1、经济学基础货币银行学（商业银行）历年真题试卷汇编 1 及答案与解析一、选择题1 自 20 世纪 70 年代开始，商妲疆燃横麓稍强幽是。)。（A）职能分离模式（B）全能银行模式（C）分业经营模式（D）分业监管模式2 商业银行准备金是指( )。（A）银行的拨备（B）发行在外的现金加上商业银行在中央很行的存款（C）公众手持现金加上商业银行在中央银行的存款（D）商业银行的库存现金加上商业银行在中央银行的存款3 商业银行的中间业务不包括以下哪一项?( )（A）结算业务（B）信托业务（C）租赁业务（D）票据承兑业务4 下面不属于商业银行经营方针的是( )。（A）赢利性（B）安全性（C）流动性（D）谨慎性5
2、 商业银行资产管理理论不包括( )。(2006 年金融联考)（A）商业性贷款理论（B）资产可转换性理论（C）预期收入理论（D）资产组合理论6 商业银行信用评什的 6C 原则包括( )（A）品德和能力（B）资本利担保品（C）环境条件和连续性（D）以上都是7 根据资金转换法，银行活期存款应该用于( )。（A）中长期贷款（B）准备金（C）证券投资（D）同定资产投资8 商业银行因为没有足够的现命来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求而引起的风险属于( ) 。（A）信用风险（B）管理风险（C）市场风险（D）流动性风险9 金融监管的三道防线不包括( )。(2006 年金融联考)（A）预防性风险管理
3、（B）存款保险制度（C）最后贷款人制度（D）市场约束10 不属于新巴塞尔协议“三大支柱“ 的是( )。(2009 年金融联考)（A）最低资本要求（B）银行治理结构（C）监管当局的监管检查（D）市场约束11 下列属于存款保险制度的缺点的是( )。（A）加剧道德风险（B）避免发生银行挤兑（C）解决公众信心问题（D）避免银行发生流动性危机12 商业银行的资产主要是由( )等组成。现金资产与汇差资产贷款与证券资产固定资产与流动资产现金资产与股票资产 固定资产（A）（B） （C） （D）13 资产管理理论的核心是( )。（A）认为商业银的利润主要来源是资产业务（B）认为商业银行的利润主要来源于是负债业务
4、（C）认为商业银的资金来源是存款（D）认为商业银行的管理主要是对存款管理14 根据资金分配阀，银行 3 年定期存款应该用于( )。（A）中长期贷款（B）准备金（C）证券投资（D）固定资产投资15 根据巴塞尔协议，下面不属于核心资本的是( )。（A）股票发行溢价（B）资产重估萤储备（C）留存利润（D）一般准备金16 在大多数国家中，中央银行对商业银行监管的重点是( )。（A）资产风险程度（B）资产盈利能力（C）清偿能力和流动性（D）资本充足率17 金融监管的三道防线不包括( )。（A）预防性风险管理（B）存款保险制度（C）最后贷款人制度（D）市场约束18 下面哪一家银行( ) 的建立，标志着西方
5、现代商业银行制度的建立。（A）英格兰银行（B）汉堡银行（C）成尼斯银行（D）阿姆斯特丹银行二、名词解释19 票据发行便利。(2004 年金融联考)三、简答题20 何谓商业银行信用评估的“6C”原则?21 存款保险制度有哪些优缺点?22 商业银行何以有信用创造的能力?影响醐业银行信用刨造的因索是什么?23 举例说明“ 逆向选择” 和 “道德风险”问题是如何产生产生的？应如何解决？24 新白塞尔资本协议的内容对我国的银行业有什么启示？四、论述题25 试述贴现业务与普通贷款业务的区别。26 论述商业银行的经营原则和经营管理方法，并联系实际谈谈如何进一步建立我国现代商业银行的资产负债管理体系。(200
6、4 年金融联考)27 商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述风险管理思想的主要演化轨迹。(2005 年金融联考)28 下面是 2008 年 10 月初美国参众两院通过的救市方案的几个要点：在财政部持有某家公司股份的情况下，该公司高级管理人员的薪水和福利水平将受到限制；在政府购买某家公司超过 3 亿美元不良资产之后，受雇担任该公司高级管理人员者不符合符合获得“ 黄金降落伞 ”(在失去这份工作后获得经济上的丰厚保障)的条件；国会创建一个拥有监督权的小组，财政部部长将定期向国会议员报告方案的进展情况；如果这份方案实施 5 年后政府仍然亏损，财政部将拟订计划，对获得政府救
7、援的公司征税，以补偿纳税人的损失。问：(1)在前两条要点中，哪条足为了避免道德风险问题？哪条是是为了避免逆向选择?就此问题进行简要的比较和评述。(2)政府收购不良资产的方案会怎样影响纳税人的利益?说明在方案实施的过程中，联储、财政部和纳税人以及受灾公司之间的关系。(2009 年金融联考)29 试述抵押贷款与质押贷款的异同?30 简述银行资产管理理论的基本观点。31 根据下列资料，对照中国人民银行下达的资产负债比例管理有关指标，计算下面银行的存贷款比例、贷款质量比例、拆借资金比例，并简要评价该银行的资产负债管理状况。A 银行 1999 年末各项贷款余额为主 1009 亿元，其中，逾期贷款余额为
8、252 亿元，呆滞贷款余额为 118 亿元，呆账贷款余额为 6l 亿元；存款余额为1210 亿元；同期拆入资金余额为 194 亿元，拆出资金余额为 48 亿元，上缴中央银行存款准备金 73 亿元；本年利润-6 亿元。32 商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述风险管埋思想的主要演化轨迹。33 2006 年，全国人人常委会副委贝长成思危认为从长远趋势来看，混业经营应该足中国金融改革的最终目标之一。他建议随着国家经济改革的推进，保险业应该加强和其他金融行业的眦合。成思危还指出，目前我国实行分业经营，但混业经营将来总是要逐步推进的，混业经营才能够提高自身效牢，提高资金的
9、使用效率，才能豆更有效防范风险。中国证券业协会副会长兼秘书长聂庆平认为，金融混业经营并不等于交叉经营。混业经营一定要有分业经营的产品，所谓金融产品必须服务多样化。请问：如何科学理解分业经营与混业经营?我国金融业又该如何选择?经济学基础货币银行学（商业银行）历年真题试卷汇编 1 答案与解析一、选择题1 【正确答案】 B【试题解析】 20 世纪 70 年代以来，随着金融自由化的发展，商业银行经营模式由传统的单一化经营模式向全能银行模式转变，不仅经营传统的银行业务，而且经营投行、证券投资、衍生品等多种业务。【知识模块】 商业银行2 【正确答案】 D【试题解析】 考查商业银行准备金的构成。【知识模块】
10、 商业银行3 【正确答案】 D【试题解析】 票据承兑业务相当于银行为中请人进行担保。银行可能面临违约风险，属干或有债权债务业务，即表外业务。【知识模块】 商业银行4 【正确答案】 D【试题解析】 谨慎性不属于商业银行的经营方针。【知识模块】 商业银行5 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行资产管理理论经历了三个阶段：1、真实票据理论(商业性贷款理论)，2、筑产可转换理论，3、预期收入理论。【知识模块】 商业银行6 【正确答案】 D【试题解析】 6C 原则指银行按照品德(Character)、能力(Capacity) 、资本(Capital)、担保(Collateral)、经营环境(Condi
11、tion)、事业的连续性(Continuity) 对借款人进行审查的方法。【知识模块】 商业银行7 【正确答案】 B【知识模块】 商业银行8 【正确答案】 D【知识模块】 商业银行9 【正确答案】 D【试题解析】 金融监管的三道防线分别为：预防陛风险监管、存款保险制度和最后贷款人制度。【知识模块】 商业银行10 【正确答案】 B【知识模块】 商业银行11 【正确答案】 A【试题解析】 BCD 都是存款保险制度的优点。【知识模块】 商业银行12 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查商业银行资产业务。【知识模块】 商业银行13 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查资产管理理论核心。记住要点：资
12、产管理理论的核心是商业银行的利润主要来源是资产业务。【知识模块】 商业银行14 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查商业银行资金分配法。【知识模块】 商业银行15 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查巴塞尔协议的主要内容。【知识模块】 商业银行16 【正确答案】 C【试题解析】 此题考查金融监管的基础知识。【知识模块】 商业银行17 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查金融监管的主要手段。【知识模块】 商业银行18 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查商业银行产生的相关基础知识。【知识模块】 商业银行二、名词解释19 【正确答案】 票据发行便利是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺
13、，期限一般为 3-5 年，银行保证客户以自己的名义循环发行短期票据，银行负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。【知识模块】 商业银行三、简答题20 【正确答案】 6C 即品德、能力、资本、担保或抵押、环境条件、连续性。【知识模块】 商业银行21 【正确答案】 (1)存款保险制度的优点：存款保险制度解决了公众的信心问题有效抑制了银行挤兑现象的发生，有利于稳定金融体系，保护广大储户的利益。(2)存款保险制度的缺点：加剧了道德风险，使得银行风险偏好增强。【知识模块】 商业银行22 【正确答案】 (1)现代银行采用部分准备金制度和非现金结算制度是商业银行信用创造的基础。部分准备金制度是指根据法律规定
14、商业银行须将存款的一定比例交存中央银行作为准备的制度。留存法定准备金之后，其余部分可用于放款。若准备率是 100，则商业银行不可能有资金用来创造存款。在部分准备薪金制度下，准备比例越大，信用创造的规模越小：准备比例越小，信用创造的规模越火。非现金结算制度下，人们无需用通货进行支付。如果完全用现金结算，银行就不可能以转账形式去发放贷款，一切贷款必须付现，则产生不出派生存款，银行也就没有创造信用的可能。所以非现金结算制度也是商业银行创造信用的前提条件。(2)影响商业银行信用创造的因素即影响存款乘数的因素，根据公式主要有：法定存款准备金率、超额准备金率、现金漏损率等。【知识模块】 商业银行23 【正
15、确答案】 (以银行放贷为例)逆向选择是交易之前发生的信息不对称问题。潜在的不良贷款风险来自那些积极寻找贷款的人。因此，最有可能导致与期望相违的结果的人们往往就是最希望从事这笔交易的人们。例如，火的冒险者或纯粹的骗子最急切地要得到贷款，因为他们知道自己极可能不偿还贷款。由于逆向选择使得贷款成为不良贷款的可能性增大，即便市场上有风险较低的贷款机会，放款者也会决定不发放任何贷款。道德风险实在交易发生之后出现的。放款者发放贷款之后，将面对借款者从事那些从放款者观点来看并不期望进行的活动，因为这些活动可能使贷款难以归还。例如，借款者获得了一笔贷款，由于使用的是别人的钱，他们可能会愿意冒比较人的风险(其收
16、益可能很高，但亏损的可能性也很大)。由于道德风险降低了贷款归还的可能性，放款者宁可做出不贷款的决定。银行运用一系列手段来解决信息不对称问题，如信用审核、贷款专业化、限制性条款、与客户的长期联系、贷款承诺、抵押和补偿性余额。【知识模块】 商业银行24 【正确答案】 (1)按新巴塞尔资本协议的要求，应加强金融监管：(2)按新巴塞尔资本协议的要求，依据国内实际情况，迫切需要在提高资产质量的同事拓展资本补充渠道，完善资本金补充机制，增强商业银行资本金实力；(3)采取一切必要的手段，降低银行的不良资产，进一步压缩不良贷款数量；(4)要尽快建立科学合理的风险评估体系；(5)强化金融监管，提高商业银行自律意
17、识；(6)建立严格透明的信息披露制度。【知识模块】 商业银行四、论述题25 【正确答案】 贴现与普通贷款之间的区别表现为：第一，普通贷款是银行同借款人之间的借贷契约关系，而贴现是银行向客户购买未到期票据的行为；第二，票据的有效期限通常较短，而贷款除了短期外，还有中长期贷款；第三，普通贷款的责任人主要是放款人、借款人和担保人，而贴现业务的责任人有出票人、持票人、贴现弹请人、贴现银行的关系人，第四，普通贷款的利息在到期以后收取，而贴现业务是办理票据贴现时就收取。【知识模块】 商业银行26 【正确答案】 (1)商业银行的经营则包括安全性、盈利性、流动性。安全性是指避免经营风险，保证资金安全的要求，在
18、银行经营中，这是最商业银行经营的前提要求。赢利性是商业银行的根本目标，是改进服务、开拓业务和改善经营管理的内在动力，也是其生存发展的必要条件，这一原则占核心地位。流动性即清偿力问题，是指银行能够随时满足客户提取存款等方面要求的能力，这是银行取得存款的基础。这三性原则既有统一的一面，也有矛盾的一面。一般而言，安全性和流动性是正相关的，而它们与赢利性是负相关的，因此，银行经营的总方针就是努力谋求三性的尽可能合理的搭配协调。在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性，来致力于提高盈利性。(2)商业银行经营管理方法历经资产管理、负债管理到资产负债综合管理三阶段。资产管理传统的管理方法，盛行于 20 世纪
19、 60 年代。它强调通过主动调整资产结构，在现金、证券、货币等各种资产持有形式之间进行合理分配来协调三性之间的关系。核心思想是：银行经营的侧重点在于使资产保持流动性，在负债一定的情况下，通过调整资产结构来满足流动性要求。资产管理的经典理论主要有真实票据理论、转换理论和预期收入理论。负债管理是在 20 世纪 60 年代开始的金融创新中发展起来的理论。这中理论的核心是：银行的流动性，不仅可以通过对资产项目的安排和调整获得，而且可以通过扩大负债去获得，即可以通过向外债款为自身提供流动性。它主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务并增加银行收益，负债管理的经典理论主要有存款理论、购买理论
20、和销售理论。资产负债管理的基本思想是将资产和负债两方而结合起来，不可过分偏重于其中的某一方而，应该根据经济环境和银行业务经营状况的变化，将二者加以刘照及作刘应分析，围绕所谓缺口或差距，通过渊整资产和负债双方在某利，特征上的差异，达到合理搭配。(3)我国商业银行资产负债管理的发展现状：1994 年，商业银行遵循中国人民银行信贷资金管理暂行办法，开始全面推行资产负担比例管理制度，即比例加限额控制的办法，对商业银行资产负债实行综合管理。以资金来源控制资金运用，防止超负荷经营，保持资产与负债期限、数量、结构相对应。自 1998 年 1 月 1 日起，中国人民银行取消了实施多年的贷款限额管理，推行资产负
21、债管理和风险管理，标志我国商业银行资产负债管理进入了新阶段。经过几年的实践证明，我国商业银行资产负债管理水平已得到人大提高。但是，由于起步晚，基础差，资产负债管理还存在一些问题与缺陷：资产负债管理中并未结合银行整体发展，未体现资产负债管理决策的整体优势；资产负债管理的内容狄窄： 银行资产负债管理过于强调如何保全资产上面，米在如何优化资产负债规模、结构、期限以及利润最大化上发挥更大功效。资产负债管理过程中，风险意识比较淡薄。建屯和完善我国商业银行资产负债管理应从下述几个方而着手：银行监管部门应该为商业银行资产负债管理营造宽松的环境建立一个有效，安全的金融市场，引入竞争机制，使商业银行之间展开公平
22、、合理的竞争；同时。还要适当放松金融监管，使商业银行选择适合自己的资产负债业务和适合自己的资产负债管理方法；就商业银行自身而言，尤其是国有商业银行，由于风险管理一直未在资产负债管理中得到高度重视，因而风险管理工作必须加强，特别是加强贷款风险管理。积极引进国际先进经验和技术，尽快提高我国金融市场的风险甄别、风险预防、风险计量、风险化解的办法。健全管理体系强化管理责任，明确管理任务，全面实施资产负侦管理。【知识模块】 商业银行27 【正确答案】 (1)商业银行风险是指指银行在经营活动过程中，由于事先无法预料的不确定因桊的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失或获取超额收益
23、的机会和可能性。商业银行风险主要来源于宏观、行业和机构自身的因素。(2)商业银行在经营中程主要面临以下几种风险：流动性风险是指由于商业银行没有足够的现金来满足客户取款衙要或其他即时的现金需求而引越的风险。利率风险是指由于市场利率波动造成商业银行持有的资产价格变动或银行业务使用的利率跟不上市场利率变化所带来的风险。市场风险是指利率、汇率、股价或商品价格的变动而使银行资产或负债的市场价值发生变动的可能性。通常又分为利率风险和汇率风险。信贷风险是指接受信贷者不能按时偿付贷款的可能性。这是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一部分。这个风险关系到银行的生死存亡。资本风险是指商业银行最终支持清偿债务能力
24、方面的风险。银行的资本越充足，它能承受违约资产的能力就越火。操作风险是指由于金融机构内部程序、人员、系统的不完善或失误，或突发事件而导致的金融机构直接或间接损失的风险。(3)巴塞尔协议是指 1988 年 7 月由巴塞尔委员会通过的关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议。该协议主要有四部分内容：资本的分类； 风险权重的汁算标准；1992 年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安排： 各国监管当局自由决定的范同。(3)随着世界经济一体化、金融国际化浪潮的涌动，金融领域的竞争尤其是跨国银行间的竞争同趋激烈。金融创新日新月异使银行业务趋于多样化和复杂化，银行经营的国内、国际环境及经营条件发生了巨大变
25、化，银行规避管制的水平和能力也大为提高。这使 1988 年制定的巴塞尔协议难以解决银行实践中出现的谐多新情况、新问题。为应对这些挑战，巴塞尔委员会对报告进行了长时期、大面积的修改与补充。于 1999 年 6 月，巴塞尔委员会提出了以三大支柱资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的新资本监管框架。(4)从巴塞尔协议内容的演变和完善，可以发现：风险管理作为人们对风险认识不断加深的产物，最初主要是侧重于资产业务的风险管理，随着商业银行业务的不断发展，风险管理的重点逐渐转向了负债义务的风险管理。20 世纪 70 年代，由于国际市场利率波动，单一的资产风险管理或负债管理已经不适用了，资产负债管
26、理理论浮出水面。进入 80 年代之后，人们对风险管理的认识更加深刻，商业银行风险管理的理念和技术都有了新的提升。巴塞尔协议要求对不同类型资产规定不同权数进行风险量化，使风险管理的重点由资产负债管理时代向风险管理时代过渡。现在，一些国际大银行在实施巴塞尔协议的过程中。积极开发一些新的风险管理技术，运用数理模型来识别、衡量、防范风险，使风险管理的方法由定性转入了定量分析。【知识模块】 商业银行28 【正确答案】 (1)信息不对称问题是现实金融市场中普遍存在的问题，信息不对称是指市场交易双方由于信息获得成本的差别而导致信息掌握的程度不同，一方获得的信息比较充分具有信息优势，而另一方面不能获得有效多的
27、信息处于信息劣势，这种信息的不对称会导致两个总要的问题：逆向选择和道德风险。逆向选择指在交易之前由于双方获得的信息不对称导致信息较少一方利益受损，逆向选择通常会导致“劣币驱逐良币 ”、劣质品充斥市场的问题。道德风险指交易发生后拥有信息优势的一方利用自己的信息优势采取有利于自己的行动。逆向选择和道德风险问题最大的区别就是逆向选择发生是交易之前，而道德风险是在交易发生之后，这也是二者之间的根本区别。在第条中，在财政部持有某家公司股份的情况下，该公司高级管理人员的薪水和福利将受到限制。那么接受救助公司在接受政府高额资金救助后，高级管理人员就不能拿纳税人的钱发放巨额薪水，倘若没有限制高级管理人员的薪酬
28、和福利，他们在接受救助后就可能利用自己对公司的信息优势，滥用救助资金而使自己处于有利的位置，发放高级管理人员巨额薪水和奖金，造成纳税人的利益受损。分析可知第条是为了防止事后的信息不对称问题，即道德风险问题；第 条中，在政府购买某家公司超过 3 亿美元不良资产后，受雇担任该公司高级管理人员者不符合获得“黄金降落伞 ”(在失去这份工作后获得经济上的丰厚保障)的条件。如果不取消“黄金降落伞 ”，公司高级管理人员在金融危机发生后就没有足够的动力去努力拯救公司，因为他们预期政府会救助公司。而且即使足公司破产或是自己失去工作他们依然可以获得丰厚保障。综合分析可知第条属于在公司接受救助之前对公司高级管理人员
29、的督促和约束，即为了避免逆向选择问题。(2)金融援助法案的核心内容是授权政府购买银行以及其他金融机构的不良资产，帮助它们摧脱困境，金融援助法案虽然秋得了通过，但在美国，对该法案的争议一直没有结束。许多反对者认为，政府救市就是用纳税人的钱去救助华尔街的投资者，2008 年 9 月下旬，曾有 122 位美国经济学家联名致信国会，反对金融援助法案。其首要的理由就是“ 公平性 ”，这些经济学家认为，投资者在有风险的情况下获得盈利，必须能够同时承受损失。因此提出该方案是相当短视的。政府救援计划可能会长期对市场产生负而影响，这实际上是一种商业补贴，可能导致市场因果关系长期被倒置。美国的救市计划对处于恐慌和
30、混乱的金融市场注入了一针强心剂，救市法案的实施短期对金融市场也会产生积极的影响，但是救市法案的实施至少存在着两重的信息不对称问题，即纳税人与政府(财政部、美联储)以及政府与受援助公司。一、纳税人和政府之间信息不对称问题；人数分散的纳税人委托他们的代理人政府来维护自身利益的最人化，他们委托政府干预市场恢复经济，追求社会福利的最火化。但是政府是否代表了公众利益的最大化，以及如何确保社会利益最人都是不得而知了，在一部分情况下，纳税人的利益是无法得到有效保障的，因为纳税人和政府处于信息不对称的地位。二、政府和受援助公司之间的信息不对称。处于信息劣势的政府拿着纳税人的钱援助有有信息优势的受困公司，难免会
31、遇到救市道德风险和逆向选择问题，这也是众多人对救市法案持否定态度的原因之一。同时，救市法案会加剧道德风险和逆向选择行为，因为有政府买单，一旦金触机构得到救助，他们在将来或许会采取更加激进的投资行为，产生更大的逆向选择问题。此外，救助方案将加大政府的财政负担，纳税人面临更大的偿债压力。【知识模块】 商业银行29 【正确答案】 (1)抵押贷款和质押贷款的共性。担保贷款细分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。抵押贷款和质押贷款都是为担促债权的清偿，而由债务人或第三方向债权人提供的物质担保。抵押贷款和质押贷款的担保物都必须符合合法性原则、易售性原则、稳定性原则和易测性原则。对担保物都必须经过科学合理的估价
32、，在确定抵押率或质押率时都必须考虑贷款风险，借款人的信誉、担保物的品种和贷款期限。担保物都必须经过产权的设定和登记。担保物的处分都主要有拍卖、转让、兑现三种力式。(2)抵押贷款和质押贷款的区别有：抵押是指侦务人或第三者不转移对抵押财产的占有，而将该财产作为债权的担保的一种行为。抵押贷款就是以抵押行为为背景发放的贷款。债务人或第三者通常称为抵押人，债权人即银行，为抵押权人，提供担保的财务为抵押物。抵押贷款的基本特征是转移抵押物的所有权而不转移其占有权。质押是为了担保债权的清偿而山债务人或第三方向债权人移交的动产或其他权利。质州贷款就是以质州行为为背景发放的贷款。债务人或第三者通常称为质押人，债权
33、人即银行，为质押权人。质押有两种基本形式：动产质押和权利质押。质押的一个重要特征，是要将质州品或权利凭证转移给质权人，在质押期内，出质人不能占有、使用质物。这也是抵押贷款与质押贷款最重要的区别。【知识模块】 商业银行30 【正确答案】 银行资产管理理论主要包括真实票据理沦、转换理论、预期收入理论。(1)真实票据理论认为，存款是银行贷款资金的主要来源，而银行存款的大多数是活期存款，这种存款随时可能被提取：为保证资金的流动性，商业银行只能发放短期的与商业周转有关的，与生产物资储备相适应的自偿性贷款，而不能发放不动产等长期贷款。这类贷款用于生产和流通过程中的短期资金融通，一般以 3 个月为限，它以商
34、业行为为基础，以商业票据为凭证。随着商品周转的完结而自动清偿，不会引起通货膨胀和信用膨胀。故此，称之为“真实票据理论” 。(2)转换理论认为，为了保持足够的流动性，商业银行最好将资金用于购买变现能力强的资产。这类资产一般具有以下条件：信誉高，如围债或政府担佩债券以及大公司发行的债券：期限短，流通能力强；易于出售。(3)预期收入理论认为，预期收入理论是一种关于商业银行资产投向选择的理论。银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还或资产的顺利变现。无论是短期商业贷款还是可转让资产，其偿还或变现能力都以未来收入为基础。如果某项贷款的未来收入有保证，即使期限长，也可以保证其流动性；反之，即使期限短，也可能出现
35、到期无法偿还的情况。【知识模块】 商业银行31 【正确答案】 根据定义可得 根据中国人民银行下达的关于资产负债比例管理指标，存贷款比例不超过 75，拆入资金比例和拆出资金比例都不超过 8，逾期贷款比例不超过 8，呆滞贷款比例不超过 5，呆帐贷款不超过 2。 按照中国人民银行的规定可以看到，A 银行除了拆出比例低于人行的规定外，其他比例都大大超过人行的规定，尤其是贷款质量方面，不良贷款比例很高。该银行的资产质量很差，盈利能力很强，流动性可能不足。【知识模块】 商业银行32 【正确答案】 (1)商业银行风险是指在经营活动中，因不确定性因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可
36、能性。商业银行在经营中主要面临以下几种风险：流动性风险：指由于商业银行没有足够的现金来满足客户取款需要或其他即时的现金需求而引起的风险。利率风险：由于市场利率波动造成商业银行持有的资产价格变动或银行业务使用的利率跟不上市场利率变化所带来的风险。市场风险：指利率、汇率、股价或商品价格的变动而使银行资产或负债的市场价值发生变动的可能性。通常又分为利率风险和汇率风险。信贷风险：指接受信贷者不能按时偿付货款的可能性。这是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一部分。这个风险关系到银行的生死存亡。资本风险：指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。银行的资本越充足，它能承受违约资产的能力就越大。操作风险：
37、指由于金融机构山部程序、人员、系统的不完善或失误或突发事件而导致的金融机构直接或间接损失的风险。(2)1988 年的巴塞尔报告的主要内容：将银行资本划分为核心资本和附属资本两类：首次确定资本充足率；初步规定了风险权重的计算标准。1996 年的巴塞尔协会推出了资本协议关于市场风险的补充规定，引入市场风险同时允许银行采用标准计量法和内部模型法中的一种计算市场风险。2001 年形成了新巴塞尔协议，确定了对商业银行监管的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。风险管理作为人们对风险认识不断加深的产物，最初书要是侧重于资产业务的风险管理，随着商业银行业务的不断发展，风险管理的重点逐渐转向了
38、负债业务的风险管理。20 世纪 70 年代，由于国际市场利率波动，单一的资产风险管理或负债管理已经不适用了，资产负债管理理论浮出水面。进入 80 年代之后，人们对风险管理的认识更加深刻，商业银行风险管理的理念和技术部有了新的提升。巴塞尔协议要求对不同类型资产规定不同权数进行风险量化，使风险管理的重点由资产负债管理时代向风险管理时代过度。现在，一些国际大银行在实施巴塞尔协议的过程中，积极开发一些新的风险管理技术，运用数理模型来识别、衡量、防范风险，使风险管理的方法由定性转入了定量分析。【知识模块】 商业银行33 【正确答案】 (1)两种经营模式的内涵分业经营是指对金融中介机构业务范围进行某种程度
39、的“分业” 管制。按照程度不同，可以分为三个层次：是指金融业与非金金融业之间的分离，金融中介机构不嗯能够经营非金融业务，也不能对非金融中介机构持股；是指金融业中的银行、证券和保险三个子行业的分离，任何一个子行业不能经营其他两个子行业的业务；是指银行、证券和保险各子行业内部有关业务的进一步分离。混业经营是指金融中介机构实行综合经营的金融制度。按照程度不同，可以分为三个层次：金融业与非金融之间的综合经营；银行、证券和保险之间的综合经营；银行业、证券业和保险业内部的综合经营。(2)两种经营模式的的理论依据分业经营的理论依据有：银行过深地卷入证券业务会导致银行体系的风险增大，容易导致银行体系崩溃；商业
40、银行在巨额利润的引诱下，会把大量资金投向股票投资，是商业银行业务走上歧途；商业银行具有广泛的社会联系，对企业信息掌握完整，这样容易导致商业银行在证券市场上危害中小投资者利益。混业经营的理论依据有：混业经营具有信息优势：混业经营有利于实现范围经济。混业经营能够实现资金的统筹安排，提高资金配置的效牢。(3)两种经营模式的优劣比较分业经营模式的优势：有利于控制系统性风险：有利于排除来自非银行金融机构的竞争；避免出现垄断，形成过大的综俞型银行集闭：有利于提高专业技术；便于国家实行分类管理。分业经营的缺陷：使商业银行与投资银行缺乏优势互补：单一型银行缺乏竞争力：商业银行规模效应得不到利用。混业经营的优势
41、：有利于银行占据更大的市场份额：商业银行经营各种业务可做到优势互补：降低银行的市场风险；充分了解客户；增加银行盈利。混业经营的缺陷：容易形成垄断：不同业务间的利益冲突难以协调；容易导致新的风险。(4)我国金融业经营模式的选择任我国发展混业经营主要有如下几点意义：混业经营有利于增强我国金融机构的国际竞争力。实行混业经营，金融机构可以发挥各业务之间的优势互补作用。实行混业经营有助于我国金融市场的发展和完善。我国金融业实行混业经营有利于部分国有企业的脱困及治理结构的完善。混业经营意味着金融机构可以持有企业的股份，可以采取相对控股的手段实行国有企业的资产重组，优化国企的资本结构，帮助其脱困和进一步发展
42、，也有利于完善我国上市公司的治理结构。由此，混业经营是我国金融业的必然选择，在实践中，我国金融管理当局也在逐渐放松严格的分业经营管制。但是，就我国金融业现状而言，在短期内实行完全的混业经营，条件尚不成熟，需要逐步实现由分业经营模式向混业经营模式过渡。主要受到以下因素制约：我国金融机构缺乏健全有效的内部控制机制，自律能力不强，风险意识差。混业经营的基本前提就是要求金融机构稳健经营，从而尽量避免出现金融危机，影响社会稳定。我国商业银行刚从专业银行转化过来，还没行建立起一套健全完善的内部控制机制；缺乏完善的金融管理体系支持；信息披露制度不完善限制了混业经营的实行；金融法律、法规不配套。【知识模块】 商业银行
