1、债券的发行与承销练习试卷 5 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 金融债券发行结束后,发行人应及时向( )确认债权债务关系,由国债登记结算公司及时办理债券登记工作。（A）财政部（B）中国人民银行（C）国债登记结算公司（D）证券交易所2 发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人( )以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议,并提出议案,但没有表决权。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）40%3 保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债,以折算后
2、的账面余额作为其认可价值。剩余年限在 1 年以内的,折算比例为( );剩余年限在 1 年以上(含 1 年)2 年以内的,折算比例为( )。（A）40%,60%（B） 60%,40%（C） 60%,80%（D）80%,60%4 注册资本不低于( )亿元人民币,并且最近 3 年年末的净资产不低于 ( )亿元人民币,是信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件之一。（A）3,5（B） 4,5（C） 5,4（D）5,55 注册资本不低于( )亿元人民币是资产支持证券承销机构必须具备的条件之一。（A）1（B） 2（C） 3（D）46 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件之一是已为
3、中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在( )亿美元以上。（A）5（B） 10（C） 15（D）207 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在 15 年以上、发行之日起( )年内不可赎回的债券。（A）5（B） 10（C） 15（D）208 商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行报送的发行申请文件,除了应包括其发行金融债券的内容之外,还应同时报送近( )年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。（A）2（B） 3（C） 4（D）59 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于
4、( )前提下 ,募集人才能偿付本息。（A）10%（B） 50%（C） 80%（D）100%10 证券评级机构与评级对象存在( )关系的,不得受托开展证券评级业务。（A）同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%（B）受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到 3%（C）证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到 4%（D）证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前 7 个月时曾买卖受评级证券二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项
5、中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 内部信用增级包括( )。（A）超额抵押（B）资产支持证券分层结构（C）备用信用（D）担保12 资产支持证券名称应与( )名称有显著区别。（A）发起机构（B）受托机构（C）贷款服务机构（D）资金保管机构13 下列关于资产支持证券发行中信息披露的说法,正确的是( )。（A）资产支持证券受托机构的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网以及中国人民银行规定的其他方式进行（B）受托机构应保证信息披露真实、准确和完整,不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏（C）受托机构、为证券化提供服务的机构、同业拆借中心、国债登记结算公司等相关知情人在信息披露
6、前不得泄露拟披露的信息（D）受托机构应在资产支持证券发行前的第 5 个工作日 ,向投资者披露发行说明书、评级报告、募集办法和承销团成员名单14 ( )根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。（A）国家发改委（B）中国人民银行（C）财政部（D）中国证监会15 在信贷资产证券化的过程中,( )应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。（A）贷款服务机构取得的服务费收入（B）受托机构取得的信托报酬（C）资金保管机构取得的报酬（D）证券登记托管机构取得的托管费16 下列关于国际开发机构人民币债券的说法中,正确的是( )。（A）中国人民银行指定并发
7、布了国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法 （B）在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请,由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后,报国务院同意（C）国家发改委会同财政部,根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核（D）由此诞生了熊猫债券17 下列属于发行人民币债券的发债机构应具备的基本条件是( )。（A）财务稳健,资信良好,经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级,人民币债券信用级别为 AA 级以上（B）已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在 10 亿美
8、元以上（C）所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金（D）投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定18 申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是( )。（A）具有中国法人资格,实收资本与净资产均不少于人民币 2000 万元（B）具有符合规定的高级管理人员不少于 3 人;具有证券从业资格的评级从业人员不少于 20 人（C）最近 5 年未受到刑事处罚,最近 3 年未因违法经营受到行政处罚,不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形（D）最近 3 年在税务、工商、金融等行政管理机关 ,以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录19 证券
9、评级机构应当建立( )。（A）评级委员会制度（B）复评制度（C）评级结果公布制度（D）跟踪评级制度三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。20 企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级,不需披露中期票据的债项评级。( )（A）正确（B）错误21 短期融资券是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易,约定在一定期限内还本付息,最长期限不超过 365 天的有价证券。( )（A）正确（B）错误22 证券公司定向发行债券其最近 1 期期末经审计的净资产不低于 5 亿元。( )（A）正确（B）错误23 受托机构委
10、托贷款服务机构管理信贷资产时,双方签订的委托管理合同暂不征收印花税。( )（A）正确（B）错误24 在注册有效期内,企业主体信用级别低于发行注册时信用级别的,中期票据发行注册自动失效。( )（A）正确（B）错误25 在我国,外部信用增级只限于备用信用证、担保和保险等方式。( )（A）正确（B）错误26 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券要求其已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在 10 亿美元以上。( )（A）正确（B）错误27 财政部会同中国人民银行根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹集资金用途进行审核。( )（A）正确（B）错误债
11、券的发行与承销练习试卷 5 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 C【知识模块】 债券的发行与承销2 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销3 【正确答案】 D【知识模块】 债券的发行与承销4 【正确答案】 D【知识模块】 债券的发行与承销5 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销6 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销7 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销8 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销9 【正确答案】 D【知识模块】 债券
12、的发行与承销10 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B【知识模块】 债券的发行与承销12 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销14 【正确答案】 A,C【知识模块】 债券的发行与承销15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销16 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 债券的发行与承销17 【正确答案】 A
13、,B,D【知识模块】 债券的发行与承销18 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销19 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。20 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销21 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销22 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销23 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销24 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销25 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销26 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销27 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销
