1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 63 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列属于直接融资行为的是（ ）（A）某人从银行借款 15 万元用于工程结算（B） A 公司向 B 公司投入资金 500 万元，并取得该公司 20%的股份（C）某公司通过金融机构向 B 公司借款 100 万元（D）某人获得银行的 30 万元住房按揭贷款2 以下关于费率的说法中，不正确的是（ ）（A）费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格（B）费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算（C）费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等（D）商业银行办理收付类业
2、务时，可以向委托方以外的其他单位或个人收费3 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（ ）（A）特定贷款（B）基本建设贷款（C）固定资产贷款（D）流动资金贷款4 下列关于资产转换理论的说法中，不正确的有（ ）（A）该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现（B）该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要（C）该理论认为，贷款平均期限的延长会降低银行系统的流动性风险（D）在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大5 以下选项中，可以体现信贷资金第一重归流的是（ ）（A）某企业从银行获得贷款 20 万元（B）某企业归还银行贷款本息 30 万元
3、（C）某企业用银行贷款 20 万元购买原材料（D）某企业以所获银行贷款投入生产，取得产成品销售收入 50 万元6 有关公司信贷的原则，以下说法正确的是（ ）（A）贷款的安全性与流动性成反比（B）贷款的安全性与效益性成反比（C）贷款的期限越长，风险越小（D）贷款的期限越短，风险越大7 影响银行市场营销活动的经济与技术环境不包括（ ）（A）进出口贸易（B）财政政策（C）法律建设（D）市场前景8 （ ）可办理转账结算和存人现金，但不能支取现金。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户9 在目标市场的选择中，目标市场应具备的条件不包括（ ）（A）目标市场中的客户对公司信
4、贷产品有足够的购买力，且保持稳定（B）目标市场中的竞争者较多，这样有利于银行充分发挥本身的优势（C）在目标市场能够建立有效地获取信息的网络系统（D）有较畅通的销售渠道，以便公司信贷产品能顺利进入市场10 银行为客户提供的项目贷款、票据贴现等成套的信贷产品，根据产品的三层次理论，上述产品属于（ ）（A）基础产（B）核心产品（C）扩展产品（D）延伸产品11 （ ）是商业银行制定和实施其他营销策略的基础和前提。（A）产品策略（B）客户策略（C）定价策略（D）营销渠道策略12 在商业银行的产品组合策略的形式中，强调产品组合的宽度和关联性，而深度一般较小的是（ ）（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产
5、品线专业型（D）特殊产品专业型13 根据产品生命周期策略，在产品的成熟期，应该采取的主要措施不包括（ ）（A）改变产品性能（B）开拓市场（C）降低产品价格（D）缩短营销战线14 贷款承诺费是指银行对（ ）的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户已经使用（B）未承诺贷给客户，客户没有使用（C）已承诺贷给客户，客户没有使用（D）未承诺贷给客户，客户已经使用15 竞争者对新产品的影响和排挤较小时，银行为吸引对价格不太敏感的客户可采取（ ）（A）低价定价策略（B）高额定价策略（C）关系定价策略（D）渗透定价策略16 银行营销机构的组织形式不包括（ ）（A）直线职能制（B）事业部制（C）客户经
6、理制（D）矩阵制17 在公司信贷中，银行对借款人的要求之一是有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计不能超过其净资产总额的（ ）（A）20（B） 30（C） 40（D）5018 关于公司信货业务人员面谈结束后的做法中，不正确的是（ ）（A）在了解客户总体情况后，业务人员应及时对客户的贷款申请作出必要的反应（B）对于可考虑受理的贷款申请，业务人员可立即作出受理的承诺（C）如果客户的贷款申请不予考虑，也务人员应帮助客户寻找其他业务合作机会（D）业务人员在与客户面谈结束之后，应进行内部意见反馈19 银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定，这属于贷款
7、调查的（ ）（A）贷款安全性调查（B）贷款效益性调查（C）贷款合法合规性调查（D）贷款委托调查20 下列借款需求和借款日的的说法中，不正确的是（ ）（A）借款需求是指公司由于各种原因造成了资金短缺而产生的需求（B）借款需求是多方面的（C）借款目的主要指借款用途（D）一般来说，长期性资本支出不会导致借款需求21 以下能导致流动负债减少的是（ ）（A）商业信用减少（B）资产效率下降（C）红利支付（D）固定资产扩张22 内部融资的资金来源不包括（ ）（A）留存收益（B）增发股票（C）增加负债（D）净资本23 如果某公司固定资产的累计折旧为 30 万元，总固定资产为 100 万元，总折旧固定资产为 7
8、5 万元，则该公司的阎定资产使用率为（ ）（A）40%（B） 30%（C） 75（D）10024 具有季节性销售特点的公司存货增长通常会出现在（ ）（A）销售旺季之后（B）销售淡季期间（C）销售淡季之前（D）销售旺季期间或之前25 （ ）能形成融资活动的现金流量。（A）利息与股息的现金收入（B）出口退税（C）取得短期与长期贷款（D）出售固定资产26 不是国别风险的是（ ）（A）利率风险（B）清算风险（C）国内商业风险（D）汇率风险27 在世界著够金融杂志欧洲货币提出的计算国别风险的方法中，侪用评级占（ ）的权重，福费廷的折扣占（ ）的杈重。（A）25，10（B） 10，5（C） 10，10（D
9、）5，528 （ ）用于评价区域全部信贷资产的损失情况。（A）信贷余额扩张系数（B）加权平均期限（C）利息实收率（D）信贷平均损失比率29 （ ）属于处在启动阶段的行业的特点。（A）产品价格较高,销售量很小（B）利润为正值（C）现金流为正值（D）利润最大化30 （ ）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。（A）水泥（B）软件（C）餐饮（D）美容31 处于（ ）的行业的销售波动性及不确定性都是最小的，而现金流为最大。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段32 在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，以下说法错误的是（ ）（A）导致企业存货上升，价格下降（B）信
10、贷人员应等到经济出现负增长时再开始应对信贷风险（C）企业利润可能会快速下滑（D）即使经济衰退的幅度较小，企业的信用度也会大幅下滑33 信贷人员在对借款人的股东背景进行研究的过程中，不包括研究客户股东的（ ）（A）家庭背景（B）外资背景（C）政府背景（D）股东的进取精神34 借款人的还款记录可通过（ ）查阅。（A）银监会企业信用信息基础数据库（B）银监会信贷登记咨询系统（C）财政部公司信贷登记咨询系统（D）人民银行信贷登记咨询系统35 （ ）是资产负债表中的流动负债。（A）预收账款（B）应收票据（C）存货（D）现金36 （ ）是杠杆比率。（A）现金比率（B）资产收益率（C）利息保障倍数（D）流动
11、比率37 （ ）是将客户连续数期的财务报告中的相同项日的绝对数或相对数进行比较，以揭示它们增减变化趋势的一种方法。（A）比较分析法（B）结构分析法（C）比率分析法（D）趋势分析法38 （ ）是借款人偿债资金保证的绝对量，而（ ）最能反映客户直接偿付流动负债的能力。（A）流动比率，流动资产（B）营运资金，现金类资产（C）现金比率，应收账款（D）营运资金，应收账款39 下列公式中，不能反映存货周转速度的是（ ）（A）销货成本平均存货余额100%（B）存货平均余额 计算期天数销货成本（C） (期初存货余额+期末存货余额)2（D）计算期天数存货周转次数40 （ ）的情况下，借款人的营运能力较好。（A）
12、总资产周转率低（B）应收账款周转率高（C）资产收益率低（D）所有者权益收益率低41 借款人的借入资金不包括（ ）（A）预收账款（B）应付票据（C）短期借款（D）资本公积金42 以下有关营运资金的说法中。错误的是（ ）（A）营运资金等于流动资产减去流动负债（B）一般情况下，营运资金越多越好（C）营运资金为正值时，说明借款人用长期资金支持着部分流动资产（D）营运资金为负值时，说明借款人用长期资金支持着部分流动资产43 债权债务关系当事人以外的第三人担保债务人履行债务的担保制度是（ ）（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金44 南于外部环境变化而造成的抵押物贬值是（ ）贬值。（A）经济性（B）实体
13、性（C）功能性（D）自然性45 下列关于防范质押操作风险的说法中，不正确的是（ ）（A）银行应当确认质物是否需要登记（B）银行应收齐质物的有效权利凭证（C）银行应当与质物出质登记,管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措（D）若有需要银行应随时借出质扣证件46 在财产担保中，以下不属于权利财产的是（ ）（A）股票（B）债券（C）房产（D）保险单47 担保的形式有多种，其中（ ）较少用于银行信贷业务中。（A）质押（B）定金（C）保证（D）留置48 保证抵押物足值的关键是（ ）（A）对抵押物进行严格审查（B）对抵押物的价值进行准确评估（C）做好登记工作，确保抵押关系的效力（D）
14、抵押合同期限应覆盖贷款合同期限49 关于抵押权和质押权重复设置担保的说法中，正确的是（ ）（A）法律允许抵押权重复设置（B）法律允许质押权重复设置（C）法律不允许质押权和抵押权重复设置（D）法律允许质押权和抵押权重复设置50 贷款担保是指为提高（ ）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。（A）数额多少（B）贷款性质（C）发放方式（D）贷款偿还51 根据贷款项目评估和项目可行性研究的目的不同，以下表述不正确的是（ ）（A）项目可行性研究主要用于项目报批和贷款申请（B）项目评估是为项目审批和贷款决策服务的（C）项目的可行性研究一般由项目
15、业主委托有资格的单位承担（D）项目评估工作必须由决策部门承担52 （ ）是指由拟建项目所必需的建筑材料及采购供应和管理等情况。（A）同步建设（B）相关项目（C）物力资源（D）外部协作配套条件53 （ ）反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况用于选择资金筹措方案。制订适宜的借款及还款计划，并为编制资产负债表提供依据。（A）现金流量表（B）资金来源与运用表（C）资产负债表（D）利润表54 在贷款项目不确定性分析中，（ ）用来分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度，并从中找出对项目效益影响最大的、最敏感的因素，从而进一步分析其可能产生的影响。（A）利润分析（B）敏感性分析（C）盈亏
16、平衡分析（D）现金流分析55 用线性捅值法计算的全部投资内部收益率大于期望收益率或基准收益率或行业收益率，则贷款项目就（ ）接受。（A）不可以（B）可以（C）部分可以，部分不可以（D）无关56 从现金流量表看，与现金使用相关联的因素不包括（ ）（A）营业支出（B）投资支出（C）融资支出（D）红利支付57 流动比率较高，说明（ ）（A）流动资产的流动性较高（B）速动比率可能较低（C）表明企业的资金利用效率较高（D）表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产58 反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标是（ ）（A）财务内部收益率（B）净现值率（C）财务净现值（D）投资利润率59 以下属于基本财务报表
17、的是（ ）（A）资金来源与运用表（B）流动资金估算表（C）投入物成本计算表（D）投资计划与资金筹措表60 BEP 是指（ ）（A）流动比率（B）速动比率（C）盈亏平衡点（D）酸性测验比率61 （ ）是项目财务分析的基础性工作。（A）项目的现金流量分析（B）项目的风险分析（C）项目的抗风险分析（D）财务预测的审查62 在项目盈利能力分析中，投资回收期与行业基准投资回收期比较，下列说法正确的是（ ）（A）当项目投资回收期小于基准投资回收期时，项目不能在规定的时间内收回投资（B）当项目投资回收期等于基准投资回收期时，项目不能在规定的时间内收回投资（C）当项目投资回收期大于基准投资回收期时，项目能在规
18、定的时间内收回投资（D）当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，项目能在规定的时间内收回投资63 在使用福费廷时，一般进口方银行应为（ ）提供担保，担保方式有（ ）。（A）旅行支票，抵押和质押（B）旅行支票，保付和保函（C）远期汇票或远期本票，保付和保函（D）远期汇票或远期本票，抵押和质押64 在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交的文件中不包括（ ）（A）正式签署的保证协议（B）提款申请书（C）工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明（D）贷款凭证65 （ ）监控的特点是对“人及其行为” 的调查。（A）经营状况（B）管理状况（C）财务状况（D）与银行往来情况66
19、 对于保证贷款的展期，因贷款展期而增加的利息费用（ ）在担保金额中，保证合同期限（ ）（A）不包括，不变（B）不包括，延长（C）包括，延长（D）包括，不变67 借款人不履行已发生法律效力的判决书，银行应向人民法院申请强制执行，申请执行期限为（ ）日。（A）2（B） 3（C） 5（D）768 短期贷款档案的保管自贷款结清后的第 2 年起原则上再保管（ ）年。（A）20（B） 10（C） 5（D）3069 下列选项中，属于有关贷款项目财务状况的风险预警信号的是（ ）（A）银行账户混乱，到期票据无力支付（B）在多家银行开户（C）某一客户的订货变化无常（D）企业未实现预定的盈利目标70 当前较为普遍的
20、贷款分类方法主要依据（ ）（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法71 对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在（ ）个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。（A）5（B） 4（C） 6（D）372 所谓企业“ 三证” ，不包括（ ）（A）营业执照（B）法人代表身份证（C）法人代码本（D）税务登记证73 （ ）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。（A）贷款用途（B）还款来源（C）还款记录（D）资产转换周期74 按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项面临高和低两种可能的选择时，对估计损失的记载应选择（
21、），对利润的记载和反映要选择（ ）。（A）就高不就低，就高不就低（B）就高不就低，就低不就高（C）就低不就高，就低不就高（D）就低不就高，就高不就低75 自主型重组是（ ）（A）完全由借款企业和债权银行协商决定的（B）在法院主导下进行调整（C）现阶段我国已不存在这种方式（D）在银行主导下进行调整76 社会融资结构是我国商业银行不良资产产生的重要因素，以下说法不正确的是（ ）（A）我国企业主要通过资本市场融资（B）我国传统上是以商业银行为主的融资格局（C）资本市场的发展相对不完善（D）我国间接融资比重较大77 无形资产与递延资产根据其原值采用（ ）分期摊销。（A）年数总和法折旧（B）双倍余额递减
22、法折旧（C）平均年限法（D）平均年限法和年数总和法折旧78 （ ）是指借款人用资金进行固定资产购置、使用的折旧的循环。（A）资产转换周期（B）资本转换周期（C）生产转换周期（D）资金转换周期79 按照贷款风险从高到低的顺序排列依次为（ ）（A）正常类贷款、次级类贷款、关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款（B）正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款（C）损失类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、关注类贷款、正常类贷款（D）损失类贷款、可疑类贷款、次级类贷款、关注类贷款、正常类贷款80 我国商业银行按照贷款余额 1%提取的贷款呆账准备金相当于（ ）（A）超额准备金（B）专项准备金（C）
23、特别准备金（D）普通准备金81 以下有关抵债资产的管理原则的说法中，错误的是（ ）（A）受偿方式以现金受偿为第一选择（B）确保抵债资产安全、完整和有效（C）以历史购置成本为基础确定抵债资产价值（D）尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化82 银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（ ）以上的银团贷款成员共同提议召开。（A）12（B） 13（C） 14（D）1583 下列贷款不能归为次级类贷款的情况是（ ）（A）改变贷款用途（B）重组后的贷款仍然逾期（C）借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期（D）同一借款人对其他银行的部分债务已经不良84 常
24、规清收方式不包括（ ）（A）直接追偿（B）委托第三方清收（C）协商处置抵质押物（D）以资抵债85 和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后（ ）个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。（A）1（B） 2（C） 3（D）486 对于某一农村信用社或者村镇银行（ ）以下的对公贷款，经追索 2 年以上，仍无法收回的债权可以认定为呆账。（A）5 万元(含 5 万元)（B） 10 万元(含 10 万元)（C） 20 万元(含 20 万元)（D）50 元(含 50 万元)87 关于我国企业破产法规定的和解与整顿程序的特点，
25、以下论述错误的是（ ）（A）和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序（B）和解与整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始（C）和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征不符合今天市场经济发展的形势（D）和解与整顿融为一体，整顿是和解的前提，和解是整顿成立的结果，没有整顿程序，就没有和解协议生效88 不良贷款不包含（ ）（A）次级类贷款（B）可疑类贷款（C）关注类贷款（D）损失类贷款89 当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，商业银行应采取（ ）（A）提起诉（
26、B）财产保全（C）申请支付令（D）申请债务人破产90 依法收贷向人民法院提起诉讼(或者向仲裁机关申请仲裁)，银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起（ ）内向上一级人民法院提起上诉。（A）10 日（B） 15 日（C） 30 日（D）6 个月二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于固定利率和浮动利率的说法中，正确的有（ ）（A）浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化（B）浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率（C）浮动利率可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况（D）
27、固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小（E）在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息92 按贷款经营模式划分，贷款可分为（ ）（A）自营贷款（B）委托贷款（C）基础建设贷款（D）辛迪加贷款（E）抵押贷款93 借款人应具备的基本条件有（ ）（A）产品有市场、生产经营有效益（B）具有偿还贷款的经济能力（C）按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金（D）按贷款合同期限归还贷款本息（E）恪守信用94 按贷款用途划分，贷款可分为（ ）（A）固定资产贷款（B）生产企业贷款（C）流动企业贷款（D）流动资金贷款（E）房地产企业贷款95 下列符合选择目标市场的要求的有（ ）（A
28、）有比较通畅的销售渠道（B）对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定（C）竞争者较少或相对实力较弱（D）能够建立有效地获取信息的网络（E）需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向应不一致96 下列关于商业银行产品组合策略的说法中，正确的有（ ）（A）采取全线全面型策略的银行必须有能力满足整个市场的需求（B）市场专业型策略强调产品组合的深度（C）市场专业型策略产品组合的深度一般较小（D）产品线专业型策略强调产品组合的宽度和关联性（E）特殊产品专业型策略的产品组合宽度极小，深度不大但关联性极强97 下列关于影响贷款价格的因素的说法中，正确的有（ ）（A）借款人的信用越好，贷款风险
29、越小，贷款价格也应越高（B）对与银行关系密切的客户制定贷款价格时，可以适当低于一般贷款的价格（C）在贷款定价时，银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标（D）当贷款供大于求时，银行贷款价格应该降低（E）贷款费用也是构成贷款价格的因素98 银行自身能力分析包括（ ）（A）政府对银行的特殊政策（B）银行在市场上的占有率（C）银行的市场声誉（D）银行人力资源（E）银行领导人的能力99 当流动资金贷款为票据贴现时，借款人出具的票据可以是（ ）（A）银行本票（B）商业本票（C）银行支票（D）商业承兑汇票（E）银行承兑汇票100 贷款承诺不同于贷款意向书，前者的特点有（ ）（A）借款双方就贷款的主
30、要条件已经达成一致（B）表明该文件为要约邀请（C）银行可以不受承诺书任何内容的约束（D）不具有法律效力（E）这是一项书面承诺101 在（ ）情况下，应慎重采用渗透定价策略。（A）新产品的需求价格弹性非常大（B）市场准入的门槛很高（C）规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本（D）客户对价格不太敏感（E）产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品102 借款申请书应写明（ ）（A）借款人概况（B）申请借款金额与币别（C）借款期限（D）借款用途（E）还款来源和还款计划103 下列情形中，可能导致企业借款需求的有（ ）（A）应收账款增加（B）存货增加（C）应付账款增加（D）长期投资（E）固定资产的重置和扩张104 银行在分析公司的借款需求时，可以分析（ ）
