1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 35 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。（A）银行信贷（B）公司信贷（C）贷款（D）承兑2 票据贴现的贴现期限最长不得超过( )，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年3 下列关于固定利率的说法中，正确的是( )。（A）借款人按固定利率支付利息，不需要随行就市（B）可以灵活地反映金融市场上资金的供求状况（C）借贷双方所承担的利率变动风险较小（D）借贷期限内利率随物价、
2、市场利率或其他因素变化相应调整4 基准利率是被用做定价基础的标准利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是( )。（A）市场利率（B）法定利率（C）行业公定利率（D）固定利率5 自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由( )承担。（A）政府部门（B）借款人（C）监管机构（D）银行6 ( )，贷款可分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款、信用贷款。（A）按贷款偿还方式划分（B）按贷款经营模式划分（C）按贷款担保方式划分（D）按贷款用途划分7 监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对( )负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。（A）股东大会（B）董事会（C）经理（
3、D）董事长8 银行营销控制中最高等级的控制是( )。（A）战略控制（B）年度计划控制（C）效率控制（D）盈利能力控制9 按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素是( )。（A）同业竞争状况（B）信贷资金的供求状况（C）中央银行的货币政策（D）利率水平10 商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合方式称为( )。（A）产品线（B）产品组合（C）产品类型（D）产品项目11 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户没有使用（B）未承诺贷给客户，客户没有使用（C）未承诺贷给客户，客户已经使用（D）已承诺贷给客户，客户已经使用12 下列关于产品组合宽度、深度和
4、关联性的说法，正确的是( )。（A）银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大（B）银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小（C）产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类（D）产品组合的关联性是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量13 ( )是指客户从产品中可得到的基本利益或效用，它是公司信贷产品中最基本、最重要的组成部分，也称为利益产品。（A）核心产品（B）基础产品（C）扩展产品（D）延伸产品14 按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括( )。（A）第一产业部门、第二产业部门、第三产业部门（B）大型企业、中型企业、小型企业（C）工业企业、建筑业企业、批发企业
5、、零售企业（D）国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业15 公司信贷的借款人应当是经( )核准登记的企(事)业法人。（A）财政部（B）税务局（C）工商行政管理机关(或主管机关)（D）发改委16 以下不属于贷款申请受理阶段工作的是( )。（A）客户分析（B）贷款意向阶段（C）面谈访问（D）内部意见反馈17 ( )指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。（A）重点调查（B）搜寻调查（C）委托调查（D）实地调查18 应收账款周转次数的公式是( )。（A）应收账款周转次数=平均应收账款余额/销售收入（B）应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额（C）应收账款周转次数=销
6、售收入 平均应收账款余额（D）应收账款周转次数=销售收入- 平均应收账款余额19 商业银行项目融资贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分，其中财务分析不包括( ) 。（A）项目建设期和运营期内的现金流量分析（B）项目盈利能力分析（C）项目不确定性分析（D）市场需求预测20 项目在( ) ，银行应按批准贷款的权限，对外出具贷款承诺。（A）初次面谈阶段（B）项目建议书批准阶段或之前（C）可行性研究报告批准阶段（D）接受受理之后21 国别风险的特点不包括( )。（A）国别风险与其他风险是一种并列关系（B）国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险（C）以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风
7、险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容（D）国别风险比主权风险的概念更宽泛22 对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括( )。（A）企业还款具有很大的不确定性（B）很难分析新兴行业所面临的风险（C）企业管理者缺乏行业经验（D）拥有较弱的偿付能力23 下列关于进入壁垒的描述不正确的是( )。（A）进入壁垒的高低是影响行业市场垄断和竞争关系的重要因素（B）进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素（C）技术革新有可能减小甚至消除专利权和版权所带来的壁垒（D）进入壁垒越高，企业面临的竞争风险越大24 一般来说，某区域的市场化程度( )，区域风险越低。（A）越低（B）越高
8、（C）不变（D）无法确定25 从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量的指标是( )。（A）增量存贷比率（B）信贷平均损失比率（C）利息实收率（D）不良率变幅26 ( )是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。（A）信贷余额扩张系数（B）不良率变幅（C）盈亏平衡点（D）利率实收率27 由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到( )。（A）正值（B）零（C）最小化（D）最大化28 新进入者进入壁垒不包括( )。（A）现有厂商的财力情况和报复记录（B）规模经济和产品差异（C）领导能力（D）转换成本和销售渠道开拓29 当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过( )来补充，这部分融
9、资称作营运资本投资。（A）发行股票（B）商业信用（C）公司内部融资或者银行贷款（D）公司内部融资30 通过了解借款企业在资本运作过程中导致( )的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。（A）盈利（B）现金流入（C）现金流出（D）资金短缺31 对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是( ) 。（A）可持续增长率（B）年度增长率（C）成本节约率（D）生产效率32 从损益表来看，( ) 可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。（A）利润率上升（B）商业信用的减少（C）一次性或非预期支出（D）固定资产
10、重置33 银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法不包括( )。（A）判断其持续销售增长率是否足够高（B）比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率（C）判断成本节约率（D）判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长34 对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括核心流动负债增长或( ) 。（A）存货增加（B）营运资本投资增加（C）应付账款增加（D）应计费用增加35 公司的应付账款周转天数下降时，不可能导致( )。（A）公司经营的风险降低（B）公司的商业信用降低（C）公司需要额外的现金及时支付供
11、货商（D）公司可能产生借款需求36 客户法人治理结构的不完善，不包括( )。（A）信息披露的质量比较高（B）上市客户股权结构不合理（C）国有独资客户的所有者缺位（D）客户决策和客户运作以内部人和关键人为中心37 以下关于速动比率表述正确的是( )。（A）速动比率不能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力（B）应收账款比较多的客户，速动比率应大于 1（C）零售业不允许保持低于 1 的速动比率（D）一般认为速动比率大于 1 较为合适38 假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是( )。（A）利息保障倍数为 0.6，流动比率为 0.5（B）利息保障倍数为 0.
12、8，流动比率为 1（C）利息保障倍数为 1.2，流动比率为 4（D）利息保障倍数为 1.5，流动比率为 239 下列关于企业销售渠道的说法，正确的是( )。（A）直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大（B）间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络（C）直接销售渠道更重要（D）直接销售应收账款较多40 下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有( )。（A）间接法以损益表中最末一项净收益为出发点（B）间接法又被称为“自上而下”法（C）计算时应减去应付账款（D）计算时应加上存货41 客户的短期偿债能力可以通过以下指标来分析( )。（A）负债与所有者权益比率（B）利息
13、保障倍数（C）资产负债率（D）现金比率42 在客户法人治理结构评价中，对客户控股股东行为评价需考虑的关键因素是( )。（A）控股股东与其他股东间是否存在关联交易（B）控股股东及其客户是否占有其他客户资源（C）控股股东是否为客户及其关联方提供连环担保（D）股东之间是相互独立还是利益关系人43 贷款项目评估中，税金审查的内容不包括( )。（A）税后利润的分配顺序是否正确（B）计算税收的公式是否正确（C）项目所涉及的税种是否都已计算（D）所采用的税率是否符合现行规定44 ( )是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。（A）相关项目（B）同步建设（C）物力资源（D）外部条件
14、45 关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是( )。（A）购入固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定（B）融资租入的固定资产按缴纳各期租金的现值入账（C）构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计入固定资产原值（D）与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和汇兑损失不应计入相应固定资产原值46 在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是( )。（A）认真核实各项技术方案指标（B）搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估（C）配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员（D）评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案47 项目的可行性研
15、究和贷款项目评估的相同点主要表现在( )。（A）发起主体相同（B）发生的时间相同（C）涉及领域相同（D）进行项目评估和可行性研究的目的相同48 以下不属于项目评估财务报表特点的是( )。（A）销售收入中不含增值税的销项税（B）总成本中不含进项税（C）销售税金中不含增值税（D）销售税金中包含增值税49 下列关于我国现行增值税制度的说法，错误的是( )。（A）目前企业的会计核算实行价税分离（B）在货物购进阶段，增值税计入进项税额（C）用于计算销售收入的销售价格为含税价格（D）产品成本中不含增值税50 以下关于贷款抵押额的表述中，错误的是( )。（A）抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值（B）再
16、次抵押的财产的价值余额不能超过所担保债权（C）财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押（D）抵押贷款额=抵押物评估值 抵押贷款率51 下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是( )。（A）国债（B）银行承兑汇票（C）存款单（D）上市公司法人股权52 贷款担保的作用不包括( )。（A）降低银行存款风险，提高资金使用效率（B）巩固和发展信用关系（C）协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行（D）促进企业加强管理，改善经营管理状况53 贷款保证存在的主要风险因素不包括( )。（A）保证人不具备担保资格和担保能力（B）保证手续不完备，保证合同产生法律风险（C）虚假担保人和
17、公司互保（D）超过诉讼时效，贷款获得胜诉权54 以下关于抵押和质押的表述中，错误的是( )。（A）法律不允许抵押权重复设置（B）实际中不存在重复设置质权的现象（C）质权人有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息（D）抵押物所生的天然孳息和法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取55 ( )是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（A）抵押（B）保证（C）留置（D）定金56 商业银行可接受的财产质押，不包括( )。（A）依法可以转让的基金份额、股权（B）所有权、使用权不明或有争议的财产（C）依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权（
18、D）出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产57 信贷授权应遵循的基本原则不包括( )。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）静态调整原则（D）权责一致原则58 固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是( )或国家规定可以作为借款人的其他组织。（A）财政部门（B）国家机关（C）自然人（D）企事业法人59 “实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权” ，这体现的是信贷授权原则中的( ) 。（A）差别授权原则（B）授权适度原则（C）动态调整原则（D）权责一致原则60 “对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限” ，这属于( )。（A）按受权人划分（B）按行业
19、进行授权（C）按客户风险评级授权（D）按授信品种划分61 ( )指授予各个集团成员(包括提供给不同的子公司和分支机构)的授信额度的总和。（A）集团借款额度（B）借款企业额度（C）单笔贷款授信额度（D）承诺额度62 非财务因素审查不包括( )。（A）经营环境（B）行业地位分析（C）财务报告（D）公司治理63 贷款发放的原则不包括( )。（A）资本金足额原则（B）统一管理原则（C）进度放款原则（D）计划、比例放款原则64 ( )是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。（A）自主支付（B）贷款人受托支付（C）分期付款（D）延期付款6
20、5 资产转换理论的提出者是( )。（A）亚当.斯密（B）赫伯特（C）莫尔顿（D）凯恩斯66 ( )分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。（A）资讯资源（B）技术资源（C）人力资源（D）物质支持67 中期贷款展期的期限累计不得超过( )。（A）2 年（B） 3 年（C）原贷款期限的一半（D）原贷款期限68 以下关于银行依法收贷表述不正确的是( )。（A）向人民法院提起诉讼的时效为 2 年（B）向仲裁机关申请仲裁的时效为 1 年（C）诉讼时效期限从贷款发放之日计算（D）依法收贷的对象是不良贷款69 ( )侧重定量分析。（A）红色预警法（B）黄色预警法（C）黑色预
21、警法（D）蓝色预警法70 按法律规定，在依法收贷过程中，银行向仲裁机关申请仲裁的时效为( )。（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）5 年71 贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，做法错误的是( )。（A）应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象（B）如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保（C）主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因（D）保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响72 对保证人管理的内容不包括( )。（A）审查保证人的资格（B）抵押品价值的变化情况（C）分析保证人的保证实力（D）了解保证人的保证意愿
22、73 信贷文件中的一级文件(押品)不包括( ) 。（A）上市公司股票、政府和公司债券（B）银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票（C）保险批单、提货单、产权证或他项权益证书（D）法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件74 计提贷款损失准备金时，( )是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则75 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）90%（B） 100%（C） 75%（D）50%7
23、6 关于贷款分类的意义，下列说法错误的是( )。（A）贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要（B）贷款分类是银行稳健经营的需要（C）一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类（D）贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础77 关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法错误的是( )。（A）次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款（B）损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款（C）关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款（D）正常贷款是指借款人能够严
24、格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款78 “借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷款” 属于( )。（A）可疑类贷款（B）正常类贷款（C）次级类贷款（D）关注类贷款79 商业银行一般提取的贷款损失准备金不包括( )。（A）损失准备金 （B）专项准备金（C）普通准备金（D）特别准备金80 我国贷款风险分类的标准的核心内容是( )。（A）贷款偿还的时间（B）贷款偿还的可能性（C）贷款偿还的意愿（D）贷款偿还的能力81 我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的( )。（A）1.5%（B） 3%（C） 1%（D）2%82 以下关于依法收贷过程中申请支付令的表述中，错误的是
25、( )。（A）申请支付令所需费用和时间远比起诉多（B）没有其他债务纠纷的，可以向人民法院申请支付令（C）债务人应当自收到支付令之日起 15 日内向债权人清偿债务（D）债务人既不提出异议又不履行支付令的，债权人可以申请执行83 银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼。银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起( )日内向上一级人民法院提起上诉。（A）10（B） 15（C） 20（D）3084 关于呆账核销审批，下列说法正确的是( )。（A）对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批（B）一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作（C）对符合条件的呆账经批准核销后，作
26、冲减呆账准备处理（D）除法律法规和呆账核销管理办法的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外85 ( )是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。（A）诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）诉讼财产保全86 按照抵债资产处置的相关规定，不动产和股权应自取得日起( )内予以处置。（A）3 年（B） 1 年（C） 5 年（D）2 年87 ( )，主要是指 20 世纪 90 年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的
27、债务调整。（A）行政型贷款重组（B）自愿型贷款重组（C）自主型贷款重组（D）司法型贷款重组88 ( )是指依据市场上出现的新需求，开发出能满足这种需求的新产品。（A）整合法（B）交叉组合法（C）创新法（D）仿效法89 投资估算与资金筹措安排情况不包括( )。（A）申请固定资产贷款金额（B）投资进度（C）项目资本金的落实情况（D）借款人同银行的关系90 投资项目技术可行性分析的核心是( )。（A）产品技术方案分析（B）工艺技术方案的分析评估（C）设备评估（D）工程设计方案评估二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 广义的信贷期限通常分为(
28、)。（A）提款期（B）宽限期（C）还款期（D）展期（E）逾期92 资产转换理论带来的问题主要包括( )。（A）自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动（B）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（C）经济波动较大时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失（D）银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款的能力（E）缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件93 提款条件大致包括( ) 。（A）资本金要求（B）监管条件落实（C）合法授权（D）政府批准（E）财务维持94 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑的因素有( )。（A）经济发达程度（B
29、）交通便利程度（C）员工人数（D）客户所在地区的市场密度（E）整体教育水平95 下列属于银行促销方式中的销售促进工具的是( )。（A）赠品（B）建立客户经理制（C）专有利益（D）促销策略联盟（E）配套服务96 贷款价格的构成包括( )。（A）边际成本（B）贷款利率（C）贷款承诺费（D）补偿余额（E）隐含价格97 如果存在下列( ) 条件时，应慎重考虑采用渗透定价策略。（A）新产品的需求价格弹性非常大（B）新产品的需求价格弹性非常小（C）产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品（D）产品有预期市场（E）规模化的优势可以大幅度节约牛产或分销成本98 在面谈过程中了解到的抵押品可接受性
30、的信息包括( )。（A）抵押品价值（B）抵押品的用途（C）抵押品种类（D）抵押品权属（E）抵押品变现难易程度99 在开展贷前调查工作时，特别应对贷款的( )方面进行全面调查。（A）合法合规性（B）安全性（C）借款人的资格（D）相关关系人（E）效益性100 根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括( )。（A）健全负责的董事会（B）清晰的发展战略（C）保守的会计原则（D）激励约束机制（E）严格的目标责任制101 影响行业风险产生的因素有( )。（A）经济周期（B）产业链位置（C）地区生产力布局（D）国家政策（E）产业组织结构102 下列关于启动阶段行业的说法，正确的有( )。（A）现金流为正值（B）销售量低而成本相对很高（C）企业管理者一般都缺乏行业经验（D）由于价格比较高，导致销售量很小（E）资金应当主要来自商业银行103 现有企业之间的竞争常常表现在( )。（A）替代品（B）产品介绍（C）售后服务（D）价格（E）广告104 借款需求的主要影响因素包括( )。（A）销售增长和资产效率下降（B）债务重构（C）利润率下降（D）商业信用的减少及改变（E）固定资产重置及扩张
