1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 1 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 1974 年美国富兰克银行和前西德的赫斯塔特银行宣布破产时都已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，严重影响了全球银行体系的稳定运行，此时由于债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量从而使债权人或者金融产品持有者造成的经济损失为( )。（A）违约风险（B）结算风险（C）市场风险（D）国家风险2 ( )是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲
2、。（A）市场对冲（B）自我对冲（C）风险对冲（D）风险转移3 ( )是商业银行管理操作风险的基础。（A）完善公司治理（B）渗透风险文化（C）有效风险防御（D）加强内部控制4 按照风险的不同分类，下面说法正确的是( )。（A）按照风险事故可以分为系统性风险和非系统性风险（B）按照风险损失结果可以分为纯粹风险和投机风险（C）按照风险损失大小可以分为量化风险和不可量化风险（D）按照风险发生范围可以分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险5 ( )是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。（A）流动性风险（B）国家风险（C）声誉风险（D）法律风险6
3、市场风险是指由于金融资产价格和商品价格的波动而导致商业银行表内，表外头寸遭受的风险，其中居于核心地位的风险为( )。（A）利率风险（B）股票风险（C）商品风险（D）汇率风险7 “不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里” 这句经典的投资格言形象地说明了 ( )的内涵。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险转移（D）风险规避8 ( )是指商业银行已经持有或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。（A）会计资本（B）实收资本（C）经济资本（D）监管资本9 商业银行资产的流动性是指( )。（A）商业银行流动资产减去流动负债的值的大小（B）商业银行流动资产数量的多少（C）商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金
4、（D）商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售10 是一种重要的利率风险，它是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务重新定价特征相似，但现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。根据图示回答下面 5道题目。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险 11 如图所示，某家银行负债全部表现为美元，但它的资产的 50%以外币形式表示，假设 1 年期美元定期存款的利率为 8%，本息至年底一次性支付，1 年期的无风险美元贷款的收益率为 9%，银行如果将其投资全部放在国内，则该银行从美元
5、贷款中获得的收入为( ) 。（A）1%.2 亿（B） 8%.2 亿（C） 1%.1 亿（D）5%.2 亿12 根据上述条件，假设 1 年期的无风险英镑贷款的收益率为 15%，银行决定将 2亿美元资金来源的 50%用于英镑贷款，如果汇率在 1 年内不发生变化，则该银行从其英镑贷款中获得的英镑收益率为( )，其中，汇率为：$601。（A）10%.（B） 15%.（C） 20%.（D）25%.13 该银行的投资美元和英镑的资产加权收益率为( )。（A）50%.（B） 20%.（C） 12%.（D）15%.14 假设年末汇率变为$451，则此银行的资产加权收益率为( )。（A）4.26%.（B） 6%
6、.（C） 6.61%.（D）8%.15 假设年末汇率变为$701，则此银行的资产收益率为( )。（A）17.78%.（B） 20%.（C） 23.667%.（D）22.188%.16 ( )是指期权的买方在期权到期日前不得要求期权的卖方履行期权合约，仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约。（A）卖出期权（B）欧式期权（C）买入期权（D）美式期权17 关于期权交易中，内在价值与价外期权的说法正确的是( )。（A）内在价值+价外期权 =0（B）内在价值+ 价外期权0（C）内在价值+ 价外期权0（D）内在价值-价外期权=018 计入交易账户的头寸应当满足的基本要求，说法不正确的是( )。（A）交易
7、账户中的项目通常按历史成本计价（B）具有经高级管理层批准的书面头寸金融工具和投资组合的交易策略（C）具有明确的头寸管理政策和程序（D）具有明确的，与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序19 下列关于操作风险中由于内部欺诈导致损失的原因，分析不正确的是( )。（A）内部欺诈导致损失可包括未经授权活动的盗窃和欺诈两方面（B）未经授权的活动是由于交易不报告，交易品种未经授权，伪造等造成的（C）发生盗窃和欺诈的主要原因为盗用资产、恶意损毁资产、多户头支票欺诈等（D）以上说法均不正确20 ( )引发的操作性风险是由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或者其他原因，商业银行不能正常提
8、供部门，全面服务或业务中断而造成的损失。（A）人员因素（B）内部流程（C）声誉风险（D）系统缺陷21 巴塞尔新资本协议对操作风险经济资本的计量三种方法不包括( )。（A）基本指标法（B）标准法（C）内部评级法（D）高级计量法22 在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为金融、交易和销售，零售银行业务等( )类。（A）5（B） 6（C） 7（D）823 商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架。以上要求是巴塞尔委员会对实施高级计量法( )的相关要求。（A）定性标准（B）资格要求（C）定量标准（D）内外部数据要求24 ( )是商业银
9、行管理操作风险的基础。（A）完善公司治（B）渗透风险文化（C）有效风险防御（D）加强内部控制25 ( )主要包括操作风险损失事件发生后，可以标记，可以计量，可以描述的各项数据信息。（A）外部操作风险损失数据（B）内部操作风险损失数据（C）总操作风险损失数据（D）财务操作风险损失数据26 因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是( )。（A）操作风险（B）信用风险（C）市场风险（D）价格风险27 下列选项关于期权的时间价值，说法不正确的是( )。（A）时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分（B）当期权为价外期权或平价期权时，期权费为其时间价值（C）期权的时间价值随着到期日的临
10、近而减少（D）到期日当天，期权的时间价值为 0，该期权是否执行完全取决于是否具有时间价值28 商业银行应当对交易账户头寸按照市值( )至少重估一次。（A）每 13（B）每周（C）每月（D）每年29 ( )描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。（A）均值一方差模型（B） ValueatRisk，VaR 模型（C）相关性模型（D）资产投资组合模型30 ( )是由于存在信息不对称，银行在贷款之前，无法充分有效的甄别风险高、风险低的不同贷款者，从而导致了信贷供给曲线向后弯折。（A）逆向选择性（B）道德风险（C）正外部性（D）负外部性31 下列选项关于我国银行监
11、管原则之一：公开原则包括的三方面，描述不正确的是( )。（A）商业银行应平等的对待监管对象（B）监管的立法和政策标准公开（C）监管执法和行为标准公开（D）行政复议的依据、标准、程序公开32 商业银行进行以风险为本的持续监管框架步骤为( )。 了解机构 4风险评估 规划监管行动 准备风险为本的风险检查 监管措施、效果评价和持续的非现场监测 6实施风险为本的现场检查并确定评级（A）1-2-4-3-5-6（B） 1-4-2-3-6-5（C） 1-3-2-4-6-5（D）1-4-3-2-5-633 在计算资本充足率时，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产；另一类是高质量的金融工具，下列属于第二类
12、质押品的是( )。（A）我国省及省以下政府投资公用企业发行的债券（B）银行存单（C）黄金（D）评级为 AA-以上国家或地区政府发行的债券34 实践证明，良好的( )已经成为银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。（A）信用风险管（B）市场风险管理（C）流动性风险管理（D）声誉风险管理35 已知某银行 2007 年应提准备金为 100 亿元人民币，实际提取一般准备金 50 亿元，专项准备金 10 亿元，则其贷款损失准备充足率为( )。（A）50%.（B） 60%.（C） 65%.（D）70%.36 商业银行的战略风险管理流程应当定期通过( )的审核。（A）监事会（B）
13、高级管理层（C）内部审计部门（D）风险管理部门37 声誉风险识别的核心在于( )。（A）规避潜在风险（B）风险战略管理体系（C）准确预测风险发生时间（D）正确识别信用、市场、操作、流动性风险中可能威胁商业银行声誉的因素38 下列选项核心存款不包括( )。（A）活期存款（B）个人存款（C）证券业存款（D）个人零售业存款39 商业银行的流动性风险来源于资产和( )两个方面的原因。（A）收益（B）贷款（C）负债（D）信贷40 银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。对银行来说进行( )，保持与负债持有人和资产出售市场的联系，至关重要。（A）压力测试（
14、B）情景分析（C）风险应急措施（D）融资渠道管理41 ( )是降低国家风险的最基本的手段，其实质是通过贷款、投资分散化来达到降低国家风险的目的。（A）风险自留（B）风险分散（C）风险抑制（D）风险控制42 不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反映了两种商业银行( )之间的关系。（A）流动性风险与市场风险（B）信用风险与市场风险（C）信用风险与操作风险（D）流动性风险与信用风险43 下列流动性风险的预警信号指标，( )主要包括第三方评价、所发行的股票、债券等的市场表现的指标信号。（A）内部指标信号（B）外部指标信号（C）全部指标信号（D）融资指标信号44
15、( )能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。（A）声誉风险管理（B）战略风险管理（C）信用风险管理（D）流动性风险管理45 某商业银行 2007 年年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2007 年年末转为刺激类，可疑类，损失类贷款总额为 600 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。（A）11.5%.（B） 17.1%.（C） 12%.（D）12.5%.46 商业银行经营管理的三原则，不包括( )。（A）稳定性（B）安全性（C）流动性（D）收益性47 根据巴塞尔委员会 2005 年的定义，( )是一种风险管理技术，
16、用于评估特定时间或者特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。（A）CreditMetrics 模型（B） CreditPortfolioView 模型（C） CreditRisk+模型（D）压力测试48 商业银行在计量违约损失率时，根据巴塞尔新资本协议所称的“底线” 系数是( )。（A）0.10（B） 0.15（C） 0.20（D）0.2549 假设资本要求(K) 为 5%，违约风险暴露(EAD) 为 20 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。（A）12.5（B） 10（C） 1（D）1.2550 期权和期权性交易对买卖双方利益影响，下列分析正确的是( )
17、。（A）期权和期权性交易都是对买方有利，而对卖方不利（B）期权和期权性交易都对卖方有利，而对买方不利（C）期权和期权性交易对买卖双方都有利（D）期权和期权性交易对买卖双方都不利51 一般而言，具体决定一个客户(个人或企业机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，其具体公式为( )。（A）最高债务承受额=客户信用等级 所有者权益（B）最高债务承受额= 所有者权益客户信用等级（C）最高债务承受额= 客户信用等级 与所有者权益相对应的杠杆系数（D）最高债务承受额=所有者权益 与客户信用等级相对应的杠杆系数52 以下具体流程不属于风险管理部门所承担的是( )。（A）风险识别（B）风险计量
18、（C）风险监测（D）风险控制53 就固定利率而言，( )来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。（A）收益率曲线风险（B）重新定价风险（C）期权性风险（D）基准风险54 市场风险计量是市场风险计量中的核心内容，以下与其有关的说法，正确的是( )。（A）久期分析是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量（B）银行可以利用久期缺口来测量其资产负债的利率风险（C）久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化敏感度越大，风险暴露率越大（D）久期缺口的计算公式为：久期缺口=资产加权平均久期 -(总负债总资产)负债加权平均久期55 ( )就是对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，
19、然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅(通常小于 1%)利率变动可能对银行经济价值产生的影响。（A）缺口分析（B）久期分析（C）外汇敞口分析（D）风险价值方法56 ( )是运用当前资产组合各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产组合的历史数列。（A）VaR 方法（B）历史模拟法（C）蒙特卡洛法（D）方差协方差57 ( )是提高市场风险管理效率和质量的核心。（A）及时的事后检验（B）精确的市场风险计量（C）先进的风险管理信息系统（D）有效的市场风险识别58 下列关于市场风险监管资本的公式说法正确的是( )。（A）市场风险监管资本=(附加因子最低乘数因子 3)VaR（B）市场风
20、险监管资本=(附加因子+ 最低乘数因子 3)VaR（C）市场风险监管资本=(附加因子 最低乘数因子 3)+VaR（D）市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子 3)+VaR59 公允价值、名义价值、市场价值和内在价值是对资产的四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是( )。（A）公允价值和市场价值（B）名义价值和市场价值（C）名义价值和公允价值（D）内在价值和市场价值60 VaR 是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在( )损失。（A）期望（B）最小（C）最大（D）相对61 下列关于银行客
21、户分类，说法正确的是( )。（A）根据业务特点和风险特征不同，客户分为企业类客户与机构类客户（B）法人客户根据其机构性质可以分为法人客户与个人客户（C）企业类客户根据组织形式不同分为单一法人客户和集团法人客户（D）以上说法均不正确62 ( )指对某一客户所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露，与金融产品和其他维度信用风险暴露情况、风险偏好、经济配置等有关。（A）信用风险识别（B）信用风险度量（C）信用风险监测（D）信用风险控制63 美国货币监理署(OCC)认为，( )是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的影响。（A）市
22、场风险（B）流动性风险（C）信用风险（D）战略风险64 违约概率的估计包括两个层面，一是单一借款人的违约概率，二是( )所有借款人的违约概率。（A）某一部门（B）某一国家（C）某一行业（D）某一信用等级65 CreditMetrics 的核心思想是( )。（A）信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果（B）公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征（C）组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响（D）债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关66 ( )根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实践。（A）风险管理委员会（B）风险管理
23、部门（C）高级管理层（D）董事会67 商业银行财务比率中( )用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。（A）盈利能力比率（B）营运能力比率（C）杠杆比率（D）流动比率68 ( )是现金流量分析中首先分析的对象。（A）经营活动现金流（B）投资活动现金流（C）融资活动现金流（D）信贷活动现金流69 ( )指债务人或第三方将其动产移交债权人占用，将该动产作为债权的担保。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置70 商业银行对信用风险的计量依赖于对借款人和( )的评估。（A）交易风险（B）借款人信用（C）交易方式（D）宏观环境71 商业银行客户评级是商业银
24、行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，它的主要目标是( )。（A）信用等级（B）违约概率（C）违约风险大小（D）客户违约后特定债项损失大小72 下面有关违约概率的说法，错误的是( )。（A）违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性（B） 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与 0.03%.中的较高者（C）违约概率就是通常所称的违约率（D）违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险因素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率73 下列法人客户评级模型( )是在传统信用评
25、分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率的是( )。（A）RiskCale 模型（B） ZETA 模型（C） CreditMonitor 模型（D）KPMG 模型74 参照国际最佳实践，商业银行对个人客户评分时，在拓展客户期，宜采用( )。（A）信用局评分（B）申请评分（C）行为评分（D）RiskCalc 评分75 客户违约后给商业银行带来的债项损失包括两个方面，即( )。（A）经济损失和风险损失（B）经济损失和流动性损失（C）经济损失和会计损失（D）风险损失和流动性损失76 某商业银行当年将 100 个客户的信用等级评为 B 级，第二年观察这组客户，发现有 5 个客户违约，则其(
26、 )为 5%。（A）违约概率（B）违约频率（C）风险暴露率（D）违约损失率77 亚洲金融危机、俄罗斯货币危机，美国恐怖袭击事件等极端市场状况表明，商业银行在信用风险管理中迫切需要进行( )。（A）风险计量（B）压力测试（C）风险监控（D）风险分析78 在我国银行业实践中，重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）红色预警法（D）灰色预警法79 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率和( )。（A）不良贷款迁徙率（B）次级贷款迁徙率（C）关注贷款迁徙率（D）可疑贷款迁徙率80 某企业
27、2007 年销售收入为 24 亿元，2006 年末应收账款为 5 亿元，2007 年末应收账款为 7 亿元，则该企业 2007 年应收账款周转天数为( )天。（A）60（B） 80（C） 90（D）12081 在一个国家范围内的经济金融活动中，不会发生的风险是( )。（A）违约风险（B）结算风险（C）市场风险（D）国家风险82 风险与收益的关系，下面说法正确的是( )。（A）风险越大，收益可能性越大（B）风险越大，收益可能性越小（C）风险与收益无相关联系（D）以上说法都不正确83 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。（A）RAROC=( 收益- 预期损失)预期损失（B） R
28、AROC=(收益-预期损失)非预期损失（C） RAROC=(预期损失-非预期损失)收益（D）RAROC=( 非预期损失 -预期损失)收益84 根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为( )。（A）确定型随机变量和不确定型随机变量（B）离散型随机变量和跳跃型随机变量（C）离散型随机变量和连续型随机变量（D）连贯性随机变量和离散型随机变量85 在我国银行业风险预警体系实践中，蓝色预警法是一种( )。（A）定性分析法（B）定量分析法（C）定性和定量相结合的分析法（D）以上皆不正确86 86.( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本
29、金。（A）会计资本（B）经济资本（C）监管资本（D）风险资本87 时间价值是指期权价值( )其内在价值的部分。（A）低于（B）高于（C）等于（D）无关性88 商业银行的最高风险管理决策机构是( )。（A）董事会（B）监事会（C）股东大会（D）高层管理者89 根据国际最佳实践，单一法人客户财务状况分析中应特别注重以下内容，选项分析不正确的是( ) 。（A）识别和评价财务报表风险（B）识别和评价流动性状况（C）识别和评价资产管理状况（D）识别和评价负债管理状况90 关于股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)两项指标不能综合考察商业银行的盈利能力和风险水平，下列选项说法不正确的是( )。（A）股
30、本收益率(ROE) 和资产收益率 (ROA)两项指标无法全面，深入的揭示商业银行的盈利能力（B）股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)两项指标反映的是商业银行长期稳定性以及盈利情况，忽视短期效益（C）股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)两项指标绩效评估时没有在盈利水平之上考虑更多的风险因素（D）经风险调整的业绩评估方法(RAPM)能综合考虑商业银行的盈利能力和风险水平二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 商业银行的经营原则有( )。（A）安全性（B）流动行（C）规模性（D）效
31、益性（E）自主性92 阿根廷一家商业银行为避免此国的金融危机给本国带来金融损失，可采用的风险管理方法有( ) 。（A）利用资产证券化、信用衍生产品等创新工具转移风险（B）制定相关战略预期，从宏观微观把握国内外存在的金融风险（C）通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲（D）合理匹配资产负债的期限结构，如利用利率衍生金融工具对冲风险（E）提高信用低的客户的贷款利率，从而补偿潜在损失风险93 在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的是( )。（A）资本金规模（B）负债结构（C）风险管理水平（D）国家宏观经济政策（E）风险定价水平94 我国商业银行公司治理应当遵循的基本准则是( )。（A）完善股东大会
32、、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序（B）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（C）建立健全以董事会为核心的监督机制（D）建立完善的信息报告和信息披露制度（E）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制95 统计方法中可以用来量化收益率的波动性相关指标有( )。（A）预期收益率（B）标准差（C）方差（D）中位数（E）众数96 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的操作风险越来越影响商业银行稳健经营，对此采取的有效措施包括( )。（A）加强员工对操作风险的认识理解，以人为本，加强风险教育（B）加强内控机制建设，建立防范操作风险的长效机制（C）建立健全风险管理
33、体系（D）采取市场化的任用机制，建立科学合理的培训机制（E）建立与完善激励考核机制97 商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是( )。（A）违约风险（B）操作风险（C）市场风险（D）结算风险（E）流动性风险98 资本融资的具体来源包括( )。（A）留存收益（B）发行新股（C） IMF 优惠贷款（D）原有股东追加投资（E）国际银团的贷款99 风险分散的方法对商业银行信用风险管理具有重要意义，主要表现在( )。（A）商业银行利用多样化的投资分散风险的原理开展全面信贷业务（B）商业银行的风险分散策略成本较之所承担的潜在风险损失相比，仍具有极大的必要性（C）商业银行可以通过贷款打包出售或者与其他商业银行组成银团贷款，使自己的授信对象多样化（D）商业银行多样化授信后，借款人违约信用风险的独立性大大加强，进一步消除了商业银行的经营风险（E）商业银行可以完善相关信贷条例，扩大业务范围，增加盈利的可能性100 风险文化的层次有( )。（A）风险管理理念（B）风险管理体系（C）风险管理知识（D）风险管理层次
