1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷 12 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列公式中，不能反映存货周转速度的是( )。（A）销货成本平均存货余额100（B）存货平均余额 计算期天数销货成本（C）计算期天数存货周转次数（D）(期初存货余额+期末存货余额)22 计算现金流量时，以_为基础，根据_期初期末的变动数进行调整。( )（A）利润表；股东权益变动表（B）资产负债表；利润表（C）利润表；资产负债表（D）资产负债表；股东权益变动表3 下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是( )。（A）应有项目建设成败与经营效益分析（B）应有项目
2、完工和经营收益稳定性的担保文件（C）应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解（D）应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施4 关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是( )。（A）购入固定资产按合同协议确定的价值入账（B）融资租人的固定资产按缴纳各期租金的现值入账（C）购建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计入固定资产原值（D）与购建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和汇兑损失应计入相应固定资产原值5 ( )是控制客户产品成本的第一道关口。（A）上游厂商资质（B）把好进货价格关（C）把好生产技术关（D）控制好销售费用6 以下关于宽限期的说法，正确的是( )。
3、（A）宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间，有时也包括提款期（B）在宽限期内银行要收取本息（C）不包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间（D）在宽限期内还可以本息都不用偿还，而且在此期间不计算利息7 以下( ) 策略不是按营销渠道模式分类。（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合作营销渠道（D）并购营销渠道8 银行广告一般有形象和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用_广告，突出_策略。( )（A）产品；成本优先（B）形象；差异化（C）产品；差异化（D）形象；成本优先9 银行营销机构的组织形式
4、不包括( )。（A）直线职能制（B）事业部制（C）有限合伙制（D）矩阵制10 如果公司实际增长率低于可持续增长率，银行以下的决策合理的是( )。（A）接受贷款申请（B）不受理贷款申请（C）还需要通过分析其他资料才能确定（D）以上均不正确11 对( ) 来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是区域经济发展水平。（A）信贷管理（B）信贷经营（C）信贷处置（D）信贷分析12 呆账发生后的处理原则不包括( )。（A）自动转账（B）随时上报（C）随时审核审批（D）及时核销13 风险预警方法不包括( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）橙色预警法（D）红色预警法14 贷款损失准备金中，对于其他不良贷
5、款或具有某种相同特性的贷款，实行( )计提。（A）逐笔（B）分类（C）批量（D）比例15 下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是( )。（A）将抵押或质押转换为保证（B）将保证转换为抵押或质押，或变更保证人（C）直接减轻或免除保证人的责任（D）调整利率16 提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还( )，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。（A）本息（B）全部贷款（C）全部或部分贷款（D）部分贷款17 下列各项中，不属于贷款发放的三个原则的是( )。（A）计划、比例放款原则（B）进度放款原则（C）资本金足原则（D）最低保证资本金原则18 我国传统上是以(
6、 ) 为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到此。（A）货币市场（B）资本市场（C）商业银行（D）国有企业19 根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是( )。（A）不动产贷款（B）消费贷款（C）长期设备贷款（D）以商业行为为基础的短期贷款20 ( )被用作定价基础的标准利率。（A）固定利率（B）法定利率（C）市场利率（D）基准利率21 公司信贷理论的发展历程是( )。（A）预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论（B）资产转换理沦、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论（C）真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论（D）真实
7、票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论22 ( )就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策（A）项目可行性研究（B）项目评估（C）贷款发放（D）贷款审批23 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。（A）留存收益（B）流动资金贷款（C）发行长期债券（D）发行新股票24 下列关于确定贷款分类结果的说法，正确的是( )。（A）对被判定为正常类的贷款，需分析判断的因素最少（B）如果一笔贷款的贷款信息或信贷档案存在缺陷，即使这种缺陷对还款不构成实质性影响，贷款也应被归为关注类（C）在判断可疑类贷款时，只需考虑“明显缺陷”的关键特征（D）损失类贷款并不意味着贷款绝对
8、不能收回或没有剩余价值，只说明贷款已不具备或基本不具备作为银行资产的价值25 抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值，评估程序应合法合规，要以( )为基础合理定价。（A）市场价格（B）公允价值（C）协议价格（D）资产原值26 银行内部资源分析的内容不包括( )。（A）人力资源（B）财务实力（C）物质支持（D）营销战略27 一个行业的进入壁垒越高，则该行业的自我保护就越_，该行业内部的竞争也就越_。( )（A）强；强（B）强；弱（C）弱；强（D）弱；弱28 下列( ) 反映借款人偿还到期债务的能力。（A）盈利比率（B）杠杆比率（C）效率比率（D）流动比率29 相对大型和特大型企业来说，中小企业
9、的资金运行特点是( )。（A）额度小、需求急、周转快（B）额度小、需求急、周转慢（C）额度大、需求急、周转慢（D）额度大、需求缓、周转快30 下列关于红色预警法的说法，错误的是( )。（A）该方法重视定量分析与定性分析相结合（B）这种预警方法侧重定量分析（C）首先对影响警速变动的有利因素与不利因素进行全面分析（D）其次进行不同时期的对比分析31 融资性担保公司不得从事下列活动的是( )。（A）贷款担保（B）票据承兑担保（C）信用证担保（D）吸收存款32 市场环境分析的 SWOT 方法中，W 代表( )。（A）优势（B）劣势（C）机遇（D）威胁33 下列关于应付账款的说法，不正确的是( )。（A
10、）应付账款被认为是公司的无成本融资来源（B）当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款（C）如果公司经常无法按时支付应付账款，其商业信用会减少（D）应付账款还款期限延长，可能造成公司的现金短缺。从而形成借款需求34 下列关于贷款发放管理的说法不正确的是( )。（A）在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款（B）借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实（C）贷款实务操作中，先决条件文件不会因贷款而异，因风脸因素而异（D）银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效35 债权人按照合同约定占有
11、债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产的价款优先受偿的是( )。（A）贷款抵押（B）贷款质押（C）担保（D）留置36 银行通过对( ) 的趋势比较，可以作出合理的贷款决策。（A）预期增长率和实际增长率（B）实际增长率和可持续增长率（C）预期增长率和可持续增长率（D）内含增长率和实际增长率37 以下关于可持续增长率的假设条件的说法，错误的是( )。（A）资产周转率不变（B）销售增长率不变（C）红利发放政策不变（D）增加负债是唯一的外部融资来源38 项目融资贷款是( ) 。（A）与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款（B）商业银行向并购方或
12、其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款（C）包括对在建或已建项目的再融资（D）用于借款人固定资产投资的本外币贷款39 用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置的指标是( )。（A）信贷平均损失比率（B）信贷资产相对不良率（C）不良率变幅（D）信贷余额扩张系数40 在( ) 的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期” 。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段41 ( )的行业代表着最低的风险。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段42 下列关于经营杠杆的表述，不正确的是( )。（A）经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂（
13、B）通常情况下，高经营杠杆代表着高风险（C）高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润（D）政府会使某些经营杠杆较低的行业成为垄断行业43 在贷款发放的原则中，( )原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。（A）进度放款（B）计划、比例放款（C）等比例支用（D）资本金足额44 分析企业资产结构是否合理，通常是与( )的比率进行比较。（A）同资产规模企业（B）同行业的企业（C）同收入规模企业（D）同负债规模企业45 以下指标的评价标准中，在一般情况下属于越高越好的是( )。（A）资产负债率（B）负债与所有者权益比率（C）负债与有形净资产比率（D）利息保障倍数46 A
14、 银行 2008 年因实行全球化战略，斥资 5 亿元进入美国信贷市场， 2009 年 3月 18 日，美联储宣布增购抵押债券、机构债券与长期国债，导致美元大幅贬值，如按新汇率换算，A 银行投资美国资产缩水到 4 8 亿元，A 银行所遭遇的风险属于( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）社会风险（D）清算风险47 ( )的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。（A）盈利能力（B）运营能力（C）短期偿债能力（D）长期偿债能力48 下列( ) 不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险。（A）汇率变动的风险（B）通货膨胀的风险（C）工程延期对项目财务效益的影响（D）费用超支对项目财务效益的影响
15、49 某项目的净现金流经测算，当折现率为 20时，净现值为478；当折现率为 15时，净现值为 551。用线性插值法计算的投资内部收益率为( )。（A）1768（B） 1678（C） 1876（D）175850 ( )是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节。（A）行业特征分析（B）现金流量分析（C）营运能力分析（D）财务报表分析51 各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由( )规定。（A）总行（B）银监会（C）经办行自行（D）贷款公司52 以下关于贷款担保的说法，错误的是( )。（A）贷款担保可分为人的
16、担保和财产担保两种（B）人的担保可由自然人提供，也可由法人提供（C）财产担保又分为动产和权利财产担保两类（D）担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保53 抵押担保的范围不包括( )。（A）主债权及利息（B）违约金（C）诉讼费用（D）实现抵押权的费用54 抵押权的标的物以( )最为常见。（A）不动产（B）权利凭证（C）动产（D）股票55 银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险56 项目的可行性研究和贷款项目评估的区别不包括( )。（A）发起主体不同（B）采用的公式不同（C）发生的时间不同（D）研究范
17、围与侧重点不同57 项目规模评估方法中的效益成本评比法，不包括( )。（A）盈亏平衡点比较法（B）决策树分析法（C）净现值比较法（D）最低成本分析法58 流动比率较高，( ) 。（A）流动资产的流动性较高（B）表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产（C）表明企业的资金利用效率较高（D）速动比率可能较低59 以下关于财务内部收益率的说法，错误的是( )。（A）财务内部收益率是反映项目获利能力的静态指标（B）财务内部收益率可以分为全部投资内部收益率和自由资金内部收益率（C）在贷款项目评估中，一般计算全部投资内部收益率（D）计算用的两个相邻折现率之差最好不要超过 2，最大不用超过 560 ( )是项
18、目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。（A）财务净现值（B）净现值率（C）投资回收期（D）投资利润率61 当公司( ) 时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。（A）现金需求低于现金供给（B）现金需求高于现金供给（C）现金需求增加（D）现金供给减少62 以下属于财务评价基本报表的是( )。（A）流动资金估算表（B）投资计划与资金筹措表（C）总成本费用估算表（D）借款还本付息表63 贷款项目评估是_出发点，以提高银行的_为目的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。( )（A
19、）银行；信贷经营效益（B）客户；信贷资产质量（C）担保人；信贷流动性（D）债权人；信贷安全性64 预警处置是借助预警操作工具对银行经营全过程进行全方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及( )的过程。（A）风险评价（B）风险警报（C）风险定级（D）风险处置、化解65 用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与( )。（A）内部短期融资（B）内部长期融资（C）外部短期融资（D）外部长期融资66 从表面上看，贷款分类就是把贷款按照( )划分为不同档次。（A）贷款内容（B）贷款金额（C）风险程度（D）银行风险67 按营销渠道场所分
20、析，公司信贷营销渠道不包括( )。（A）网点营销（B）电子银行营销（C）登门拜访营销（D）代理营销68 影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括( )。（A）消费潮流（B）财政政策（C）社会习惯（D）市场前景69 公司发放红利并不是合理的借款需求，原因在于( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利70 银行在衰退阶段可以采取的措施不包括( )。（A）持续策略（B）转移策略（C）扩张策略（D）淘汰策略71 自 20
21、 世纪 90 年代以来，随着我国股市在熊市与牛市之间的周期性震荡，我国券商行业的盈利也随之大幅震荡：在 2005 年熊市末期，中国券商全线亏损，许多券商倒闭；之后随着我国股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此种风险属于( )。（A）成长性风险（B）市场集中度风险（C）周期性风险（D）行业壁垒风险72 借款人的权利不包括( )。（A）自主向银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款（B）有权按合同约定提取和使用全部贷款（C）有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况（D）有权不接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督73 ( )是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人
22、资产运用效率，它能反映借款人资产管理水平和资产配置组合能力。（A）营运能力（B）盈利能力（C）资金结构（D）偿债能力74 下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法，不正确的是( )。（A）资产收益率越高，说明客户资产的利用效率越高（B）所有者权益收益率越高，表明所有者投资的收益水平越高（C）资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标（D）资产收益率低的公司，所有者权益收益率一定低75 贷款一旦到期，银行不能通过正常途径收回贷款本息时，就必须依靠( )手段。强制收回。（A）法律（B）政治（C）经济（D）行政76 下列不属于公司信贷的接受主体的是( )。（A）法人（B）有限责任公司（C）股份有限
23、公司（D）自然人77 下列属于直接融资的行为的是( )。（A）小李向建设银行贷款 5 万元专门用于企业的采购设备（B）小周通过金融机构借入资金 12 万元（C） A 公司通过融资机构向 B 公司借款 50 万元（D）A 公司向 B 公司投入资金 5000 万元，占有 B 公司 49的股份78 下列各项中，不属于贷款合同的制定原则的是( )。（A）不冲突原则（B）适宜相容原则（C）维权原则（D）非歧视原则79 下列不属于资产转换理论带来的问题的是( )。（A）缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件（B）在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨大损失（C）贷款平
24、均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（D）自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动80 业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的( )。（A）合法性（B）合规性（C）安全性（D）收益性二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 下列选项中，属于项目微观背景分析的有( )。（A）是否符合国家或行业(地区)的社会经济发展规划（B）投资者目前的利税水平（C）企业的组织、技术水平（D）是否符合国家有关的投资政策（E）通货膨胀率82 根据贷款通则的规定，借款人申请公司贷款，应具备的基本条件有( )。（A）具有偿还贷款的经济能力（B）
25、按规定用途使用贷款（C）不挪用信贷资金（D）按期归还贷款本息（E）恪守信用83 贷款的提款条件主要包括( )。（A）合法授权（B）政府批准（C）资本金要求（D）监管条件落实（E）其他提款条件84 下列关于固定利率和浮动利率的说法，正确的有( )。（A）浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化（B）浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率（C）浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（D）浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大（E）在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息85 下列属于借款人营运资金量
26、影响因素的有( )。（A）现金（B）应收账款（C）预收账款（D）预付账款（E）存货86 需要在项目达产后才能使用的盈利能力指标有( )。（A）财务内部收益率（B）投资利润率（C）净现值率（D）投资利税率（E）资本金利润率87 对工程总图布置合理性评估，主要应从( )方面进行。（A）生产工艺流畅性（B）是否符合土地管理规划要求（C）布置是否紧凑（D）是否符合卫生要求（E）能否节约用地88 公司信贷的基本要素主要包括( )。（A）交易对象（B）信贷产品（C）信贷金额、信贷期限（D）贷款利率和费率（E）清偿计划、担保方式和约束条件89 下列属于具有代表性的信用风险量化模型的有( )。（A）5Cs（B
27、）穆迪的 Risk Calc（C）穆迪的 Credit Monitor（D）KPMG 的风险中性定价模型（E）KPMG 的死亡概率模型90 国别风险可能由( ) 等情况引发。（A）政府拒付对外债务（B）一国或地区经济状况恶化（C）政治和社会动荡（D）外汇管制或货币贬值（E）资产被国有化或被征用91 下列选项中，属于银行公司信贷产品成熟期的特点的有( )。（A）银行产品基本定型，产品销量呈迅速上升的态势（B）客户对银行产品不太了解，销售额增长缓慢（C）银行产品已被客户广泛接受，销售量的增长出现下降趋势（D）成本费用较少，银行利润较为稳定（E）市场上出现大量替代产品，许多客户减少对老产品的使用92
28、 广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括( )。（A）存款（B）贷款（C）担保（D）承兑（E）赊欠93 商业银行提高客户关系管理水平的途径有( )。（A）了解客户真正需求（B）提高客户满意度和忠诚度（C）对优质客户实施针对性营销（D）合理安排营销渠道的分配（E）加强 IT 系统建设94 中长期贷款中，项目配套文件包括( )。（A）项目可行性研究报告（B）资金来源落实的证明文件（C）其他金融机构贷款承诺文件（D）其他配套条件落实的证明文件（E）资本金已经到位或能按期到位的证明文件95 相对于一般企业，银行的流动性表现突出的原因包括( )。（A）流动性需求的稳定性（B）流动性需求的
29、频繁性（C）流动性需求的确定性（D）流动性需求的不确定性（E）流动性需求的刚性96 贷款分类应遵循的原则有( )。（A）真实性原则（B）及时性原则（C）重要性原则（D）审慎性原则（E）系统性原则97 商业银行对公司信贷客户市场的细分标准包括( )。（A）按区域细分（B）按产业细分（C）按规模细分（D）按客户细分（E）按所有者性质细分98 公司贷款定价原则包括( )。（A）利润最大化原则（B）客户利益最大化原则（C）扩大市场份额原则（D）保证贷款安全原则（E）维护银行形象原则99 对项目进行财务分析，进行税金审查时，( )应从销售收入中扣除。（A）教育费附加（B）资源税（C）城市维护建设税（D）
30、消费税（E）企业所得税100 当( ) 时，供方具有比较强的讨价还价能力。（A）购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大（B）供方行业为一些具有比较稳固的市场地位而不受市场激烈竞争困扰的企业所控制（C）供方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高（D）供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化（E）供方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成101 客户经营管理状况生_产阶段分析包括( )。（A）技术水平（B）设备状况（C）环保情况（D）目标客户（E）销售渠道102 借款人的权利包括( )。（A）可按国家计划向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款（B）有权按合同约定提取和使用全部贷款（C）有权拒绝借款合同外的附加条件（D）有权向银行上级监管部门反映、举报有关情况（E）有权自行向第三方转让债务
