文件未规定的,由受益人选任（B）信托文件未规定的且受益人不指定的,由委托人选任（C）依照信托文件规定选任新受托人（D）信托文件未规定的,由委托人选任（E）信托文件未规定的且委托人不指定的,由受益人选任14 根据中华人民共和国个人所得税法,下列说法中,正确的有( )。（A）扣缴义务人每月
7、所扣的税款,自行申报纳税人每月应纳的税款 ,都应当在次月7 日内缴入国库,并向税务机关报送纳税申报表（B）个体工商户的生产、经营所得应纳的税款,按年计算,分月预缴,由纳税义务人在次月 7 日内预缴,年度终了后 3 个月内汇算清缴,多退少补（C）在两处以上取得工资、薪金所得以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人（D）对企事业单位的承包经营、承租经营所得应纳的税款 ,按年计算,由纳税义务人在年度终了后 30 日内缴入国库,并向税务机关报送纳税申报表（E）纳税义务人在 1 年内分次取得承包经营所得的 ,应当在年度终了后 1 个月内汇算清缴15 债务人或者第三人有权处分的财产可以抵押的有( )。（A）建
8、设用地使用权（B）学校的教学楼（C）土地所有权（D）正在建造的建筑物、船舶、航空器（E）医院的大型或贵重医疗器械16 某境内商业银行 A 作为商业银行 B 境外理财投资的托管人 ,则商业银行 A 应当履行的职责包括( ) 等。（A）为商业银行 B 办理国际收支统计申报（B）协助外汇局检查商业银行 B 资金的境外运用情况（C）发现商业银行 B 投资指令违法、违规的,向外汇局报告（D）为商业银行 B 按理财计划开设证券托管账户用于资金结算（E）配合协助商业银行 B 的投资运作三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。17 保险人
9、对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的,暂不予赔付。( )（A）正确（B）错误18 非人寿保险的其他保险索赔时效为自知道保险事故发生之日起 5 年。( )（A）正确（B）错误19 保险代理手续费和经纪人佣金,不只限于向具有合法资格的保险代理人、保险经纪人支付,还可向其他人支付。( )（A）正确（B）错误20 非经允许,委托人无权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件。( )（A）正确（B）错误21 受托人利用信托财产为自己谋取的利益,所得利益归自己。( )（A）正确（B）错误22 受托人必须将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账,但是不同委托人的信托财产不必分
10、别管理、分别记账。( )（A）正确（B）错误23 国债和国家发行的金融债券的利息所得应该纳税。( )（A）正确（B）错误24 留置权人无权收取留置财产的孳息。( )（A）正确（B）错误个人理财业务相关法律法规练习试卷 4 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【知识模块】 个人理财业务相关法律法规2 【正确答案】 C【知识模块】 个人理财业务相关法律法规3 【正确答案】 C【知识模块】 个人理财业务相关法律法规4 【正确答案】 C【知识模块】 个人理财业务相关法律法规5 【正确答案】
11、 D【知识模块】 个人理财业务相关法律法规6 【正确答案】 C【知识模块】 个人理财业务相关法律法规7 【正确答案】 C【知识模块】 个人理财业务相关法律法规8 【正确答案】 A【知识模块】 个人理财业务相关法律法规9 【正确答案】 A【知识模块】 个人理财业务相关法律法规10 【正确答案】 D【知识模块】 个人理财业务相关法律法规二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 个人理财业务相关法律法规12 【正确答案】 A,B,C,D,E【知识模块】 个人
12、理财业务相关法律法规13 【正确答案】 C,D,E【知识模块】 个人理财业务相关法律法规14 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 个人理财业务相关法律法规15 【正确答案】 A,D【知识模块】 个人理财业务相关法律法规16 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 个人理财业务相关法律法规三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。17 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规18 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规19 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规20 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规21 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规22 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规23 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规24 【正确答案】 B【知识模块】 个人理财业务相关法律法规
