1、上市公司发行可转换公司债券练习试卷 4 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 上市公司发行可转换公司债券,可以全部或者部分向原股东优先配售,优先配售比例应当在( ) 中披露。（A）重大事项（B）重要事项（C）发行公告（D）财务报表2 ( )是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。（A）转换价值（B）转股价格（C）行权价格（D）票面价值3 赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时( )。（A）无条件出售给发行人的 1 张美式卖权（B）无条件向发行人购买的 1 张美
2、式买权（C）无条件出售给发行人的 1 张美式买权（D）无条件向发行人购买的 1 张美式卖权4 上海证交所规定,在发行的( )日,所有材料报上海证券交易所,准备刊登债券募集说明书概要和发行公告。（A）T-3（B） T-4（C） T-5（D）T-65 上海证交所规定,在发行的( )日,冻结申购资金。（A）T（B） T+1（C） T+2（D）T+36 可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。（A）第 10 个交易日起（B）第 5 个交易日起（C）第 3 个交易日起（D）第 2 个交易日起7 未转换的可转换公司债券数量少于( )万元的,应当及时向证券交易所报告并披露。（A）2000（B） 30
3、00（C） 4000（D）50008 可交换公司债券的期限最短为( )年,最长为( )年。（A）1,6（B） 2,5（C） 1,7（D）2,89 可交换公司债券自发行之日起( )后,方可交换为预备交换的股票,债券持有人对交换股票或不交换股票有选择权。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 9 个月（D）12 个月10 可交换公司债券交换为每股股份的价格,应当不低于公告募集说明书日前( )个交易日公司股票均价和前一交易日的均价。（A）20（B） 30（C） 40（D）50二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选
4、、少选、错选均不得分。11 上市公司向证券交易所申请可转债上市,应当提交的文件有( )。（A）上市报告书(申请书)（B）申请上市的董事会和股东大会决议（C）按照有关规定编制的上市公告书（D）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书12 关于赎回权和回售权,正确的有( )。（A）上市公司行使赎回权,应当在每年首次满足赎回条件后的 5 个交易日内至少发布 3 次赎回公告（B）在可以行使回售权的年份内,上市公司应当在每年首次满足条件后的 5 个交易日内至少公布 3 次回售公告（C）变更募集资金投资项目的,上市公司应当在股东通过 20 个交易日内赋予可转换公司债券持有人 1 次回售的权利（D）回售期结束后,公
5、司应当公告回售结果及其影响13 关于可转换公司债券发行的时间安排,假设 T 日为上网定价发行日 ,下列说法中,错误的是( ) 。（A）T-4 日 ,刊登债券募集说明书概要和发行公告（B） T+2 日 ,验资报告送达上海证券交易所（C） T+1 日 ,冻结申购资金（D）T+3 日,摇号结果公告见报14 通常情况下,( ), 赎回的期权价值就越大,越有利于发行人。（A）赎回期限越长（B）转换比率越高（C）转换比率越低（D）赎回价格越低15 可转换公司债券的信息披露中关于付息与兑付事项说法中,正确的是( )。（A）上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前 35 个交易日内披露付息公告（B）上市公司
6、应当在可转换公司债券约定的付息日前 510 个交易日内披露付息公告（C）上市公司应当在可转换公司债券期满前 35 个交易日内披露本息兑付公告（D）上市公司应当在可转换公司债券期满前 510 个交易日内披露本息兑付公告16 下列说法中,正确的是( )。（A）变更募集资金投资项目的,上市公司应当在股东大会通过决议后 20 个交易日内赋予可转换公司债券持有人 1 次回售的权利,有关回售公告至少发布 3 次（B）变更募集资金投资项目的,上市公司应当在股东大会通过决议后 10 个交易日内赋予可转换公司债券持有人 1 次回售的权利,有关回售公告至少发布 1 次（C）在回售实施前、股东大会决议公告后 5 个
7、交易日内至少发布 1 次,在回售实施期间至少发布 1 次,余下 1 次回售公告的发布时间视需要而定（D）在回售实施前、股东大会决议公告后 20 个交易日内至少发布 1 次,在回售实施期间至少发布 3 次,余下 1 次回售公告的发布时间视需要而定17 下列选项中,关于申请发行可交换公司应满足条件的说法正确的是( )。（A）公司最近 1 期末的净资产额不少于人民币 3 亿元（B）公司最近 3 个会计年度实现的平均可分配利润不少于公司债券 1 年的利息（C）本次发行后累计债券余额不超过最近一期末净资产额的 40%（D）本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前 20个交易日均价计
8、算的市值的 70%,且应当预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物18 下列选项中,关于预备用于交换的上市公司股票应具备的条件说法正确的是( )。（A）公司最近一期的净资产不低于人民币 15 亿元（B）最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%（C）用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份,且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺（D）用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前 ,不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形,也不存在权属争议或者依法不得转让或设定担保的其他情形19 一次足额发行或限额内分期发行金融债券,如果发生
9、下列情况之一,应在向中国人民银行报送备案文件时进行书面报告并说明原因( )。（A）高级管理人员变更（B）控制人变更（C）发行人作出新的债券融资决定（D）发行人业务、财务等经营状况发生重大变化三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。20 上市公司在可转换公司债券转换期结束的 20 个交易日前,应当至少发布 3 次提示公告,提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的 10 个交易日停止交易的事项。( )（A）正确（B）错误21 若公司最近 2 年连续亏损,交易所可暂停其可转换公司债券上市。( )（A）正确（B）错误22 未
10、转换的可转换公司债券数量少于 3000 万元的,发行可转换公司债券的上市公司应当及时向证券交易所报告并披露。( )（A）正确（B）错误23 发行人申请发行可转换公司债券,股东大会应决定是否优先向原股东配售;如果优先配售,应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。( )（A）正确（B）错误24 上市公司应当在每月结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。( )（A）正确（B）错误25 发行人公司应当在其可转换公司债券上市前 5 个工作日内,将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上。( )（A）正确（B）错误26 所谓可交换公司债券,是指上市公
11、司的股东依法发行,在一定期限内依据设定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。( )（A）正确（B）错误27 可交换公司债券的面值为每张 1000 元,发行价格则由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定。( )（A）正确（B）错误28 可交换公司债券的募集说明书可以约定赎回条款,规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券。( )（A）正确（B）错误上市公司发行可转换公司债券练习试卷 4 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【知识模块】 上
12、市公司发行可转换公司债券2 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券3 【正确答案】 C【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券4 【正确答案】 C【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券5 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券6 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券7 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券8 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券9 【正确答案】 D【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券10 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券二、多项选择题本大题共 60 小题
13、，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券12 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券13 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券14 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券15 【正确答案】 A,C【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券16 【正确答案】 A,C【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行可转
14、换公司债券18 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券19 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。20 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券21 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券22 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券23 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券24 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券25 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券26 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券27 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券28 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行可转换公司债券
