1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 56 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于表外项目的处理的说法，小正确的是( )。（A）表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产（B）首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产（C）对于汇率、利率及其他衍牛产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算（D）利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系
2、数获得2 风险评级的程序是( ) 。（A）制定监管措施+收集评级信息 +分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案（B）收集评级信息+ 分析评级信息+ 得出评级结果 +制定监管措施+ 整理评级档案（C）制定监管措施+ 整理评级档案+ 收集评级信息 +分析评级信息+ 得出评级结果（D）整理评级档案+收集评级信息 +制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果3 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。（A）失误树分析方法（B）资产财务状况分析法（C）制作风险清单（D）情景分析法4 参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施可以采取( )。（A）从基层业务单位到高级管理层的
3、二级管理方式（B）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式（C）从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式（D）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式5 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）贷款业务（D）证券业务6 银行评估未来挤兑流动性风险的方法是( )。（A）现金流分析（B）久期分析法（C）缺口分析法（D）情景分析7 根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于( )。（A）操作风险（B）战略风险（C）国家风险（D）信用风险8 20 世纪 80 年代以后，商业银行的
4、风险管理进入( )。（A）全面风险管理模式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）负债风险管理模式阶段（D）资产负债风险管理模式阶段9 下列关于资产组合模型监测商业银行组合风险的说法正确的是( )。（A）主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测（B）必须直接估计每个敞口之间的相关性（C） Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布（D）Credit MetriCs 模型直接估计各敞口之间的相关性10 不是新巴塞尔协议中三大约束的是( )。（A）最低资本金要求（B）监管部门的监督检查（C）市场纪律约束（D）信息披露监管11 下列关于信用风险预期损失的
5、说法，不正确的是( )。（A）是商业银行已经预计到将会发生的损失（B）等于预期损失率与资产风险敞口的乘积（C）等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积（D）是信用风险损失分布的方差12 商业银行的核心竞争力是( )。（A）吸存放贷（B）支付中介（C）货币创造（D）风险管理13 风险是指( ) 。（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布14 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。（A）高风险低收益、低风险高收益（B）高风险高收益、低风险低收益（C）高风险高收益（D）低风险低收益15 根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范
6、围，随机变量分为( )。（A）确定型随机变量和不确定型随机变量（B）跳跃型随机变量和连贯型随机变量（C）离散型随机变量和跳跃型随机变量（D）离散型随机变量和连续型随机变量16 小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、4 万元、4万元， 一年后，三种资产的年百分比收益率分别为 30，25、15，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。（A）250（B） 200（C） 210（D）22017 某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为 20、40、40，三种资产对应的百分比收益率分别为 8、10、12，则该部门总的资产百分比收益率是( )。（A）10（B） 95（C） 3
7、510（D）10418 在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括( )。（A）即期净敞口头寸（B）远期净敞口头寸（C）期权敞口头寸（D）总敞口头寸19 某 3 年期债券麦考利久期为 2 年，债券目前价格为 101.00 元，市场利率为10，假设市场利率突然下降 1，则按照久期公式计算，该债券价格( )。（A）上涨 184 元（B）下跌 184 元（C）上涨 202 元（D）下跌 202 元20 下列有关利率风险的说法，正确的足( )。（A）若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少（B）存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，
8、银行收益不受影响（C）银行利用 5 年期的政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险（D）当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险21 A、B 两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券 A 的票面利率为 5，债券 B 拘票面利率为 6，若它们的到期收益率均等于市场利率，则( )。（A）债券 A 的久期大于债券 B 的久期（B）债券 A 的久期小于债券 B 的久期（C）债券 A 的久期等于债券 B 的久期（D）无法确定债券 A 和 B 的久期大小22 厢方差一协方差法计算 VaR 时，其基本假设之一是时
9、间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实 VaR 与采用方差一协方差法计算得到的 VaR 相比( )。（A）较大（B）一样（C）较小（D）无法确定23 信用风险监管指标不包括( )。（A）不良资产率（B）不良贷款率（C）单一客户授信集中度（D）存贷款比例24 ( )准入是银行监管的首要环节。（A）市场（B）机构（C）业务（D）高级管理人员25 下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。（A）事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进（B）事后检验足市场风险计量方法的一种（C）若估算结果与实际结
10、果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高（D）若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题26 操作风险识别与评估方法包括( )。（A）自我评估法、损失事件数据法、流程图（B）自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法（C）因果分析模型、流程图、损失事件数据法（D）流程图、自我评估法、因果分析模型27 下列关于风险的定义，最能印证商业银行力图通过改善公司治理结构和提高内部控制质量来控制和降低风险损失、防止破产管理逻辑的是( )。（A）风险是未来结果的不确定性（B）风险是损失的可能性（C）风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离（D）风险是未来结果的变化28 下
11、列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是( )。（A）市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头、 J损失的风险（B）根据基准市场的价格，市场风险呵分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险（C）巴塞尔委员会资本协议市场风险补充规定要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本（D）商业银行资本充足率管理办法确定交易账户头寸超过 85 亿元人民币或总资产的 look，的商业银行需单独计提市场风险资本29 贷款定价中的风险成本是用来( )。（A）抵销贷款预期损失（B）抵销贷款非预期损失（C）抵销贷款的预期和非预期损失（D）以上
12、都不对30 下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是( )。（A）构造方式多种多样（B）交易灵活便捷（C）通常只能消除部分市场风险（D）不会产生新的交易对方信用风险31 巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法足( )，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。（A）累计总敞口头寸法（B）净总敞口头寸法（C）短边法（D）各类风险性资产余额32 假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为( )。（A）005（B） 004（C） 003（D）00233 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿
13、元，回收成本为0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率为( )。（A）1333（B） 1667（C） 3000（D）833334 下列理论中，属于负债风险管理模式的是( )。（A）存款理论（B）真实票据论（C）转换能力理论（D）预期收入理论35 下列关于内部评级的说法，不正确的是( )。（A）评价主体是商业银行（B）评价目标是客户违约风险（C）评价结果是信用等级和违约概率（D）内部评级模式大致经历了专家判断法和信用评分法两个发展阶段36 将传统的互换进行合成，来为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用联动票据（D）信用价
14、差衍生品37 经济风险又称为( ) 。（A）交易风险（B）折算风险（C）经营风险（D）转换风险38 协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议是( )。（A）期权合约（B）掉期合约（C）期货合约（D）远期合约39 关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的足( )。（A）负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债（B）资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性（C）资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债
15、结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制（D）全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理40 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。（A）按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险（B）按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险（C）按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险（D）按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行而临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、日家风险、声誉风险、法律风险和战略风险八大类41 黄金价格变动造成的风险属于( )。（A）股票价格风险（
16、B）汇率风险（C）利率风险（D）商品价格风险42 风险分散化的理论基础是( )。（A）利率平价理论（B）期权定价删论（C）投资组合理沦（D）资本资产定价理论43 商业银行经济资本配置的作用主要休现在( )。（A）流动性管理和绩效考核（B）风险管理和绩效考核（C）资产管理和负债管理（D）资本金管理和负债管理44 在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于( )。（A）经营风险分析（B）管理风险分析（C）还款意愿分析（D）行业风险分析45 某中小型企业欲向银行借款以扩大生产，请附近一家学校为其担保，该学校( )。（A）资产达到一定规模即可提供担保（B）不能提供担保（C）可以有条件地提供担保
17、（D）经上级主管部门的批准可以提供担保46 下列担保形式主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等 t 合同的足( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置47 F 列不属于商业银行了解个人借款人资信状况途径的是( ) 。（A）通过实地考察了解客户提供的信息的真实性（B）查询法院部门个人客户信用记录（C）从其他银行购买客户借款记录（D）查询人民银行个人信片 J 信息基础数据库48 客户信用评级及违约概率的估计包括( )两个层面。（A）单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率（B）单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率（C）某一信用等级所有借款人的违约慨率和这些借款人
18、所有债项的违约概率（D）单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率49 20 世纪 90 年代后，信用评分模型在商业银行信用风险管理中得到了广泛应用。根据对特征变量选择和变量权重的确定方法不同，提出了多种信用模型，下列各模型不属于信用评分模型的是( )。（A）死亡率模型（B） Logit 模型（C）线性概率模型（D）线性辨别模型二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。50 商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有( )。（A）适度分散客户种类和资金到期日（B）制定风险集
19、中限额（C）以零售资金作为银行负债的主要来源（D）将贷款集中于房地产企业（E）以批发性质的资金作为银行负债的主要来源51 下列关于久期的说法，正确的有( )。（A）久期也称持续期（B）久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量（C）久期的数学公式为P=-PD YY，（D）久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时问（E）某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商52 商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题包括( )。（A）统一识别标准，实施集团内部各成员单位的个体控制（B）与集团客户签订授信协议，要求客户及时报告其有关关联
20、交易（C）丰办银行牵头，协调信贷业务（D）尽量少用抵押，争取多用保证（E）掌握充分信息，避免对集团总体的过度授信53 关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的是( )。（A）资金投入巨大（B）并不适合所有的商业银行（C）涉及的风险管理领域非常全面（D）不利于绝对控制商业银行的敏感信息（E）无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力54 操作风险评估一般从( )两个层面开展。（A）业务管理（B）风险管理（C）内部管理（D）外部管理（E）流程管理55 战略风险的来源有( )。（A）营运风险（B）资产减值风险（C）资本减值风险（D）资产违约风险（E）竞争风险56 监管部门对商业银行风险
21、管理能力的评估主要包括( )。（A）董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督（B）银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动（C）银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险（D）内部控制制度和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足（E）是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排57 风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的( )。（A）业务风险（B）内部控制（C）风险管理水平（D）盈利能力（E）支付能力58 监管部门对资本不足银行会采取一些必要的纠正措施，最常见的有(
22、 )。（A）对商业银行股东实施的纠正措施（B）对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施（C）对商业银行机构采取的监管措施（D）对商业银行采取的配套措施（E）对商业银行风险管理部门采取的纠正措施59 下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有( )。（A）外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重 1 二财务报表审计（B）外部审计和银行监管统一于非现场检查（C）外部审计和银行监管都将审=在银行会计信息、管理信息以及相关记录（D）外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场（E）外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注
23、的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管、防范金融危机的有效保证60 保险应用于商业银行操作风险管理，在经济上对商业银行整体经营管理产生的影响主要有( ) 。（A）减少银行因损失发生而造成的经济影响（B）降低财务损失的期望成本（C）减少期望纳税额（D）能够减少操作风险的发生（E）能够预防操作风险的发生61 巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须包括的要素是( )。（A）内部控制环境（B）风险识别与评估（C）内部控制措施（D）监督与评价（E）改进62 下列关于巴塞尔新资本协议中压力
24、测试的说法，正确的是( )。（A）压力测试必须具有意义且足够审慎（B）进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景（C）在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程（D）除了、一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试（E）商业银行是基于其面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求63 往下列信贷资产组合度量模型中，属于信贷资产组合的风险收益均衡模型的是( )。（A）信用度量制模型（B） KMV 组合管理人模型（C）阿尔特曼组合模型（D）死亡率模型（E）KPMC 风险中性定价模型64 在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括(
25、 )。（A）红色预警法（B）黄色预警法（C）蓝色预警法（D）黑色预警法（E）紫色预警法65 商业银行的经营过程中，可以决定其风险承担能力的是( )。（A）资产规模（B）高级管理层的决策（C）资本金规模（D）商业银行的风险管理水平（E）商业银行所处的经济环境66 下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是( )。（A）全而风险管理要素有 8 个（B）企业的 4 个目标都足为全面风险管理的 8 个要素服务的（C）企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司（D）企业各个层级都要坚持同样的 4 个目标（E）外部环境属于全面风险管理要素67 关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的
26、是( )。（A）某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法（B）某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法（C）某银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法（D）某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法（E）某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。68 敏感度测试评估所有风险因素变化的整体效应。 ( )（A）正确（B）错误69
27、监事会足我国特有的机构，负责内部监督，对股东大会负责，有权对商业银行业务中涉及的危硷和其他内部控制进行监督，但不得干预 H 常的经营管理活动。我国应建立健全以监事会为核心的监督机制。 ( )（A）正确（B）错误70 信用违约互换是基于借款人的违约，因此违约也就意味着对所有贷款全部违约。( )（A）正确（B）错误71 抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者拍卖，变更该财产的价款优先受偿。 ( )（A）正确（B）错误72 买方期权对期权买方来说足买入一个卖出交易标的物的权利。 ( )（A）正确（B）错误73 当银
28、行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收人增加。 ( )（A）正确（B）错误74 VaR 方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布中存在的“ 肥尾” 现象。 ( )（A）正确（B）错误银行从业资格（风险管理）模拟试卷 56 答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【试题解析】 D 项中两部分是指，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。2 【正确答案】 B【试题解析】 无论什么评估工作，收集
29、信息是第一步。3 【正确答案】 C【试题解析】 制作风险清单是银行识别风险最基本的方法；失误树分析用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不当行为；资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险；情景分析法是识别潜在风险。4 【正确答案】 D【试题解析】 参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式。5 【正确答案】 A【试题解析】 20 世纪 60 年代以前，商业银行处于资产风险管理模式阶段，此时的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。这主要是与当时商业银行以资产业务(如贷
30、款等)为主有关，经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务。一笔大额信贷资产的失误，常常导致一家商业银行出现流动性困难，甚至停业倒闭。所以，本题的正确答案为 A。6 【正确答案】 D【试题解析】 A、B、C 都是根据已知数据分析短期内或当前银行状况的方法。7 【正确答案】 C【试题解析】 政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。8 【正确答案】 A【试题解析】 B 项是 20 世纪 60 年代以前；C 项是 20 世纪 60 年代；D 项是 20世纪 70 年代。9 【正确答案】 C【试题解析】 Credit Ponfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布。10 【正确答案
31、】 D【试题解析】 新巴塞尔协议的三大约束有最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束。11 【正确答案】 D【试题解析】 D 项中应是期望而非方差。12 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行的核心竞争力是风险管理。13 【正确答案】 C【试题解析】 风险是指在一定条件下和一定时期内，由于各种结果发生的不确定性而导致行为主体遭受损失的大小以及这种损失发生可能性的大小。故 C 选项正确。14 【正确答案】 B【试题解析】 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循高风险高收益、低风险低收益的原则。15 【正确答案】 D【试题解析】 根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量
32、分为离散型随机变量和连续型随机变量。16 【正确答案】 D【试题解析】 先算出各资产占总投资的比例，再以此比例来对收益率加权平均。17 【正确答案】 B【试题解析】 208+4010 +4012=1O.4。18 【正确答案】 D【试题解析】 单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+ 远期净敞口头寸+期权敞口头寸。19 【正确答案】 A【试题解析】 P=-PD y(1+y) =-101.002(-1)(1+10 ) =1.84。20 【正确答案】 D【试题解析】 A 项中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B 项中，存款人
33、和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。C 项明显错误，风险会一直存在。21 【正确答案】 C【试题解析】 债券 AB 在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。22 【正确答案】 A【试题解析】 当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增加风险。23 【正确答案】 D【试题解析】 D 是流动性风险监管指标。24 【正确答案】 A【试题解析】 只有先允许进入市场，才可能开展其他。25 【正确答案】 D【试题解析】 D 的情况是不一定的。26 【正确答案】 A【试题解析】 操作风险识别与评估方法包括自我评估法、损失事件数据法、流程图。27 【正确答案】 D【试题解析】 风险
34、是未来结果的变化这一定叉，最能印证商业银行力图通过改善公司治理结构和提高内部控制质量来控制和降低风险损失、防止破产的管理逻辑。28 【正确答案】 A【试题解析】 市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。29 【正确答案】 A【试题解析】 要注意风险成本是用来抵销贷款预期损失的。30 【正确答案】 D【试题解析】 衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易信用风险31 【正确答案】 C【试题解析】 短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。32 【正确答案】 A【试题解析】
35、根据巴塞尔新资本协议，违约概率被定位借款人内部评级 1 年期违约概率与 0.03中的较高者。33 【正确答案】 D【试题解析】 违约损失率(1GD)=1-回收率：1-( 回收金额-回收成本)违约风险暴露=1-(1.04-0.84)1.2=83.33。所以，正确答案为 D。34 【正确答案】 A【试题解析】 负债风险管理理论经历了“银行券理论”、“存款理论”、“购买理论”和“销售理论”四个阶段。35 【正确答案】 D【试题解析】 内部评级模式大致经历了专家判断法、信用评分法和信用风险模型三个发展阶段。36 【正确答案】 A【试题解析】 总收益互换是将传统的互换进行合成，以为投资者提供类似贷款或信
36、用资产的投资产品。与普通信用资产不同，它们处于资产负债表之外而不必进入贷款安排中，不存在融资的义务。总收益互换覆盖了由基础资产市场价值变化所导致的全部损失。37 【正确答案】 C【试题解析】 经济风险又称经营风险，是指由于汇率非预期变动引起商业银行未来现金流量变化的可能性，它将直接影响商业银行整体价值的变动。38 【正确答案】 C【试题解析】 期货合约是指协议双方同意在约定的未来某个日期按约定的条件(包括价格、交割地点、交割方式)买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。合约中规定的价格就是期货价格。39 【正确答案】 A【试题解析】 A 项在负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金
37、需求极为旺盛，为扩大资金来源，满足商业银行的流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债。40 【正确答案】 B【试题解析】 B 项按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险；按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。41 【正确答案】 B【试题解析】 市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。因此，黄金价格变动造成的风险属于汇率风险。42 【正确答案】 C【试题解析】 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。投资组合理论是现代
38、风险分散化思想的重要基石。43 【正确答案】 B【试题解析】 经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：有助于商业银行提高风险管理水平。有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。44 【正确答案】 C【试题解析】 对借款人还款记录的持续监控是还款意愿分析的一种有效途径。另外，还应关注借款人在其他债权人处的履约记录，只有这样才能全面客观地揭示担保申请人的还款意愿。45 【正确答案】 B【试题解析】 国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。46 【正确答案】 D【试题解析】 留置是指债权人按照合同约定占有债
39、务人的动产，债务人不按照合同约定的期限发行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。47 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性；还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况，例如，通过人民银行个人信用信息基础数据库及税务、海关、法院等权威部门获得个人客户的信用记录。C 项违反了银行业职业操守。48 【正确答案】 A【试题解析】 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：单一借款人的违约概率。某一信用等级所有借款人的违约概率。49 【正确答案】 A
