1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 95（无答案）一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失。（A）已造成损失（B）非预期损失（C）预期损失（D）灾难性损失2 当发生规模巨大的灾难性损失时，商业银行可以通过( )的方式来转移风险。（A）提取损失准备金（B）冲减利润（C）购买商业保险（D）严格限制高风险业务3 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。以下不属于其中分类的是( )。（A）信用风险（B）权责风险（C）操
2、作风险（D）声誉风险4 下列选项不属于商业银行通常运用的风险管理策略的是( )。（A）风险集中（B）风险对冲（C）风险转移（D）风险规避5 马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为( )，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。（A）05（B） 09（C） 1（D）116 以下不属于商业银行资本作用的是( )。（A）资本为银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）化解所有风险（D）维持市场信心7 资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。这里的资本就是( ) 。（A）账面资本（B）经济资本（C）一级资本（D）监管资本8 下列选项中，关于商业银行资本管理
3、办法(试行)提出的最低资本要求说法正确的是( ) 。（A）核心一级资本充足率最低资本要求为 3（B）核心一级资本充足率最低资本要求为 5（C）一级资本充足率最低资本要求为 8（D）资本充足率最低资本要求为 109 百分比收益率的数学公式为( )。（A）百分比收益率(R)(P 1+DP 0)P0100（B）百分比收益率(R)(P 1DP 0)P0100（C）百分比收益率(R)(P 1+D+P0)P0100（D）百分比收益率(R)(P 1D+P 0)P010010 商业银行公司治理的主要内容不包括( )。（A）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序（B）建立、健全以董事会为核
4、心的监督机制（C）明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务（D）建立完善的信息报告和信息披露制度11 以下不属于良好的银行公司治理特征的是( )。（A）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界（B）完善的内部控制和风险管理体系（C）科学的激励约束机制（D）与董事会价值相挂钩的有效监督考核机制12 ( )是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。（A）企业文化（B）风险文化（C）保险文化（D）管理文化13 内部控制是对风险进行( )的动态过程和机制。（A）事前控制、事中防范、事后监督和纠正（B）事前防范、事中控制、事后监督和纠正（C）事前监督和纠正、事中控制、事后防范
5、（D）事前防范、事中监督和纠正、事后控制14 ( )是商业银行的决策机构。（A）监事会（B）董事会（C）股东大会（D）高级经理15 商业银行的风险管理流程是风险( )。（A）监测识别控制计量（B）识别 计量控制监测（C）计量 识别监测控制（D）识别计量监测控制16 关于风险识别分析，下列说法不正确的是( )。（A）风险识别包括感知风险和分析风险（B）制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法（C）感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律（D）良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性17 常用的风险识别与分析方法不包括( )。（A）风险规避分析法（B）资产财务状况分析法（C）失误树分析
6、法（D）分解分析法18 ( )主要负责核算、考核商业银行资产负债、收益损失等情况。（A）内部审计部门（B）财务部门（C）法律、合规部门（D）外部监督机构19 下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是( )。（A）财务报表分析（B）期望分析（C）财务比率分析（D）现金流量分析20 以下不属于财务报表分析关注的内容的是( )。（A）识别和评价财务报表风险（B）识别和评价经营管理状况（C）识别和评价资产管理状况（D）识别和评价收益状况21 财务比率分析不包括( )。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）损失比率22 某商业银行全部关联方授信总额为 110 亿元，资本净额为 210 亿元
7、，则其关联授信比例约为( ) 。（A）41（B） 52（C） 191（D）20023 ( )是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。（A）独立交易（B）资产转移（C）关联交易（D）权利让渡24 下列属于风险对冲方式的是( )。（A）利率对冲（B）市场对冲（C）汇率对冲（D）关联方对冲25 个人住房按揭贷款的风险分析不包括( )。（A）经销商风险（B） “假按揭” 风险（C）由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险（D）商业银行的经济状况变动风险26 信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是( )。（A）专家判断法违约概率模型信用评分模型（B）违约概
8、率模型专家判断法信用评分模型（C）专家判断法信用评分模型违约概率模型（D）信用评分模型专家判断法违约概率模型27 以下不属于利率风险按来源不同分类的是( )。（A）商品价格风险（B）重新定价风险（C）基准风险（D）期权性风险28 根据我国监管机构的规定，目前尚严禁( )直接投资股票市场。（A）上市公司（B）商业银行（C）经纪公司（D）证券交易所29 商品价格风险中所述的商品不包括( )。（A）农产品（B）矿产品（C）白银（D）黄金30 ( )是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。（A）远期（B）期货（C）即期（D）互换31 关于公允价值、
9、名义价值、市场价值，以下说法不恰当的是( )。（A）在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值和公允价值（B）市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值（C）与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括（D）在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值32 影响期权价值的主要因素不包括( )。（A）标的资产的市场价格和期权的执行价格（B）期权的到期期限（C）市场利率（D）即期市场价格的变化33 利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该 10 年期政府债券多头头寸的经济价值会( )。（A）上升（B）下降（C）不
10、变（D）难以判断34 方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算 VaR 值时能处理收益率分布中存在的“ 肥尾” 现象的是 ( )。（A）方差协方差法和历史模拟法（B）历史模拟法和蒙特卡洛模拟法（C）方差 协方差法和蒙特卡洛模拟法（D）方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法35 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。（A）当市场利率上升时，银行资产价值下降（B）当市场利率上升时，银行负债价值上升（C）资产的久期越长，资产的利率风险越大（D）负债的久期越长，负债的利率风险越大36 市场风险内部模型法的局限性不包括( )。（A）不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性（B）
11、未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件（C）对风险管理的具体作用有限（D）无法将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示37 用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。（A）2（B） 3（C） 4（D）538 假设某 10 年期债券当前的市场价格为 105 元，债券久期为 95 年，当前市场利率为 3。如果市场利率提高 03，则该债券的价格变化为( )。（A）降低 2905 元（B）提高 2905 元（C）降低 2905（D）提高 290539 下列关于市场风险的说法，错误的是( )。（A）市场风险中的利率风险分为重新定价风险
12、、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险（B）市场风险具有明显的非系统性特征（C）市场风险与其他风险相比，容易计量（D）银行表内外都存在市场风险40 结构性资产或负债不包括( )。（A）经扣除折旧后的固定资产和物业（B）与记账本位币所属不同货币的资本（C）对境内附属公司和关联公司的投资（D）为维持资本充足率稳定而持有的头寸41 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40，加拿大元空头 10，澳元空头 20，美元多头 160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。（A）160（B） 150（C） 12
13、0（D）23042 根据金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。（A）持有到期的投资（B）持有待售类资产（C）贷款（D）应收账款43 ( )通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估44 下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。（A）商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值（B）按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值（C）商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值（D）商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法45 下列关于总敞口头寸的
14、说法，不正确的是( )。（A）累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和（B）总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险（C）净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之和（D）短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值46 假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。（A）买入期限较短的金融产品（B）买入期限较长的金融产品（C）买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品（D）卖出期限较长的金融产品47 ( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。（A）缺口分析（B）久期分析（C）外汇敞口分析（D）风险
15、价值方法48 下列关于久期分析的说法，错误的是( )。（A）久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法（B）如采用标准久期分析法，不能反映基准风险（C）如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险（D）对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确49 巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。（A）存款准备金（B）经济资本（C）资本充足率（D）风险资本50 在计算操作风险经济资本配置的标准法中， 值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列产品线的 因子等于 18的是( )产品线。（A）零售商业银行业务
16、（B）资严管理（C）支付和结算（D）零售经纪51 关于客户信用评级，下列说法错误的是( )。（A）评价主体是商业银行（B）评价目标是客户违约风险（C）评价结果是信用等级和违约概率（D）评价内容是客户偿债能力和违约风险暴露值52 商业银行的( ) 和( ) 应当积极参与监督操作风险管理架构，拥有完整且确实可行的操作风险管理系统。（A）董事会；监事会（B）董事会；风险管理部门（C）监事会；高级管理层（D）董事会；高级管理层53 监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证其( )，并能证明其系统在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。（A）及时性
17、假设（B）相关性假设（C）准确性假设（D）全部性假设54 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备( )的内部损失数据。（A）至少 5 年（B）至少 3 年（C）至多 5 年（D）至多 3 年55 公司治理是现代商业银行稳健运营发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的基石。商业银行治理结构中，“建立本部门持续有效的操作风险识别、评估、控制缓释、监测及报告程序”，是( )的责任。（A）风险管理部门（B）监事会（C）高级管理层（D）业务部门56 当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。（A）技术创新（B
18、）合规管理（C）管理问题（D）风险监管57 银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对( )数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的( )和影响程度作出评估。（A）内部操作风险损失；发生频率（B）风险管理风险损失；发生环节（C）内部控制风险损失；发生环节（D）合规管理风险损失；发生时间58 ( )是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。（A）健全的内部控制体系（B）完善激励约束机制（C）完善的公司治理（D）有效的委托代理机制59 操作风险评估通常从( )和( ) 两个角度开展。（A）业务管理；安全管理（B）风险管理；效益管理（C）业务管理；人
19、员管理（D）业务管理；风险管理60 商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为( )，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。（A）管理资本（B）信用风险（C）市场风险（D）流动风险61 一旦商业银行采用了( )，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。（A）标准法（B）替代标准法（C）高级计量法（D）流程分析法62 ( )主要负责制定应急和连续营业方案，识别关键业务程序，定期测试和检查灾难恢复和业务连续方案。（A）后勤保障部门（B）业务管理部门（C）风险管理部门（D
20、）高级管理层63 ( )是用来考察商业银行风险状况的统计数据和指标。（A）风险诱因（B）关键风险指标（C）风险报告（D）风险控制64 人力资源配置不当的风险是( )。（A）非流程风险（B）流程环节风险（C）控制派生风险（D）市场风险65 自我评估法的主要目标是( )。（A）鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制（B）鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化（C）鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围（D）鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理66 ( )作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。（A）风险管理部门（B）高级管理部门（C）业务管理部门（D）内
21、部审计部门67 当资金来源( ) 资金使用时，出现资金“ 剩余”，表明商业银行拥有一个 “流动性缓冲器”。（A）小于（B）等于（C）大于（D）不确定68 由于内部控制的方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的( )危机。（A）操作风险（B）市场风险（C）流动性风险（D）信用风险69 ( )是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。（A）累计总敞口头寸法（B）短边法（C）净敞口头寸法（D）专家判断法70 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。（A）久期缺口（B）现金缺口（C）融资缺口（
22、D）信贷缺口71 商业银行风险监管核心指标规定，流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，不得低于( )。（A）30（B） 25（C） 50（D）7572 商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、项目风险等 7 类。下列各项中，属于商业银行面临的项目风险的是( )。（A）我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈（B）银行的信息系统安全性存在风险（C）银行缺乏独特的品牌形象（D）银行产品开发失败73 商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列各项中不正确的是( ) 。（A）准确预测未来风险事件的可能性是存在的（B）预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失（C）
23、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会（D）风险是无法避免的74 商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案。在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于( )的反馈循环。（A）战略方案选择和公司治理（B）战略实施和战略风险管理（C）风险监测和运营绩效（D）风险识别和整体战略75 下列各项中，不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容是( )。（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（C）建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警（D）实现银行利润的最大化76 商业银行在运营和发展过程中，产生
24、某些错误是不可避免的，关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是( )。（A）解决表面问题，不需深究（B）错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓（C）正确处理有助于深入发掘银行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理（D）容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视77 下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（A）盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力（B）杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力（C）流动比率用于体现管理层管理和控制资产的能力（D）效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力78 甲企业经营效益提高，为了扩大规模生产，企业欲向银行借一笔短期贷款以购买
25、设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。（A）合理，可以用利润来偿还贷款（B）合理，可以给银行带来利息收入（C）不合理，因为短期贷款不能用于长期投资（D）不合理，会产生新的费用，导致利润率下降79 下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是( )。（A）流动性比率和超额备付金率属于商业银行流动性监管核心指标（B）核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标（C）流动性缺口率属于商业银行流动性监管核心指标（D）计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算80 下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。（A）流动性比率流动性负债余额流动性资产余额100
26、 （B）人民币超额准备金率在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额100 （C）核心负债比率核心负债期末余额核心期末余额100（D）流动性缺口率(流动性缺口+ 未使用不可撤销承诺)到期流动性资产10081 某公司 2014 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元。2014 年期初存货为450 万元，2014 年期末存货为 550 万元，则该公司 2014 年存货周转天数为( )天。（A）13（B） 15（C） 198（D）22582 假定某企业 2014 年的销售成本为 50 万元，销售收入为 100 万元，年初资产总额为 170 万元，年底资产总额为 190 万元，则其
27、总资产周转率约为( )。（A）47（B） 56（C） 63（D）7983 在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是( )。（A）保证人的关联方（B）保证人的行业地位（C）保证人的保证意愿（D）保证人的贷款规模84 下列各项中，不属于抵押合同应详细记载内容的是( )。（A）抵押品名称（B）抵押品的质量（C）被担保的主债权种类（D）抵押物移交的时间85 下列关于留置的说法，不正确的是( )。（A）留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同（B）留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用，但不包括实现留置权的费用（C）留置的债权人按照合同约定占有债务人的
28、动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿（D）留置是为了维护债权人合法权益的一种担保形式86 设计资本充足率压力测试框架需注意的问题，不包括( )。（A）定量与定性相结合（B）合理整合现有资源（C）缩短评估时间（D）保证系统可延伸性87 客户信用评级中，违约概率的估计包括( )。（A）单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率（B）单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率（C）某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率（D）单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的
29、违约频率88 最常用的风险事前控制手段是( )。（A）限额管理（B）风险定价（C）制定应急预案（D）风险转移89 信用评分模型的关键在于( )。（A）辨别分析技术的运用（B）特征变量的当前市场数据的搜集（C）特征变量的选择和各自权重的确定（D）单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定90 下列关于信用评分模型的说法，不正确的是( )。（A）信用评分模型是建立在对历史数据模拟基础上的（B）信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数（C）信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值（D）由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从
30、而无法及时反映企业信用状况的变化二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 监管机构规定的可能造成实质性损失的操作风险事件包括( )。（A）就业制度（B）工作场所安全事件（C）客户、产品及业务活动事件（D）信息科技系统事件（E）执行交割和流程管理事件92 以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，其具体表现为( )。（A）促使商业银行将收益与风险直接挂钩（B）体现业务发展与风险管理的内在平衡（C）实现经营目标与绩效考核的协调一致（D
31、）无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式（E）有利于在商业银行内部建立正确的激励机制93 下列关于风险的概念的说法，不正确的是( )。（A）风险是一个事前的概念（B）风险是一个事后的概念（C）风险是一个贯穿于事前和事后的概念（D）风险是一个无法确定的概念（E）风险是一个与损失等同的概念94 在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为( )。（A）国家风险（B）利率风险（C）汇率风险（D）股票风险（E）商品风险95 下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。（A）商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人（B）风险对冲分为自我对冲和市场对冲（
32、C）风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险（D）不做业务，不承担风险（E）风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿96 我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，存在许多薄弱环节，主要表现在( ) 。（A）商业银行的所有权和经营权的分离和制衡机制还有待完善（B）内部控制的组织架构已经形成（C）内部控制的管理水平有待提高（D）内部控制监督及评价的及时性和有效性亟待提高（E）内部控制评价体系已经完善97 下列属于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则有( )。（A）董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则（B）董事会应当监督高级管理层执行董事会政策（C）公司
33、治理应维护股东的权利（D）商业银行应保持公司治理的透明度（E）董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构98 下列关于风险管理组织机构的职责分工正确的有( )。（A）董事会督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险（B）只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益（C）专门委员会可以负责拟订具体的风险管理政策和指导原则（D）董事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督（E）最高风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准99 商业银行风险管理流程的
34、表述，不正确的有( )。（A）适时、准确地监测风险是风险管理最基本的要求（B）压力测试法属于商业银行可以采取的风险计量方法（C）风险控制随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果（D）风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施（E）常用的风险识别的方法有专家调查列举法、VaR 分析法、情景分析法、失误树分析法等100 单币种敞口头寸包括( )。（A）总敞口头寸（B）即期净敞口头寸（C）远期净敞口头寸（D）期权敞口头寸（E）其他敞口头寸101 良好的银行公司治理应该具备的特征有( )。（A）银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界（B）完善的内部控制和风险管理体系（C）与股东价值相挂钩的有效监督考核机制（D）科学的激励约束机制（E）先进的管理信息系统102 Credit Portfolio VieW 模型是目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型之一，这一模型认为违约率取决于( )。（A）宏观变量的历史数据（B）宏观变量的前景预测（C）对整个经济体系产生影响的冲击或改革（D）仅影响单个宏观变量的冲击或改革（E）单个借款人的信用评级
