1、经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 93 及答案与解析0 地方政府要在推进金融业改革创新上下工夫，更好地发挥金融为地方经济发展服务的作用。要突出金融服务重点，充分发挥金融对经济的撬动作用。一是加大对优势产业、重点企业和重大项目的支持力度；二是加大对中小企业和非公有制经济的扶持力度；三是加大对新农村新牧区建设的支持力度；四是加大对城市基础设施建设项目和社会事业的扶持力度；五是加大对服务业的支持力度。金融部门进一步增强责任感，创新金融服务方式，为经济发展提供资金支撑和保障。要完善金融机构组织机制，建立科学有效的信贷投入机制，完善信贷管理，完善信贷风险预警机制，保证金融业稳步健康发展。1 金融机构
2、可以吸收存款和发行债券，两者的异同点有( )。（A）都是金融机构获得资金来源的方式（B）存款的主动性在存款户，金融机构不能完全控制（C）发行债券是金融机构的主动负债（D）对金融机构来说，发行债券比吸收存款有更大的主动权和灵活性2 根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可以将债券划分为( )。（A）零息债券（B）附息债券（C）息票累计债券（D）记账式债券3 我国从 1994 年开始发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过( )面向社会发行。（A）银行储蓄网点（B）财政部门国债服务部（C）证券公司营业部（D）邮政储蓄网点4 作为有价证券，债券和股票具有的相同点是( )。（A）都是间
3、接融资的手段（B）都是直接融资的手段（C）都是经济主体筹措资金的手段（D）筹资成本相同4 一些金融机构的政策是不参与某些市场的。它们管理的风险几乎为零，但也没有回报。其他金融机构则积极参与新市场，但没有处理好回报与健全风险管理之间的关系。正确平衡风险管理与业务创新之间的关系是一项精细的工作，但如果能够处理好这一关系，股东就能够最终受益。加拿大银行是中央银行，承担五项主要职责，其中之一是货币政策，这会直接影响总体经济。决定隔夜利率、通货膨胀目标和提供流动性等都会影响到金融体系的稳健和高效的运转。5 资金业务的最主要风险是( )。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）流动性风险6 短期资
4、金交易业务是指银行买卖( )产品的活动。（A）债券市场（B）股票市场（C）资本市场（D）货币市场7 中央银行票据的流动性次于( )。（A）普通股票（B）企业债券（C）金融债（D）现金8 新中国成立以来的第一家股份制商业银行是( )。（A）中国工商银行（B）中国交通银行（C）招商银行（D）中国银行8 1998 年 5 月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了贷款分类指导原则，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。9 贷款五级分类法是根据( )为标准而划分的。（A）贷款期限（B）贷款风险程
5、度（C）贷款风险的性质（D）贷款风险的表现形式10 按照贷款五级分类法，属于不良贷款的是( )。（A）关注、次级、可疑（B）次级、可疑、损失（C）可疑、损失、关注（D）损失、次级、关注11 借款人的还款能力出现明显问题，依托其正常经营收入已经无法保证按时足额偿还本息的贷款属于( ) 。（A）关注贷款（B）次级贷款（C）可疑贷款（D）损失贷款12 我国单一集团客户授信集中度不应高于( )。（A）15（B） 10（C） 5（D）2512 刊登在外管局网站的新闻稿称，中国外汇储备的货币结构不是一成不变的，而是动态调整优化。目前外汇储备中有美元、欧元、日圆等主要货币，也有新兴市场国家货币。另外，外管局
6、并指出，中国外汇储备规模很大，提高信息透明度必须慎重、稳步，不能操之过急。据中国人民银行发布数据，中国 3 月末外汇储备余额为24471 亿美元，同比增长 2525；一季度外汇储备增加 479 亿美元。中国国家外汇管理局稍早公布，截至 2010 年 3 月末，中国外债余额为 44336 亿美元。较去年底增长 34。13 国际收支平衡表中，不能代表实际交易活动的项目是( )。（A）经常项目（B）资本项目（C）金融项目（D）错误与遗漏项目14 基本国际收支差额是( )。（A）商品出口额和进口额差额（B）商品交易差额和服务收支差额（C）商品、服务收益与单方面转移收支差额（D）经常项目和长期资本移动差
7、额15 判断一国国际收支是否平衡的重要标志是( )。（A）经常项目差额（B）基本项目差额（C）商品、服务和收益差额（D）贸易进出口收支差额16 一个国民收入提高时，国际收支会出现( )。（A）顺差（B）逆差（C）平衡（D）不显著变化16 2008 年上半年，中国人民银行先后 5 次上调金融机构人民币存款准备金率，由14.5%调整到了 17.5%。下半年以后，随着国际金融动荡加剧，为保证银行体系流动性充分供应，中国人民银行分别于 9 月 25 日、10 月 15 日、12 月 5 日和 12 月25 日 4 次下调金融机构人民币存款准备金率，累计下调 2 个百分点，截至 2008 年年末，动态测
8、算共释放流动性约 8000 亿元。 2008 年年末，广义货币供应量 M2 余额为 47.5 万亿元，狭义货币供应量 M1 余额为 16.6 万亿元，流通中现金 M0 余额为3.4 万亿元，全年现金净投放 3844 亿元。17 2008 年年末，我国单位活期存款总额应为( )万亿元。（A）13.2（B） 27.5（C） 30.9（D）44.118 2008 年年末，我国居民个人储蓄存款和单位定期存款等准货币总额应为 ( )万亿元。（A）13.2（B） 27.5（C） 30.9（D）44.119 下列属于中央银行投放基础货币的渠道有( )。（A）对金融机构的再贷款（B）收购外汇等储备资产（C）购
9、买政府债券（D）对工商企业贷款20 若中央银行要对冲流动性，可采取的措施有( )。（A）使黄金销售量大于收购量（B）收购外汇等储备资产（C）债券逆回购（D）债券正回购二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。21 一般性货币政策工具中，主动权在商业银行而不在中央银行的工具是( )。（A）存款准备金政策（B）再贴现（C）公开市场业务（D）道义劝告22 我国某商业银行在向某企业发放贷款后，中国人民银行宣布降息，该商业银行随后下调了对该企业的贷款利率，导致利息收益减少，则该商业银行承受了( )。（A）信用风险（B）法律风险（C）利率风险（D）操作风险23
10、基础货币与货币供给量之间的关系是( )。（A）基础货币量货币供给量（B）基础货币量货币供给量（C）基础货币量= 货币供给量（D）基础货币量货币供给量24 货币乘数等于( ) 。（A）货币需求量基础货币（B）货币供给量 基础货币（C）货币需求量 基础货币（D）货币供给量基础货币25 利息率是指一定时期内利息额同( )的比率。（A）流动资金额（B）借贷资金额（C）经营资金额（D）自有资本额26 银行承总汇票到期结算，如承兑申请人无款或不足支付，承兑银行应将票款或不足部分转入( ) 科目核算。（A）逾期贷款（B）短期贷款（C）抵押贷款（D）贴现27 弗里德曼认为，人们的货币需求稳定，货币政策应实行(
11、 )。（A）单一规则（B）适度从紧（C）相机行事（D）当机立断28 下列属于直接信用控制的货币政策工具是（ )。（A）不动产信用控制（B）优惠利率（C）利率限制（D）道义劝告29 我国目前的利率体系仍然是( )的双轨并行体系。（2009 年真题）（A）存款利率与贷款利率隔离（B）对私利率与对公利率隔离（C）银行利率与货币市场利率隔离（D）银行利率与信用社利率隔离30 对我国金融资产管理公司进行监管的金融机构是( )。（A）中国人民银行（B）中国证监会（C）中国银行（D）中国银监会31 基础货币的稳定性表现在( )。（A）原始存款与派生存款可以相互转化（B）存款货币与通货可以相互转化（C）库存现
12、金与商业银行在中央银行的存款相对稳定（D）法定准备率是不可以经常变动的经济变量32 凯恩斯主义认为人们的货币需求不稳定，因而货币政策应当( )。（A）当机立断（B）相机行事（C）单一规则（D）适度从紧33 下列关于西方国家金融深化和发展顺序的说法，正确的是( )。（A）先金融中介机构，后金融市场（B）先金融监管，后金融中介（C）先资本市场；后货币市场（D）先股票市场，后债券市场34 转租赁是租赁公司同时兼有( )双重身份的一种租赁形式。（A）承租人和出租人（B）供货商和承租人（C）销售商和出租人（D）贷款人和出租人35 按照( ) ，证券账户可以分为个人账户和法人账户。（A）开户人的不同（B）
13、上市的品种（C）证券账户的用途（D）证券账户的格式36 历史上最早的货币制度是( )。（A）金本位制（B）银本位制（C）金银复本位制（D）金块本位制37 ( )是指有关主体 (主要是跨国公司) 在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性。（A）交易风险（B）折算风险（C）经济风险（D）投资风险三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。38 下列关于弱式有效市场的描述中，正确的有( )。（A）证券价格完全反映
14、过去的信息（B）预期的价格变动为零（C）投资者不可能获得超额收益（D）建立在随机游走假说的基础上（E）证券价格的任何变动都是对新信息的反应39 2005 年 7 月 21 日，我国启动了人民币汇率形成机制的改革，改革后形成的人民币汇率制度的特征包括( )。（A）以市场供求为基础（B）实行银行结售汇制（C）参考一篮子货币进行调节（D）建立银行间外汇市场（E）有管理的浮动汇率制度40 我国衡量银行收益合理性的监测指标包括( )。（A）资产利润率（B）利息回收率指标（C）成本收入比（D）资本利润率（E）风险率41 下列关于商业票据的说法，正确的是( )。（A）发行期限较短（B）发行期限较长（C）面额
15、较小（D）面额较大（E）绝大部分是在一级市场上直接进行交易42 资产证券化的作用主要体现在( )。（A）可以降低融资成本（B）可以实现规模经济（C）可以改善资金来源（D）可以降低资本比率（E）具有明确的金融创新意义43 IS 曲线向右下倾斜的条件是( )。（A）投资需求是利率的减函数（B）投资需求是利率的增函数（C）储蓄是利率的减函数（D）储蓄是利率的增函数（E）货币需求是利率的反函数44 行政处分包括( ) 。（A）警告（B）撤职（C）记大过（D）降级45 根据国际货币基金协定第三十条，下列各项中属于经常性交易的是( )。（A）直接投资本金的撤回 （B）应付贷款利息的支付（C）摊提直接投资折
16、旧的支付 （D）移民的固定财产变卖转移（E）数额不大的家庭生活费用汇款46 商业银行利润总额的构成包括( )。（A）购买企业股票利得（B）证券交易佣金收入（C）营业利润（D）投资收益（E）营业外收支净额47 下列属于市场风险的有( )。（A）流动性风险（B）利率风险（C）汇率风险（D）信用风险（E）价格风险经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 93 答案与解析1 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 对于金融机构来说，吸收存款和发行债券都是它的资金来源，构成了它的负债。存款的主动性在存款户，金融机构只能通过提供服务条件来吸引存款，而不能完全控制存款。是被动负债，而发行债券则是金融机构的主动
17、负债，金融机构有更大的主动权和灵活性。2 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 D 项，记账式债券属于按债券券面形态进行的分类。3 【正确答案】 A,B【试题解析】 我国 1994 年开始发行凭证式国债。我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以凭证式国债收款凭证记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。4 【正确答案】 B,C【试题解析】 债券和股票具有三个相同点：债券与股票都属于有价证券； 债券与股票都是筹措资金的手段，且均属于直接融资；债券与股票收益率相互影响。但债
18、券筹资成本一般小于股票。5 【正确答案】 B【试题解析】 资金业务的最主要风险是市场风险。6 【正确答案】 D【试题解析】 短期资金交易业务主要是指银行买卖货币市场金融产品的活动。债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故A、B、C 选项错误。7 【正确答案】 D【试题解析】 中央银行票据属于货币市场产品，其流动性仅次于现金。普通股票、金融债和企业债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小，故 A、B、C 选项错误。8 【正确答案】 B【试题解析】 1987 年 4 月，重组后的中国交通银行正式对外营业，成为新中国成立以来的第一家股份制商业银行。9
19、 【正确答案】 B【试题解析】 风险由低到高五级分类。10 【正确答案】 B【试题解析】 不良贷款的是次级、可疑、损失。11 【正确答案】 B【试题解析】 借款人的还款能力出现明显问题，依托其正常经营收入已经无法保证按时足额偿还本息的贷款属于次级贷款。12 【正确答案】 A【试题解析】 我国单一集团客户授信集中度不应高于 15。13 【正确答案】 D【试题解析】 错误与遗漏项目是为了平衡资产负债表人为设置的。14 【正确答案】 D【试题解析】 不包括错误和遗漏。15 【正确答案】 B【试题解析】 基本项目是国际手指是否平衡的重要标志。16 【正确答案】 B【试题解析】 收入增加导致进口增加，逆
20、差出现。17 【正确答案】 A【试题解析】 狭义货币 M1=流通中现金+单位活期存款.因此：单位活期存款=16.6-3.4=13.2(万亿元)。18 【正确答案】 C【试题解析】 M 2=M1+准货币，因此，准货币=47.5-16.6=30.9(万亿元)19 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 中央银行投放基础货币的渠道主要包括：对商业银行等金融机构的再贷款；收购金、银、外汇等储备资产投放的货币；购买政府部门的债券。20 【正确答案】 B【试题解析】 所谓正回购，就是央行与某机构签订协议，将自己所持有的国债按照面值的一定比例卖出，在规定的一段时间后，再将这部分国债买回。逆回购为中国人民银行向
21、一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价证券卖给一级交易商的交易行为，逆回购为央行向市场上投放流动性的操作，逆回购到期则为央行从市场收回流动性的操作。题干中说截至 2008 年年末，动态测算共释放流动性约 8000 亿元，要对冲释放出去的这些流动性就要采取收回流动性的措施。选项A、D 项属于收回流动性。二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。21 【正确答案】 B【试题解析】 再贴现的主要缺点是：再贴现的主动权在商业银行，而不在中央银行。如商业银行可通过其他途径筹资而不依赖于再贴现，则中央银行就不能用再贴现控制货币供应总量及其结构。22
22、【正确答案】 C【试题解析】 利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。本题中，“商业银行随后下调了对该企业的贷款利率，导致利息收益减少”属于利率变动蒙受的经济损失。23 【正确答案】 B【试题解析】 基础货币=流通中的通货+存款准备金；而货币供给则包括流通中的通货和商业银行创造出来的、数倍于存款准备金 R 的存款货币，所以基础货币量货币供给量。24 【正确答案】 D【试题解析】 货币乘数货币供给量基础货币。25 【正确答案】 B26 【正确答案】 A27 【正确答案】 A【试题解析】 弗里德曼认为，货币需求量是稳定的，可以预测的，因而“单
23、一规则”可行。28 【正确答案】 C【试题解析】 在货币政策工具中，包括有一般性的货币政策工具和直接信用控制的信用工具，而实施利率限制则是典型的直接信用控制。29 【正确答案】 C【试题解析】 目前，我国的利率体系仍是双轨并行的，银行利率与货币市场隔离，货币市场的市场化利率不能够反映到银行存贷款基准利率上。30 【正确答案】 D【试题解析】 金融资产管理公司由中国银监会统一监督管理。31 【正确答案】 B32 【正确答案】 B【试题解析】 凯恩斯认为货币需求量受未来利率不确定性的影响，因而不稳定，货币政策应“相机行事”。33 【正确答案】 A34 【正确答案】 A35 【正确答案】 A【试题解
24、析】 按照开户人的不同，证券账户可以分为个人账户和法人账户。36 【正确答案】 B【试题解析】 白银最初成为一般等价物。37 【正确答案】 B三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。38 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 C 项在强式有效市场中，由于所有信息均反应在证券价格上，投资者不可能获得超额收益。【知识模块】 利率与金融资产定价39 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 2005 年 7 月 21 日，人民币汇率形成机制改革启动，开始实行以市场供求为基
25、础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。40 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 我国关于收益合理性的监管指标包括：(1)成本收入比，即营业费用与营业收入之比，不应高于 35%；(2)资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于 0.5%；(3)资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于 11%。41 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 一般来说，商业票据的发行期限较短，面额较大，且绝大部分是在一级市场上直接进行交易。42 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 资产证券化可以提高资本比率，所以 D 选项错误。43 【正确答案】 A,D【试题解析】 由曲线推导过
26、程可得。44 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 行政处分分为警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。45 【正确答案】 B,C,E【试题解析】 国际货币基金组织协定第三十条对经常性交易规定如下：(1)所有同外贸和其他经常性业务(其中包括服务)以及正常的银行短期信贷业务相关的支付；(2)应付贷款利息和其他投资净收益的支付；(3)数额不大的偿还贷款本金的或摊提直接投资折旧的支付；(4)数额不大的家庭生活费用汇款。46 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 商业银行利润兑额的构成包括营业利润、投资收益、营业外收支净额。47 【正确答案】 B,C,E【试题解析】 按照市场风险发生的因素，市场风险可分为利率风险、汇率风险和价格风险。
