1、基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（证券投资基金的监管）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题1 我国基金监管的目标不包括( )。2014 年 11 月证券真题（A）保护市场的公平、效率和透明（B）保证基金管理公司不倒闭（C）规范证券投资基金活动（D）保护投资者的利益2 在我国，拟设立的基金管理公司的注册资本不低于人民币( )万元。2014 年 11月证券真题（A）2000（B） 10000（C） 1000（D）50003 基金托管人的工作不包括( )。2014 年 11 月证券真题（A）安全保管基金财产（B）编制中期和年度基金报告（C）按规定召集持有人大会（D）复核基金资产净值4
2、 基金管理人的下列行为中，不属于违规行为的是( )。2014 年 9 月证券真题（A）在规定范围和比例内，将其管理的不同基金财产投资于同一股票（B）将货币基金投资于可转债（C）向基金份额持有人承诺 5的预期收益（D）不同的投资组合之间在同一交易日频繁对同一股票进行反向交易5 基金托管人根据( ) 的指令办理资金划拨。2014 年 9 月证券真题（A）基金销售机构（B）基金注册登记机构（C）基金管理人（D）基金投资人6 基金份额持有人大会不可以由( )提议召集。2014 年 6 月证券真题（A）代表基金份额 10以上的基金份额持有人（B）基金托管人（C）基金审计机构（D）基金管理人7 根据证券投
3、资基金法的规定，基金募集期限届满不能满足募集要求的，基金管理人不需要承担的责任是( )。2014 年 6 月证券真题（A）在募集期限届满 30 天内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息（B）以固有财产承担因募集行为而产生的债务（C）代销机构支付的各项成本及费用（D）以固有财产承担因募集行为而产生的费用8 基金监管工作的首要目标是( )。2013 年 12 月证券真题（A）保护投资人的利益（B）保证市场的公平、效率和透明（C）降低系统风险（D）推动基金业的发展9 下列不属于中国证监会证券基金机构监管部职责的是( )。2013 年 12 月证券真题（A）负责涉及证券投资基金行业的重大政策
4、研究（B）对基金从业人员实施资格管理和资格考试（C）对于有关证券投资基金的行政许可项目进行审核（D）草拟或制定证券投资基金行业的监管规则10 基金的宣传推介资料中，不符合法律法规相关要求的是( )。2013 年 12 月证券真题（A）向公众分发、公布的材料与备案的材料一致（B）内容符合合规性（C）预测基金的证券投资业绩（D）含有明确、醒目的风险提示和警示性文字11 根据我国的法律规定，基金管理公司的主要股东指( )。2013 年 9 月证券真题（A）出资额占基金公司注册资本的比例最高且不低于 25的股东（B）出资额不低于基金管理公司注册资本 90的股东（C）出资额占基金管理公司注册资本的比例最
5、高的股东（D）出资额不低于基金管理公司注册资本 25的股东12 属于基金托管人规范行为的有( )。2013 年 9 月证券真题（A）垫付基金管理人 20的注册资本（B）根据需要进行投资，并在规定时间内偿还基金财产（C）单独为基金设立资金和证券账户（D）为托管的所有基金设立一个银行存款账户13 以下关于基金托管业务监管的说法中，正确的是( )。2013 年 9 月证券真题（A）基金托管业务的监管主要由中国银监会负责（B）基金托管业务的监管主要由中国证监会负责（C）基金托管人资格由中国证监会负责（D）中国证监会对托管银行的监管只涉及市场准入监管14 依照证券投资基金法的规定，属于基金托管人职责的是
6、( )。2013 年 9 月证券真题（A）办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜（B）及时办理基金资金清算、交割事宜（C）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表（D）计算并公告基金资产净值15 基金信息披露的禁止行为，不包括( )。2013 年 9 月证券真题（A）对证券投资业绩进行预测（B）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏（C）通过基金管理人自身开设和管理的网络披露信息（D）违规承诺收益或者承担损失16 证券投资基金销售管理办法中，允许的行为有( )。2013 年 9 月证券真题（A）合理预测基金的投资业绩（B）不同的申购基金可适用不同的申购费率（C）在确保无风险的条件下，临时挪用基金
7、份额持有人的认购资金，并及时归还（D）基金管理人以自有资金为持有人承担风险17 下列不属于基金信息披露的主要监督者的是( )。2013 年 9 月证券真题（A）证券投资基金业协会（B）证监会及其派出机构（C）基金托管人（D）证券交易所18 狭义的基金监管一般专指( )依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。（A）社会力量（B）基金机构内部监督部门（C）基金行业自律组织（D）政府基金监管机构19 较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督，政府基金监管的特征不包括( )。（A）监管对象具有广泛性（B）监管时间具有连续性（C）监管活动具有自愿性（D）监管主体及其权限具有法定性20 政
8、府基金监管的监管时间为( )。（A）市场进入时（B）市场活动期间（C）市场退出时（D）基金机构从设立直至终止的全过程21 基金监管( ) ，是指基金监管具体对象的范围，既包括基金市场活动的主体也包括基金市场主体的活动。（A）目标（B）体制（C）内容（D）方式22 ( )是一切基金监管活动的出发点。（A）基金监管的目标（B）基金监管的原则（C）基金监管的法律体系（D）基金监管的组织结构23 ( )不属于参与投资基金活动的相关当事人。（A）基金份额持有人（B）基金管理人（C）基金托管人（D）中介机构24 基金监管只有以有效地( )为切入点和着力点，才能切实保护投资人及相关当事人合法权益。（A）保护
9、投资人（B）规范证券投资基金活动（C）促进资本市场的健康发展（D）促进证券投资基金的健康发展25 基金市场的两大基本要素包括基金市场的主体和( )。（A）工具（B）中介（C）行为（D）目标基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（证券投资基金的监管）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 B【试题解析】 基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿。我国基金监管的目标包括：保护投资人及相关当事人的合法权益； 规范证券投资基金活动；促进证券投资基金和资本市场的健康发展。另外，在加强对基金行业和基金市场规范和监管的同时，进一步为我国基金业发展创造良好的环境，鼓励创新，推动我国基
10、金市场开展公平有序的竞争，促进证券投资基金和资本市场的健康发展，也是基金监管的重要目标。【知识模块】 证券投资基金的监管2 【正确答案】 B【试题解析】 设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件：有符合证券投资基金法和中华人民共和国公司法规定的章程；注册资本不低于 1 亿元人民币，且必须为实缴货币资本等。【知识模块】 证券投资基金的监管3 【正确答案】 B【试题解析】 依据证券投资基金法的规定，基金托管人职责包括：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相
11、关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见； 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金份额持有人大会；按照规定监督基金管理人的投资运作； 中国证监会规定的其他职责。B 项属于基金管理人的职责。【知识模块】 证券投资基金的监管4 【正确答案】 A【试题解析】 B 项，按照货币市场基金管理暂行规定以及其他有关规定，货币市场基金不得投资于可转换债券；C 项，基金管理人不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；D 项，开展特定客户资产管
12、理业务，严格禁止同一或不同投资组合在同一交易日内进行反向交易及其他可能导致不公平交易和利益输送的交易行为。【知识模块】 证券投资基金的监管5 【正确答案】 C【试题解析】 依据证券投资基金法的规定，基金托管人职责之一为按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。【知识模块】 证券投资基金的监管6 【正确答案】 C【试题解析】 根据证券投资基金法的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；该日常机构未召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。代表基金份额 10以上的基金份额持有人
13、就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。【知识模块】 证券投资基金的监管7 【正确答案】 C【试题解析】 基金募集期限届满，不能满足法律规定的条件，无法办理基金备案手续，基金合同不生效，也即基金募集失败。基金募集失败，基金管理人应承担以下责任：以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。【知识模块】 证券投资基金的监管8 【正确答案】 A【试题解析】 基金监管目标包括：保护投资人
14、及相关当事人的合法权益； 规范证券投资基金活动；促进证券投资基金和资本市场的健康发展。其中，基金监管的首要目标是保护投资人利益。投资人是基金市场的支撑者，但在基金市场上却处于弱势地位。【知识模块】 证券投资基金的监管9 【正确答案】 B【试题解析】 证券基金机构监管部的主要职责有：负责涉及证券投资基金行业的重大政策研究；草拟或制定证券投资基金行业的监管规则； 对有关证券投资基金的行政许可项目进行审核；全面负责对基金管理公司、基金托管银行及基金代销机构的监管；指导、组织和协调证监局、证券交易所等部门对证券投资基金的日常监管；对证监局的基金监管工作进行督促检查； 对日常监管中发现的重大问题进行处置
15、。B 项属于基金业协会的职责。【知识模块】 证券投资基金的监管10 【正确答案】 C【试题解析】 制作基金宣传推介材料的基金销售机构应当对其内容负责，保证其内容的合规性，并确保向公众分发、公布的材料与备案的材料一致。基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，不得对证券投资业绩进行预测。【知识模块】 证券投资基金的监管11 【正确答案】 A【试题解析】 基金管理公司的主要股东是指持有基金管理公司股权比例最高且不低于 25的股东。根据国务院关于管理公：开募集基金的基金管理公司有关问题的批复国函2013132 号，基金公司主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于 2 亿元人民币；主
16、要股东为自然人的，个人金融资产不低于 3000 万元人民币，在境内外资产管理行业从业 10 年以上。【知识模块】 证券投资基金的监管12 【正确答案】 C【试题解析】 A 项，为保证基金托管人对基金管理人的有效监督， 证券投资基金法规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份；B 项，基金托管人及其从业人员在执业中禁止侵占、挪用基金财产；D 项，基金托管人应对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。【知识模块】 证券投资基金的监管13 【正确答案】 B【试题解析】 A 项，商业银行取得基金托管资格后，其基金托管业务活动主要受中国证监会的监管；C 项，
17、基金托管人由依法设立的商业银行或其他金融机构担任，商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准，其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准；D 项，中国证监会对基金托管银行的监管既涉及基金托管人的市场准入监管，也涉及对基金托管人业务行为的监管。【知识模块】 证券投资基金的监管14 【正确答案】 B【试题解析】 依据证券投资基金法的规定，基金托管人职责包括：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及
18、时办理清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见； 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金份额持有人大会；按照规定监督基金管理人的投资运作； 中国证监会规定的其他职责。ACD 三项属于基金管理人的职责。【知识模块】 证券投资基金的监管15 【正确答案】 C【试题解析】 公开披露基金信息，不得有下列行为：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测； 违规承诺收益或者承担损失； 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。【知识模块
19、】 证券投资基金的监管16 【正确答案】 B【试题解析】 AD 两项，根据证券投资基金销售管理办法的规定，基金宣传推介材料的禁止性规定包括：不得预测基金的证券投资业绩，违规承诺收益或者承担损失等；C 项，禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金、基金份额。【知识模块】 证券投资基金的监管17 【正确答案】 C【试题解析】 中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理；基金业协会作为行业自律性组织，对基金业实施行业自律管理；证券交易所负责组织和监督基金的上市交易，并对上市交易基金的信息披露进行监督。C 项，基金托管人是基金信息披露义务人。【知识模块】 证券
20、投资基金的监管18 【正确答案】 D【试题解析】 狭义的基金监管一般专指政府基金监管机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。广义的基金监管是指有法定监管权的政府机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动的监督或管理。【知识模块】 证券投资基金的监管19 【正确答案】 C【试题解析】 政府基金监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有以下特征：监管内容具有全面性； 监管对象具有广泛性； 监管时间具有连续性；监管主体及其权限具有法定性； 监管活动具有强制性。【知识模块】 证券投资基金的监管20 【正确答案】 D【试题解析】 政
21、府基金监管活动贯穿基金机构从设立直至终止的全过程，包括市场进入、市场活动和市场退出的各方面制度，体现为事前监管、事中监管和事后监管的连续活动。【知识模块】 证券投资基金的监管21 【正确答案】 C【试题解析】 基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。基金监管内容，是指基金监管具体对象的范围，既包括基金市场活动的主体也包括基金市场主体的活动。【知识模块】 证券投资基金的监管22 【正确答案】 A【试题解析】 基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿。【知识模块】 证券投资基金的监管23 【正确答案】 A【试题解析】 相关当事人是指除基金份额持有人以外的参与投资基金活动的其他当事人
22、，包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构、为基金出具审计报告的会计师事务所、为基金出具法律意见书的律师事务所以及为基金提供资产评估或者验证服务的其他中介机构等。【知识模块】 证券投资基金的监管24 【正确答案】 B【试题解析】 规范证券投资基金活动，是保护投资人及相关当事人合法权益的监管目标的必然要求。基金监管只有以有效地规范证券投资基金活动为切入点和着力点，才能切实保护投资人及相关当事人合法权益。【知识模块】 证券投资基金的监管25 【正确答案】 C【试题解析】 投资人及相关当事人是基金市场的主体，证券投资基金活动是基金市场的行为，这是基金市场的两大基本要素。【知识模块】 证券投资基金的监管
