1、经济师中级金融专业知识与实务（金融监管及其协调）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 ( )是按照金融机构的业务类型进行监管，一个金融机构只有一个监管机构负责监管。（A）机构监管（B）功能监管（C）金融控股集团的监管（D）金融控股集团的资本监管2 银行( ) 就是监管当局要最大限度地评估银行机构的风险。（A）风险评估（B）审慎监管（C）估计损益（D）审计监督3 金融监管属于( ) 的范畴。（A）经济（B）政治（C）管制（D）法律4 在实行市场准入监管过程中，银行当局必须对进入市场的机构进行( )限制。（A）最低资本（B）
2、最高资本（C）固定资本（D）统一资本5 现场检查是指通过监管当局的( )来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。（A）窗口指导（B）查阅报表（C）实地作业（D）经验判断6 2003 年后，( ) 专门从事银行监管职能。（A）中国人民银行（B）中国工商银行（C）中国建设银行（D）中国银监会7 金融业之所以存在对监管的需求，是因为国家可以通过监管使得利益集团的经济地位获得改善。这是( )的观点。（A）公共利益论（B）特殊利益论（C）社会选择论（D）经济监管论8 金融监管的适度竞争原则是指在市场经济条件下，必须保持( )间的适度竞争，使金融体系能以合理的成本提供良好的金融服务。（A）商业银行（B
3、）金融机构（C）监管机构（D）投资银行9 传统金融监管的重点是( )。（A）商业银行（B）证券公司（C）保险公司（D）资本市场10 核准制度是证券发行监管内容之一，其实质是( )。（A）申请备案登记制度（B）自律约束制度（C）批准许可制度（D）临控核准制度11 ( )不属于市场运营监管的主要内容。（A）监管资本的充足性（B）监管资产安全性（C）监管流动适度性（D）监管外控有效性12 国际通行的贷款五级分类中，( )为不良贷款。（A）后三类（B）后两类（C）前三类（D）前两类13 银行集中监管体制的代表是( )。（A）美国（B）英国（C）德国（D）中国14 下列不属于金融风险的全球性的主要内容的
4、是( )。（A）国际利率风险（B）外汇市场风险（C）国际银行业的风险（D）国际证券市场的风险15 金融机构必须以其( )来承担全部的风险和亏损。（A）资本（B）负债（C）权益（D）资产二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。16 下列关于 CAMELS 评级的说法，正确的有 ( )。（A）CAMELS 评级结果以 15 级表示，数字越大表明级别越低和监管关注程度越高（B） CAMELS 评级包括五大类要素评级和一个综合评级（C） CAMELS 评级中字母 C 表示的要素
5、是成本（D）CAMELS 评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系（E）CAMELS 评级中字母 M 表示的要素是管理17 银行监管的内容包括( )。（A）市场准入监管（B）市场退出监管（C）市场准则监管（D）市场运营监管（E）市场竞争监管18 金融监管国际协调的机制的内容主要包括( )。（A）信息交换（B）信息监管（C）政策的相互协调（D）危机管理（E）联合行动19 我国银行机构的核心资本包括( )。（A）实收资本或普通股（B）重估储备（C）一般准备（D）未分配利润和少数股权（E）呆账准备金20 在金融行业，WTO 的一般性原则包括 ( )。（A）自由竞争原
6、则（B）最惠国待遇原则（C）国民待遇原则（D）信息共享原则（E）逐渐开放市场原则21 下列属于金融全球化的具体表现的有( )。（A）金融市场的全球联动（B）全球货币的逐步统一（C）金融产品的不断创新（D）金融危机的不断加剧（E）金融资本的频繁跨国流动22 下列关于我国衡量资产安全性贷款质量指标的说法，正确的有( )。（A）不良贷款率不得高于 3（B）全部关联度不得高于 20（C）单一集团客户授信集中度不得高于 15（D）单一客户贷款集中度不得高于 10（E）不良资产率不得高于 123 金融监管的现实依据可概括为( )。（A）金融行业的高风险性（B）金融创新的发展（C）金融危机全球化（D）放松管
7、制（E）国际金融新秩序的逐步形成24 在采用监管评级来对银行业进行监管时，下列属于经营管理能力的考查内容的有 ( )。（A）收入来源（B）支出情况（C）流动资金（D）利率、外汇（E）业务策略25 对银行机构流动性监管内容有( )。（A）流动性负债大于自有资本（B）资产负债期限匹配（C）长期贷款准备金的变化（D）银行资产变化情况（E）流动性应保持在适度水平26 银行机构财务监管的内容包括( )。（A）收入的来源与结构（B）支出的去向与结构（C）资产的来源与结构（D）资源的来源与结构（E）产出的去向与结构27 下列属于金融的监管作用的有( )。（A）维护信用、支付体系的稳定（B）保护金融机构的利益
8、（C）保护投资者的利益（D）保护被保险人的利益（E）保证金融机构依法经营28 内部控制评价应该遵循的原则包括( )。（A）全面性（B）统一性（C）一致性（D）独立性（E）公正性29 以下属于中国金融监管的对象有( )。（A）国有商业银行（B）农村信用合作社（C）亚洲开发银行（D）无组织的民间信用活动（E）信托投资机构30 金融监管的基本原则包括( )。（A）监管主体独立性（B）依法监管（C）外部监管为主（D）自律并重为辅（E）适度竞争31 银行监管的基本方法包括( )。（A）直接监管（B）间接监管（C）非现场监督（D）现场检查（E）并表监管经济师中级金融专业知识与实务（金融监管及其协调）模拟试
9、卷 2 答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 A【试题解析】 B 项功能监管是按照金融体系所具有的相对固定的金融功能作为区分基础进行监管，一个金融机构只要从事不同功能的金融业务就要受到多方的监管。【知识模块】 金融监管及其协调2 【正确答案】 B【试题解析】 审慎监管是金融监管的基本原则之一。审慎监管是监管当局要最大限度地评估金融机构的风险。为了及时了解和掌握金融机构风险分布状况和程度，监管当局要通过制订一系列的法规和管理指标体系，及时、准确地发现风险并采取预防措施。【知识模块】 金融监管及其协调3 【正确答案】 C【试题
10、解析】 管制一般是指国家以经济管理的名义进行干预。金融监管即属于管制的范畴，是指金融监管机构通过制定市场准入、风险监管和市场退出等标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融机构和金融体系的安全稳健运行。【知识模块】 金融监管及其协调4 【正确答案】 A【试题解析】 市场准入监管是指银行监管当局根据法律、法规的规定，对银行机构进入市场、银行业务开展和银行从业人员素质实施管制的一种行为，应当全面涵盖以下几个环节：审批注册机构、审批注册资本、审批高级管理人员任职资格和审批业务范围。其中，必须对进人市场的机构进行最低资本限制。【知识模块】 金融监管及其协调5 【正确答案】 C【试题解析】 现场检
11、查是指通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。具体说就是由中央银行具备相应的专业知识和水平的检查人员组成检查组，按统一规范的程序，带着明确的检查目标和任务，对某一金融机构进入现场进行的实地审核、察看、取证、谈话等活动的检查形式。【知识模块】 金融监管及其协调6 【正确答案】 D【试题解析】 2003 年，中国银行业监督管理委员会的成立标志着中央银行的货币政策职能和金融监管职能分离，中国人民银行从此专注于制定和执行货币政策以实现对国民经济的宏观调控，中国银监会专门从事银行监管职能。【知识模块】 金融监管及其协调7 【正确答案】 D【试题解析】 根据监管经济学的观点，之所
12、以会存在着监管的需求，是因为国家可以通过监 管使得利益集团的经济地位获得改善。企业可以从政府监管那里获得至少三个方面的利益：直接的货币补贴、控制竞争者的进人、获得影响替代品和互补品的定价能力。【知识模块】 金融监管及其协调8 【正确答案】 B【试题解析】 促进金融机构间的适度竞争有两层涵义：防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为；防止不计任何手段的恶劣竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。【知识模块】 金融监管及其协调9 【正确答案】 A【试题解析】 对商业银行的监管是传统监管的主要着力点，也是当今监管工作中的重点。【知识模块】 金融监管及其协调10 【正确答案】 C【试
13、题解析】 证券发行核准制，是指发行人发行证券，不仅要公开全部的，可以供投资人判断的材料，还要符合证券发行的实质性条件，证券主管机关有权依照公司法、证券交易法的规定，对发行人提出的申请以及有关材料，进行实质性审查，发行人得到批准以后，才可以发行证券。其实质是批准许可制度。【知识模块】 金融监管及其协调11 【正确答案】 D【试题解析】 市场运营监管的主要内容包括：监管资本的充足性，监管资产安全性，监管流动适度性，监管收益合理性，以及监管内控有效性。【知识模块】 金融监管及其协调12 【正确答案】 A【试题解析】 衡量银行资产好坏程度的方法较多，以传统的业务贷款来讲，采取风险分类方法划分信贷资产质
14、素，即根据贷款风险发生的可能性，将贷款划分成不同的类别。国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。【知识模块】 金融监管及其协调13 【正确答案】 B【试题解析】 集中监管体制是指由相对统一的监管当局行使监管职能的一种监管制度。英国是银行集中监管体制的代表。【知识模块】 金融监管及其协调14 【正确答案】 A【试题解析】 金融风险的全球性包括：外汇市场风险；国际银行业的风险；国际证券市场的风险；金融衍生工具的风险。国际证券委员会和巴塞尔银行监管委员认为衍生工具至少涉及六种风险，即市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、结算风险
15、和法律风险。【知识模块】 金融监管及其协调15 【正确答案】 A【试题解析】 在市场经济条件下，金融机构必须以其资本来承担全部的风险和亏损。因此设立金融机构的首要条件之一，是必须保证一定数量的注册资：本来承担可能的风险和亏损。这样才能使银行机构在出现财务困难时，具有一定的防范和化解风险的能力。【知识模块】 金融监管及其协调二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。16 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 CAMELS 评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营
16、管理状况的一个方法体系，它包括资本充足性(C)、资产质量(A) 、管理(M)、盈利性(E) 、流动 性(L) 、市场风险敏感度(S)六大要素评级和一个综合评级。【知识模块】 金融监管及其协调17 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 银行监管当局的监管内容主要包括：市场准人监管，是指银行监管当局根据法律、法规的规定，对银行机构进人市场、银行业务范围和银行从业人员素质实施管制的一种行为；市场运营监管，是指对银行机构日常经营进行监督管理的活动；处理有问题银行及市场退出监管。【知识模块】 金融监管及其协调18 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 金融监管国际协调的机制的内容包括：信息交换，即两
17、国或者多国之间的信息交换是国际协调最基本的内容之一；政策的相互协调；危机管理，目的在于防止各国独善其身的政策以及政策实施不当使危机变得更加严重；联合行动，是共同协调的最高形式，往往可以很快起到明显效果。【知识模块】 金融监管及其协调19 【正确答案】 A,D【试题解析】 银行资本包括核心资本和附属资本：前者包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；后者包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。【知识模块】 金融监管及其协调20 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 1997 年 12 月，WTO 达成了金融服务贸易协定，WTO 开始介入全球金融服务领域
18、。该协定规定参加成员有义务对外开放银行、证券、保险等金融市场。WTO 的一般性原则- 自由竞争原则、最惠国待遇原则、国民待遇原则、逐渐开放市场原则和透明度原则将同样适用于。WTO 成员国的金融行业。【知识模块】 金融监管及其协调21 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 20 世纪 90 年代以来，随着经济一体化的进程，金融全球化迅速发展，主要表现在四个方面：金融机构的跨国经营和规模的迅速扩张；金融市场的全球联动；金融产品的不断创新；金融资本的频繁跨国流动。【知识模块】 金融监管及其协调22 【正确答案】 C,D【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的
19、相关指标，具体包括：不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于 4；不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于 5；单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不得高于 15；单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10；全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不应高于 50。【知识模块】 金融监管及其协调23 【正确答案】 A,B【试题解析】 金融风险、金融创新以及金融自由化为金融监管提供了现实依据。【知识模块】 金融监管及其协调24 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 经营管理能力包括银行的业绩、业务策略、管理机构、高层
20、人员变化、对银行法规的遵守、报表的质量、内部检查报告、外部检查报告以及信贷、流动资金、利率、外汇等风险的内部控制情况。AB 两项属于盈利水平的内容，还包括盈利的增长及走势、财务的实现与预算的比较、平均股东资金的回报率、股息政策及派发率等。【知识模块】 金融监管及其协调25 【正确答案】 B,D,E【试题解析】 对银行机构的流动性监管主要有以下内容：银行机构的流动性应当保持在适度水平。监测银行资产负债的期限匹配。银行监管当局必须对银行机构的流动性资产、流动性负债，长期资产和长期负债以及资产负债的总体结构情况进行监督，使之保持在规范标准的水平。监测银行机构的资产变化情况，包括对银行的长期投资、不良
21、资产和盈亏变化的监督。【知识模块】 金融监管及其协调26 【正确答案】 A,B【试题解析】 银行机构财务监管的主要内容：对收入的来源和结构进行分析；对支出的去向和结构进行分析；对收益的真实状况进行分析。【知识模块】 金融监管及其协调27 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 金融监管的作用体现在：维护信用、支付体系的稳定；保护存款人、投资者和被保险人的利益；保证金融机构依法经营；促进金融机构之间的公平竞争；解决信息不对称所造成的金融机构个体的盲目经营行为。【知识模块】 金融监管及其协调28 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 内部控制评价应该遵循的原则包括：全面性原则，评价范围应覆盖
22、商业银行内部控制活动的全过程及所有的系统、部门和岗位；统一性原则，评价的准则、范围、程序和方法等应保持一致，以确保评价过程的准确及评价结果的客观和可比；独立性原则，评价应由银监会或受委托评价机构独立进行；公正性原则，评价应以事实为基础，以法律法规、监管要求为准则，客观公正，实事求是；重要性原则，评价应依据风险和控制的重要性：确定重点，关注重点区域和重点业务；及时性原则，评价应按照规定的时间间隔持续进行，当经营管理环境发生重大变化时，应及时重新评价。【知识模块】 金融监管及其协调29 【正确答案】 A,B,D,E【试题解析】 目前，一国的整个金融体系都可视为金融监管的对象。以中国的情况为例，不仅
23、包括有组织的金融体系，如国有商业银行、政策性银行、股份制商业银行、农村信用合作银行、信托投资机构、保险公司、证券公司、资本市场、货币市场、基金管理公司等，还包括无组织的民间信用活动，如城市的自由借贷、典当、融资租赁、带有金融性的互助合作组织等。【知识模块】 金融监管及其协调30 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 金融监管的基本原则包括：监管主体独立性原则；依法监管原则；外部监管与自律并重原则；安全稳健与经营效率结合原则；适度竞争原则；统一性原则。【知识模块】 金融监管及其协调31 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 银行监管的方法包括：市场准人、日常经营和市场退出；非现场监督；现场检查；并表监管；监管评级。【知识模块】 金融监管及其协调
