1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 20 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 王先生的投资包括三部分，一部分是年收益率为 20的 A 资产，总价值为 15 万元；另一部是年收益率为 45的 B 资产，总价值为 10 万元；还有一部分是年收益率为 30的 C 资产，总价值是 15 万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是( )。（A）20（B） 30（C） 45（D）502 假设美元兑英镑的即期汇率为 1 英镑兑换 2000 0 美元，美元年利率为 3，英镑年利率为 4，则按照利率
2、平价理论，1 年期美元兑英镑远期汇率为( )。（A）1 英镑=1970 2 美元（B） 1 英镑=2 019 4 美元（C） 1 英镑=2 000 0 美元（D）1 英镑=1980 8 美元3 以下不属于风险转移策略的是( )。（A）出口信贷保险（B）担保（C）备用信用证（D）市场对冲4 某公司 2015 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 4 000 万元，2015 年期初存货为150 万元，2015 年期末存货为 250 万元，则该公司 2015 年存货周转天数为( )天。（A）198（B） 180（C） 160（D）2285 ( )是对 VaR 估计结果的误差水平的测量和精度评估。（A）
3、准确性检验（B）敏感性分析（C）误差分析（D）有效性检验6 商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为核心资金，为贷款提供融资来源。（A）核心存款（B）短期存款（C）流动性存款（D）平均存款7 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度( ) 。（A）大（B）小（C）一样（D）无法判断8 对敏感负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的( )。（A）30（B） 60（C） 70（D）809 财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈( )趋势。（A）上升（B）下降（C）不变（D）先上升后下降10 信用风险很大程度上是一种
4、( )，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。（A）系统性风险（B）非系统性风险（C）既属于系统风险又属于非系统风险（D）不属于系统风险也不属于非系统风险11 外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于( )。（A）提高我国商业银行的竞争能力（B）进一步完善信息披露的监控机制（C）改进我国商业银行信息披露（D）提高审计效率12 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率（B）两种货币之间的汇率差（C）期限（D）两种货币之间的利率差13 目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE
5、、ROA 相比，RAROC 的特点不包括( )。（A）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（B）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平（C） RAROC=(净收益预期损失)经济资本（D）使银行不再注重盈利性14 下列关于银行资本的作用叙述不正确的是( )。（A）提供融资（B）使银行免受损失（C）维持市场信心（D）限制银行业务过度扩张15 主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。（A）董事会（B）监事会（C）高级管理层（D）风险管理部门16 商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有效期限是05 年外，其他非零售风险暴露的有效期限是( )年。（A）25（B） 5
6、（C） 2（D）317 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括( )。（A）完善的公司治理结构（B）健全的内部控制体系（C）普及合规管理文化（D）雄厚的研发实力18 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。（A）债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率（B）客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级（C）在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级（D）在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级19 在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括( )。（A）基本指标法（B）内部评级高级法（C）标准
7、法（D）内部评级初级法20 下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是( )。（A）外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算（B）外汇远期合约根据外汇未来的利率定价（C）本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利（D）外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化21 下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（A）根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种（B）初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值（C）高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限（D）内部评级法初
8、级法和高级法的区分只适用于零售暴露22 A 银行在 2010 年年初共有 800 亿元正常类贷款、 200 亿元关注类贷款，本年收回贷款 150 亿元，全都为正常类贷款；新发放贷款 180 亿元，截至 2010 年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款；该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为 800 亿元、180 亿元。则该银行 2010 年的正常贷款迁徙率为( )。（A）438（B） 538（C） 588%（D）83823 A 银行 2010 年贷款应提准备为 1 300 亿元，贷款损失准备充足率为 70，则贷款实际计提准备为( ) 亿元。（A）910（B） 1 375（C） 1 100
9、（D）1 00024 在单一客户授信限额管理中，某一客户的所有者权益为 8 000 万元，杠杆系数为 075，则该客户最高债务承受额为( )万元。（A）8 000（B） 6 000（C） 4 000（D）2 00025 某商业银行当期在央行的超额准备金存款为 43 亿元，库存现金为 11 亿元，若该行当期各项存款金额为 2 138 亿元，该银行超额准备金率为( )。（A）253（B） 276（C） 298（D）37826 ( )可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。（A）财务控制部门（B）法律合规部门（C）风险管理部门（D）外部监督部门27 风险管理的第三道防线是( )。（A）风险管
10、理制度（B）风险管理职能部门（C）前台业务人员（D）内部审计28 风险管理的最高决策单位是( )。（A）风险管理部门（B）董事会（C）股东大会（D）最高风险管理委员会29 借款人甲的内部评级 1 年期违约概率为 001，则其根据巴塞尔新资本协议定义的违约概率为( )。（A）001（B） 002（C） 003（D）00430 商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括( )。（A）评估主要风险状况及发展趋势、战略目标（B）评估外部环境对资本水平的影响（C）评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险（D）评估总体风险状况31 在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要
11、工作是确定客户的( ) 。（A）最低债务承受额（B）最高债务承受额（C）平均债务承受额（D）以上均不正确32 商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注( )可能造成的影响。（A）系统性风险（B）非系统性风险（C）个别风险（D）组合风险33 国别风险有很多常见的表现形式，不包括( )。（A）重议利息（B）取消债务（C）提供担保（D）再融资34 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失是指贷款五级分类中的( ) 。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）损失35 根据小同的管理需要和本质特性，银行资本不包括( )。（A）账面资本（B）经济资本（C）监管资本（D）实体资
12、本36 在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值37 法人客户根据其机构性质可以分为( )。（A）企业类客户和团体类客户（B）企业类客户和机构类客户（C）单位类客户和团体类客户（D）单位类客户和机构类客户38 以下关于会计资本的说法中，不正确的是( )。（A）会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系（B）会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益（C）会计资本是银行可以实际利用的资本（D）会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润 (累计亏损)和
13、外币报表折算差额六个部分39 商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级，第二维度是( ) 。（A）借款评级（B）债项评级（C）债务人评级（D）债权人评级40 下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是( )。（A）抵押（B）质押（C）优先性（D）产品类别41 以下不属于银行认可的质押品的是( )。（A）黄金（B）股票（C）中央银行投资的公用企业发行的债券（D）AA 级以上国家发行的债券42 使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。（A）目前的情况（B）长期的经验（C）行业间的平均水平（D）同行业的最高水平43 下列属于客户风险的
14、财务指标的是( )。（A）流动比率（B）公司治理结构（C）资金实力（D）市场竞争环境44 下列对于期权时间价值的理解，不正确的是( )。（A）期权的时间价值是指期权价值低于其内在价值的部分（B）当期权为价外期权或平价期权时，期权价值即为其时间价值（C）期权的时间价值随着到期日的临近而降低（D）到期日当天期权的时间价值为零45 公允价值的计量方式不包括( )。（A）直接使用可获得的市场价格（B）使用公认的模型估算市场价格（C）历史成本反映的价值（D）实际支付价格46 假设商业银行当年将 100 个客户的信用等级评为 BB 级，第二年观察这组客户，发现有 3 个客户违约，则 3代表( )。（A）违
15、约频率（B）不良贷款率（C）违约损失率（D）违约概率47 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，不包括( )。（A）资产风险管理阶段（B）负债风险管理阶段（C）资产负债管理阶段（D）市场风险管理阶段48 巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是( )。（A）内部评级初级法（B）标准法（C）高级计量法（D）内部评级高级法49 操作风险关键指标不包括( )。（A）人员因素风险指标（B）内部流程风险指标（C）外部流程风险指标（D）外部事件风险指标50 下列不属于市场风险的是( )。（
16、A）利率风险（B）股票风险（C）汇率风险（D）操作风险51 商业银行内部风险的估计，一般不包括( )。（A）违约概率（B）实际损失（C）违约损失率（D）违约风险暴露52 正向收益率曲线意味着( )。（A）投资期限越长，收益率越高（B）投资期限越长，收益率越低（C）投资期限越短，收益率越高（D）收益率高低与投贷期限的长短无关53 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的( ) 。（A）金融头寸（B）金融工具（C）金融工具和商品头寸（D）金融工具和金融头寸54 ( )是指将商业银行的所有业务划分为九大类业务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据
17、各条线不同的操作风险资本要求系数 ，分别求出对应的资本，最后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。（A）标准法（B）基本指标法（C）内部评级法（D）高级计量法55 如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款 60 亿元，关注类贷款 20 亿元，次级类贷款 10 亿元，可疑类贷款 6 亿元，损失类贷款 5 亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。（A）2（B） 201（C） 208（D）2056 在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为( )。（A）正值（B）零（C）负值（D）不固定57 ( )源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利
18、率而言) 之间存在的差异。（A）基准风险（B）期权性风险（C）重新定价风险（D）收益率曲线风险58 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是( )。（A）久期分析（B）缺口分析（C）情景分析（D）敏感性分析59 ( )指的是 “在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值”。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）交易价值60 巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平( )。（A）95（B） 968（C） 985（D）9961 下列选项中，关于客户风险外生变量的
19、说法，不正确的是( )。（A）商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查（B）一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度（C）对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度（D）对单一客户风险的监测，做好对该客户的管理便好，不用监测其他变量62 操作风险评估通常从( )两个角度开展。（A）制度设计和内部控制（B）业务管理和风险管理（C）内部评估和外部评估（D）风险预测和风险控制63 违约的定义是( ) 的重要定义。（A）权重法（B）债项评级（C）经济资本管理（D）内部评级法64 ( )承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担
20、风险控制决策的最终责任。（A）董事会（B）风险管理部门（C）监事会（D）财务控制部门65 企业 2017 年流动资产合计为 3 000 万元，其中存货为 1 500 万元，应收账款 1 500 万元，流动负债合计 2 000 万元，则该公司 2017 年速动比率为( )。（A）078（B） 094（C） 075（D）07466 我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，( )是最容易引起操作风险的业务环节。（A）柜台业务（B）法人信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务67 下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是( )。（A）内部模型法（B）内部评级法（C）现期风险暴露法（D）标准法
21、68 商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的( )。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）风险资本69 在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资金实力分别属于( )。（A）基本面指标和财务指标（B）基本面指标和基本面指标（C）财务指标和基本面指标（D）财务指标和财务指标70 员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项，它反映商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着( )。（A）员工培训效率下降（B）部分员工没有受到应有的培训（C）公司对于提高员工工
22、作技能方面作出了较多的努力（D）以上均不正确71 “5C”方法属于( )评级方法。（A）信用评分法（B）专家判断法（C）历史模型法（D）压力测试法72 下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是( )。（A）借入资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆（B）借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性（C）借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法（D）商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流动资产73 李先生投资 30 万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同，各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为(
23、 )。（A）12（B） 22（C） 32（D）4274 贷款定价中的风险成本一般是指( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）预期和非预期损失（D）以上都不对75 对于三大风险加权资产的计算方法中，共同的方法是( )。（A）内部评级初级法（B）基本指标法（C）标准法（D）内部模型法76 引发商业银行操作风险的系统缺陷因素不包括( )。（A）数据信息质量（B）违反系统安全规定（C）系统设计开发的战略风险（D）信息安全风险77 以下不是商业银行流动性风险预警的内部指标信号的是( )。（A）资产质量下降（B）融资成本上升（C）盈利水平下降（D）资产过于集中78 ( )仅适合用来衡量大型特别是国际活
24、跃银行的流动性风险。（A）现金头寸指标（B）核心存款比例（C）贷款总额与总资产的比率（D）大额负债依赖度79 到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。（A）金额错配（B）期限错配（C）止损错配（D）流动性错配80 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的( )。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）不良二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 商业银行的重大风险事项包括( )。（
25、A）重大信贷风险事项（B）重大市场风险事项（C）重大利率风险事项（D）重大突发性事件（E）重大法律风险事件82 授信权限管理通常遵循的原则有( )。（A）给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准（B）集团内所有机构在进行信用管理时应遵循一致的标准（C）债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准（D）交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一政策都应建立在风险一收益分析基础之上（E）根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核83 监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的
26、因素包括( )。（A）高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度（B）在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致（C）在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法（D）如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价（E）应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试84 下列关于董事会的说法，正确的有( )。（A）董事会是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任（B）董事会负责审批风险管理的整体
27、战略和政策（C）董事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评（D）董事会设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则（E）董事会负责执行风险管理政策85 流动性风险预警信号中的融资指标信号包括( )。（A）被迫从市场上购回已发行的债券（B）外部评级下降（C）所发行股票价格下跌（D）债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足（E）存款大量流失86 以下属于高质量的金融工具有( )。（A）中央政府发行的债券（B）政策性银行发行的票据（C） AA级以上国家政府发行的债券（D）黄金（E）银行存单87 完整的资本充足率评估
28、程序包括( )方面。（A）董事会和高级管理层的监督（B）健全的资本评估（C）风险的全面评估（D）完善的监测和报告系统（E）健全的内部控制检查88 盈利能力比率主要有( )。（A）销售毛利率（B）销售净利率（C）资产负债率（D）总资产周转率（E）净资产收益率89 不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括( )。（A）一般准备（B）重估准备（C）专项准备（D）特别准备（E）特种准备90 商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有( )。（A）银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸（B）为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸（C）外币贷款的借款人出现违约行为（D）外汇衍生产品的交易对手
29、未能如期履行合约（E）银行资产与负债之间的币种不匹配91 以下属于流动性最差的资产有( )。（A）股票（B）银行可出售的贷款组合（C）无法出售的贷款（D）银行的房产（E）银行在公司的投资92 在操作风险管理中，商业银行信息系统的主要作用包括( )。（A）支持风险评估（B）建立损失数据库（C）风险指标监测与报告（D）风险管理辅助决策（E）建立资本模型93 资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括( )。（A）交易定价模型或定价机制错误（B）未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化（C）因系统中断而不能及时将资金精算到位（D）因录入错误而错误清算资金（E）未履行监管部门所要求的
30、强制性报告义务94 在商业银行的经营管理中，决定其风险承担能力的因素有( )。（A）市场环境（B）资本金的规模（C）竞争对手的实力（D）商业银行的风险管理水平（E）商业银行的管理理念95 在商业银行风险管理“三道防线” 中，属于第二道防线的部门有 ( )。（A）内部审计部门（B）借贷审批部门（C）公司业务部门（D）风险管理部门（E）监察稽核部门96 下列不体现核心雇员流失风险的有( )。（A）缺乏足够后备人员（B）缺乏岗位轮换机制（C）核心员工的欺诈行为（D）核心员工的知识技能缺乏（E）关键信息缺乏共享和文档记录97 下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。（A）能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失（B）能够确保产品和服务的溢价水平（C）能够减少进入新市场的阻碍（D）能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力（E）能够完全避免风险事件和未来损失98 常用的市场风险限额包括( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）控制限额（E）调整限额99 商业银行业务外包种类有( )。（A）处理程序外包（B）业务营销外包（C）专业性服务外包（D）核心业务外包（E）后勤性事务外包100 法人信贷业务操作风险的起因包括( )。（A）片面追求贷款规模和市场份额（B）信贷制度不完善，缺乏监督制约机制
