1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 102 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )被定义为未来结果出现收益或损失的( ) 。（A）保险；确定性（B）风险；不确定性（C）保险；不确定性（D）风险；确定性2 在实践中，以下不属于人们对风险造成损失的划分的是( )。（A）已造成损失（B）预期损失（C）非预期损失（D）灾难性损失3 下列选项中，( ) 是一个国家乃至全球经济和金融体系的核心支柱。（A）保险公司（B）证券公司（C）银行中介（D）商业银行4 下列不属于商业银行经营原则的是( )。（A）安全
2、性（B）风险性（C）流动性（D）效益性5 2006 年( ) 提出一系列风险计量的规范标准，使得商业银行风险管理模式发生了本质变化。（A）巴塞尔新资本协议（B） 资本协议市场风险补充规定（C） 国际会计准则第 39 号（D）商业银行资本充足率管理办法6 1973 年，欧式期权定价模型的提出者不包括( )。（A）费雪布莱克（B）麦隆 舒尔斯（C）哈瑞 马柯维茨（D）罗伯特默顿7 ( )是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（A）信用风险（B）权责风险（C）操作风险（D）声誉风险8 ( )是指金融资产价格和
3、商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。（A）信用风险（B）操作风险（C）市场风险（D）声誉风险9 下列不属于国别风险的是( )。（A）政治风险（B）宏观经济风险（C）结算风险（D）传染风险10 下列不属于政治风险的是( )。（A）政权风险（B）法律风险（C）政局风险（D）政策风险11 下列选项中，( ) 是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。（A）风险管理（B）风险控制（C）公司治理（D）风险治理12 公司治理的核心是在( )与( ) 分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。（A）所有权；追索权（B）所有权；经营权（C
4、）使用权；追索权（D）使用权；经营权13 ( )是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（A）内部控制（B）风险控制（C）风险治理（D）公司治理14 下列不属于商业银行建立高效风险管理组织结构应遵循的原则的是( )。（A）岗位设置及职责分工明确（B）具有可执行性（C）综合设置岗位和职责（D）最大限度地降低内部的交易成本15 在商业银行内部控制环境中，( )负责监督董事会、高级经理层完善内部控制体系。（A）股东（B）银监会（C）监事会（D）总经理16 内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理
5、，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现( )的要求。（A）效益优先（B）风险优先（C）利益优先（D）内控优先17 下列关于健康的风险文化内容说法错误的是( )。（A）树立正确的风险管理理念（B）避免业务中的所有风险（C）加强高级管理层的驱动作用（D）创建学习型组织，充分发挥人的主导作用18 关于商业银行管理战略，下列说法不正确的是( )。（A）商业银行管理战略只包含战略目标的内容（B）商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套中长期发展目标，以及为实现这些目标所采取措施的行动方案（C）商业银行管理战略的战略目标决定实现路径（D）商业银行管理战略
6、是商业银行前进、发展的航标灯19 下列各商业银行风险管理组织中，不能直接参与风险识别、计量、监测和控制过程的是( ) 。（A）财务控制部门（B）投诉受理部门（C）内部审计部门（D）外部监督机构20 下列属于货币期货的标的是( )。（A）利率（B）汇率（C）股票（D）币值21 下列风险种类中，( )一直是我国商业银行所面临的最主要的风险。（A）财务风险（B）法律风险（C）信用风险（D）声誉风险22 按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为( )和( )。（A）法人客户；个人客户（B）法人客户；企业客户（C）企业客户；个人客户（D）法人客户；机构客户23 资产净利率的公式为( )。（A
7、）资产净利率净利润(期初资产总额+期末资产总额)100（B）资产净利率净利润(期初资产总额+期末资产总额)2100（C）资产净利率净利润(期初资产总额期末资产总额)2100（D）资产净利率净利润(期末资产总额期初资产总额 )210024 应付账款周转率等于( )（A）购货成本(期初应付账款+ 期末应付账款)2（B）购货成本(期初应付账款期末应付账款)2（C）购货成本(期初应付账款+期末应付账款)（D）购货成本(期末应付账款期初应付账款)225 ( )是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种
8、附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。（A）担保（B）保证（C）抵押（D）质押26 下列具有保证人资格的是( )。（A）国家机关（B）学校（C）具有代为清偿能力的法人（D）医院27 对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注的风险点不包括( )。（A）中小企业生产技术水平高、产品开发能力强（B）中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低（C）中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票（D）当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响其偿债意愿28 ( )于 2007 年修订了商业银
9、行集团客户授信业务风险管理指引。（A）中国证监会（B）中国银监会（C）中国人民银行（D）中国保监会29 下列不属于集团法人客户信用风险特征的是( )。（A）内部关联交易频繁（B）连环担保十分普遍（C）系统性风险较低（D）风险识别和贷后管理难度大30 以下不属于市场风险的是( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）信用风险（D）股票价格风险31 下列不属于记入交易账户的头寸应当满足的要求的是( )。（A）具有经高级管理层批准的书面头寸金融工具和投资组合的交易策略（B）具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控（C）交易头寸至少应逐月按照市场价值计价（D）具有明确的、与银行交易策略一
10、致的监控头寸政策和程序32 巴塞尔委员会于 1996 年 1 月颁布了( )。（A）巴塞尔资本协议（B） 资本协议市场风险补充规定（C） 巴塞尔新资本协议（D）银行业监督管理法33 ( )是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。（A）期权（B）期货（C）资产管理（D）账户划分34 下列选项中，不是商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是( )。（A）确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告（B）确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应（C）确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配（D）确保潜在风险得以规避35 ( )因素引起的操作风险是指由于商业
11、银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。（A）内部欺诈（B）内部流程（C）系统缺陷（D）外部事件36 下列不属于商业银行业务外包种类的是( )。（A）非专业性服务外包（B）业务营销外包（C）处理程序外包（D）技术外包37 下列不属于关键风险指标监控的原则的是( )。（A）整体性（B）可持续性（C）敏感性（D）有效性38 ( )作为操作风险缓释的有效手段，一直是商业银行管理操作风险的重要工具。（A）连续营业方案（B）购买商业保险（C）业务外包（D）降低操作风险39 从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为( )。（A）前台管理、中台交易、后台结算（B）前台风险管理、中台结
12、算、后台交易（C）前台结算、中台交易、后台风险管理（D）前台交易、中台风险管理、后台结算40 巴塞尔委员会将银行资产按照流动性高低分为四类：最有流动性的资产、其他可在市场上交易的证券、商业银行可出售的贷款组合和流动性最差的资产。下列不属于流动性最差的资产的是( )。（A）无法出售的贷款（B）银行的房产和在子公司的投资（C）抵押给第三方的资产（D）存在严重问题的信贷资产41 ( )存款的变动对 ( )流动性的冲击尤为显著，积极开拓( )客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。（A）大额公司机构；大型商业银行；中小企业（B）大额公司机构；中小商业银行；中小企业（C）中小企业；大型商业银行；大额公
13、司机构（D）中小企业；中小商业银行；大额公司机构42 下列关于核心存款指标的计算，正确的是( )。（A）核心存款净资产（B）核心存款总资产（C）核心资产 总资产（D）核心资产净资产43 流动性比率指标法的优点是( )，缺点是( )。（A）简单实用；动态评估（B）复杂多样；动态评估（C）复杂多样；静态评估（D）简单实用；静态评估44 商业银行可以通过( )或( ) 来缓解流动性压力。（A）出售所持有的流动性资产；转向资金市场放贷资金（B）持有流动性资产；转向资金市场借入资金（C）持有流动性资产；转向资金市场放贷资金（D）出售所持有的流动性资产；转向资金市场借入资金45 假设商业银行以市场价值表示
14、的简化资产负债表中，资产 A1000 亿元，负债L800 亿元，资产加权平均久期为 DA4 年，负债加权平均久期为 DL3 年。根据久期分析法，如果市场利率从 3上升到 4，则利率变化对商业银行资产价值的变化为( ) 。（A）233（B） 389（C） 389（D）23346 现金未及时送达营业网点属于内部流程风险中的( )。（A）错误监控报告（B）结算支付错误（C）产品设计缺陷（D）财务会计错误47 ( )负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程。（A）董事会和股东会（B）董事会和风险管理委员会（C）董事会和高级管理层（D）股东会和风险管理委员会48 声誉危机管理的主要内容不包括( )。
15、（A）预先制定战略性的危机管理规划（B）提高日常解决问题的能力（C）提高风险意识（D）危机现场处理49 下列不属于交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下交易的风险的是( )。（A）场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险（B）证券融资交易形成的交易对手信用风险（C）场内证券交易形成的交易对手信用风险（D）与中央交易对手交易形成的信用风险50 以关于战略风险识别的说法，错误的是( )。（A）在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险（B）在中观管理层面，董事会和最高管理层必须全面深入评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险（C）在中观管
16、理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营管理活动存在战略风险（D）在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识51 以下不属于战略风险评估的假设性条件的是( )。（A）整体经济指标（B）利率变化预期（C）现实数据（D）信用风险参数52 ( )于 2008 年起陆续颁布了巴塞尔新资本协议相关执行指引。（A）中国银监会（B）中国证监会（C）中国人民银行（D）中国保监会53 国际银行业开展实质性风险评估主要采用的方法是( )。（A）打分卡方法（B）基本指标法（C）高级计量法（D）标准法
17、54 下列不属于风险监管核心指标类别的是( )。（A）风险水平类指标（B）风险收益类指标（C）风险迁徙类指标（D）风险抵补类指标55 银行机构的市场准入不包括( )。（A）机构准入（B）业务准入（C）风险机构准入（D）高级管理人员准入56 下列选项没有体现资本监管重要性的是( )。（A）资本监管是审慎银行监管的核心（B）资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段（C）资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段（D）资本监管可以规避各种信用风险57 对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予( )的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为( )。（A）
18、100；50（B） 100；25（C） 50；25（D）50；10058 风险评级对中国的银行监管的意义不包括( )。（A）有利于提高金融监管的系统性和全面性（B）有利于提高金融监管的持续性（C）有利于提高金融监管的针对性（D）有利于提高金融监管的差异性59 关于风险评估的总体要求，下列说法错误的是( )。（A）商业银行应当有效评估和管理各类主要风险（B）对于能够量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理（C）商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险（D）商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染60 以
19、下不是信息披露的主要形式的是( )。（A）招股说明书（B）持股人名单（C）上市公告书（D）定期报告61 中国银监会提出的银行监管理念不包括( )。（A）管法人（B）管风险（C）管内控（D）管存款62 从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是( )。（A）降低成本（B）吸收损失（C）提高收益（D）降低流动性63 某商业银行的核心资本为 30 亿元，附属资本为 20 亿元，信用风险加权资产为500 亿元，市场风险价值(VaR)为 4 亿元。依据我国商业银行资本充足率管理办法规定，该商业银行的资本充足率约为( )。（A）9（B） 10（C） 12（D）1664 根据我国商
20、业银行资本监管框架，下列选项中债权给予表内风险权重不为零的是( )。（A）商业银行之间原始期限在 4 个月以内的债权（B）对省及省以下政府投资的公用企业（C）对我国中央政府的债权（D）对政策性银行的债权65 在市场准入范围和标准中，( )不属于中资商业银行行政许可事项。（A）机构设（B）机构终止（C）董事和高级管理人员任职资格（D）资本监管66 根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。（A）0（B） 25（C） 50（D）10067 巴塞尔协议中提到：显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到( )，总资本充足率不得低于( )。（A）7；105（B
21、） 8；125（C） 7；125（D）8；10568 商业银行应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能不包括( )。（A）帮助识别不适当的客户及交易（B）支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量（C）为压力测试提供有效支持（D）准确、有效、可靠、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求69 下列各项中不是风险处置纠正的内容的是( )。（A）风险纠正（B）风险规避（C）市场退（D）风险救助70 下列相关文件中，( )不属于信用风险管理领域相关制度指引。（A）贷款通则（B） 商业银行不良资产监测和考核暂行办法（C） 商业银行银行账户利
22、率风险管理指引（D）银团贷款业务指引71 以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是( )。（A）商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系（B）在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法（C）商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序（D）商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析72 国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是( )。（A）各业务部门管理层操作风险管理部门（B）各业务部门操作风险管理部门管理层
23、（C）管理层各业务部门操作风险管理部门（D）管理层操作风险管理部门各业务部门73 操作风险报告的主要内容不包括( )。（A）信息系统（B）风险状况（C）损失事件（D）诱因与控制措施74 ( )将商业银行的所有业务划分为九条业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪、其他业务。（A）期望均值法（B）标准法（C）替代标准法（D）高级计量法75 下列不属于良好的银行监管标准的是( )。（A）对各类监管设限做到科学合理（B）鼓励公平竞争，反对无序竞争（C）只对被监管者实施严格、明确的问责制（D）高效、节约地使用一切监管资源76 ( )是各国监管当局和商
24、业银行广泛使用的流动性风险评估方法。（A）流动性比率指标法（B）自我评估法（C）关键风险指标法（D）因果分析模型77 现金头寸指标等于( )。（A）(现金头寸应收存款)总资产（B） (现金头寸+应收存款)总资产（C） (现金头寸应收存款)总资产（D）(现金头寸+应收存款)总资产78 当资金剩余额与总资产之比小于( )，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况给予高度重视。（A）13（B） 35（C） 57（D）71079 在缺口分析法中，商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为核心资金。（A）平均存款（B）平均贷款（C）期望存款（D）期望贷款80 声誉风险管理的具体做法不包括( )
25、。（A）强化声誉风险管理培训（B）确保实现承诺（C）确保及时处理投诉和批评（D）杜绝一切风险投资81 下列不属于企业非财务因素分析的是( )。（A）管理层风险分析（B）声誉风险分析（C）生产和经营风险分析（D）行业风险分析82 ( )是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。（A）担保（B）保证（C）抵押（D）质押83 下列哪一项不是商业银行信用风险缓释中用来转移或降低信用风险的方式( )。（A）贷款定价（B）合格抵(质)押品（C）合格净额结算（D）合格保证和信用衍生工具84 从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成。下列选项不是这
26、三个环节的是( )。（A）由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配（B）验证应评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性（C）总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配（D）总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配85 关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是( )。（A）如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿（B）治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督（C）公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国
27、股东在内的全体股东受到平等的待遇（D）治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作86 在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的( )的外汇交易。（A）第二个工作日（B）第一个工作日（C）第三个工作日（D）第五个工作日87 在风险预警中，需要进行预警的内容不包括( )。（A）适应监管底线的风险预警管理（B）适应本行内部流动风险监控的预警管理（C）适应有关客户信用风险监测的预警管理（D）适应本行内部信用风险执行效果的预警管理88 ( )指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。
28、（A）期权（B）互换（C）期货（D）远期89 交易账户中的项目通常按( )计价，当缺乏可参：考的( )时，可以按( )。（A）市场价格；市场价格；模型定价（B）交易价格；交易价格；模型定价（C）模型定价；模型定价；市场价格定价（D）市场价格；市场价格；交易价格定价90 以下不属于系统安全的是( )。（A）外部系统安全（B）内部系统安全（C）对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护（D）文件安全二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列不属于资产负债风险管理模式阶段特点的有( )。（A）通过匹
29、配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散（B）重视对资产业务的风险管理（C）加大商业银行经营的风险（D）重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理（E）金融衍生产品的广泛应用92 可以用来量化收益率风险或者收益率波动性的指标有( )。（A）预期收益率（B）中位数（C）方差（D）标准差（E）众数93 全面风险管理模式阶段的特点有( )。（A）不同类型的业务纳入统一的风险管理范围（B）从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束（C）提出了一系列监管原则（D）继续以资本充足率为核心（E）从单纯的信用风险管理模式转向信用风险、市
30、场风险、操作风险并举94 公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列( )方面。（A）董事会是商业银行的最高风险管理机构（B）董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险（C）董事会是我国商业银行所特有的机构（D）风险管理总监应当是董事会成员（E）董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平95 商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括( )。（A）良好的价值理念和风险文化（B）科学、有效的激励约束机制（C）信息交流与反馈（D）监督与纠正（E）内部控制措施96 下列关于监事会职责的说法，正确的有( )。（A）监事会从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等
31、监察工作（B）监事会应当加强与董事会及内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系（C）监事会对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督与测评（D）跟踪监督董事会和高级管理层为完善内部控制所做的相关工作（E）监事会负责有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险97 某 2 年期债券麦考利久期为 23 年，债券目前价格为 10500 元，市场利率为9，假设市场利率突然上升 1，则按照久期公式计算，该债券价格( )。（A）下降 211（B）下降 250（C）下降 222 元（D）下降 25 元（E）上升 25 元98 为了避免风险在
32、地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取( )等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移风险。（A）人员培训（B）总体组合限额（C）资产证券化（D）信用衍生产品（E）授信集中度限额99 以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的有( )。（A）管理层风险分析（B）地区风险分析（C）生产和经营风险分析（D）微观经济分析（E）自然环境分析100 下列关于贷款组合信用风险的说法，正确的有( )。（A）贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总（B）将信贷资产分散于相关性较小的不同行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的整体风险（C）将信贷资产分散于负相关的不同行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的整体风险（D）相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素（E）贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性101 以下说法中，正确的有( )。（A）违约概率即通常所称的违约损失的概率（B）违约概率和违约频率不是同一个概念（C）违约概率和违约频率通常情况下是不相等的（D）违约频率是分析模型作出的事前预测（E）违约频率可作为内部评级的直接依据102 一般而言，以下因素会导致借款人信用风险提高的有( )。（A）利率水平提高（B）扩张的货币政策（C）借款人财务杠杆提高
