1、清算与交收练习试卷 4 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 托管人如出现资金交收透支,结算公司可以在 T+1 日交收时,暂扣托管人指定的、相当于透支金额价值( )的证券。（A）100%（B） 120%（C） 150%（D）200%2 托管人所托管合格投资者发生证券卖空,结算公司在( )日交收时暂扣其卖空价款。托管人在( ) 个交易日内补足卖空证券的,结算公司解除对卖空价款的暂扣; 否则,结算公司以暂扣的卖空价款买入与卖空等量的证券。（A）T+1,2（B） T+2,2（C） T+1,3（D）T
2、+2,33 关于上海证券交易所 B 股交易的交收,下列说法中,正确的是( )。（A）结算公司对境内、境外结算参与人均实行净额交收（B）结算公司对境内、境外结算参与人均实行逐项交收（C）结算公司对境内结算参与人的交易实行净额交收(有托管银行客户交易除外),对境外结算参与人以及境内参与人涉及托管银行客户的交易实行逐项交收（D）结算公司对境外结算参与人以及境内参与人涉及托管银行客户的交易实行净额交收(有托管银行客户交易除外),对境内结算参与人的交易实行逐项交收4 逐项交收中,结算参与人须对其交易进行交收确认。证券公司参与人最迟需于( )日 13:00 之前、托管银行参与人最迟需于( )日 13:00
3、 之前,向中国结算上海分公司发送结算交收指令。（A）T+1,T+2（B） T+2,T+2（C） T+2,T+3（D）T+3,T+35 逐项交收中,中国结算上海分公司根据结算交收指令于( )日 14:00 之前完成所有交收指令的预对盘,并将预对盘结果发送给相关参与人。结算参与人应及时核对预对盘结果文件。如果有未匹配成功的指令,结算参与人应及时查明原因并可最晚于( )日 12:00 前将修改后的交收指令发送至结算公司。最终交收以截止时间前的最新交收指令为准。（A）T+1,T+2（B） T+2,T+2（C） T+2,T+3（D）T+3,T+36 逐项交收中,中国结算上海分公司于( )日 13:00
4、进行最终对盘处理,并在 14:00 前向结算参与人发送( ) 日对盘结果文件。（A）T+1,T+2（B） T+2,T+2（C） T+2,T+3（D）T+3,T+37 如境内参与人备付金账户余额不足以完成当日交收而出现透支,或境外参与人未能按时将交收应付款项汇入而出现透支,中国结算上海分公司将每天按透支金额的( )收取罚金。（A）0.10%（B） 0.30%（C） 0.50%（D）1.00%8 下列说法中,正确的是( )。（A）上海市场 B 股和深圳市场 B 股对境内外结算参与人均实行“净额交收”制度（B）上海市场 B 股和深圳市场 B 股均实行“净额交收”和“逐项交收” 相结合的制度（C）上海
5、市场 B 股对境内外结算参与人均实行“净额交收 ”制度,而深圳市场 B 股实行“净额交收 ”和“逐项交收”相结合的制度（D）上海市场 B 股实行“净额交收”和“ 逐项交收”相结合的制度,而深圳市场 B 股对境内外结算参与人均实行“净额交收” 制度9 某证券公司持有一种国债,库存面值为 5000 万元,标准券折算比率为 11.50,当日公司现金余额为 35000 万元,买入股票 500 万股,平均成交价格为每股 20 元,申购新股 6000 万股,申购价格为每股 5 元。试问,为保证新股申购全部有效,该公司需要做( )金额的回购,(不考虑各项税费)( )。（A）1000 万元,标准券不够（B）
6、5000 万元,标准券足够（C）不需要做回购,资金足够（D）30000 万元,标准券不够二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 深圳市场 B 股清算交收模式与上海市场 B 股清算交收模式略有不同,在于( )。（A）上海市场 B 股实行“净额交收”和“ 逐项交收”相结合的制度（B）深圳市场 B 股对境内外结算参与人均实行“净额交收 ”制度（C）上海市场允许托管行就其客户达成的交易作为结算参与人承担交收责任直接与结算机构交收（D）深圳市场上托管行客户达成的交易必须由客户委托的证券公司
7、承担交收责任11 有关深圳市场 B 股清算交收具体业务流程描述中,正确的是( )。（A）在深圳证券交易所达成的所有 B 股交易记录将在当日收市后传送至中国结算深圳分公司的 B 股结算系统,并转化为一类交收指令（B）中国结算深圳分公司在 T+1 日执行一类指令对盘,即核对成交资料中股东代码的有效性。对投资者代码未报或无效者,结算会员应于 T+1 日 12:00 之前将正确的股东代码申报给中国结算深圳分公司;因输单错误造成的串户 (如 123 错为 132),T+2 日未能及时更正的,可在 T+3 日通知中国结算深圳分公司予以调账处理（C）中国结算深圳分公司在 T+2 日执行二类指令配对,即根据指
8、令发送双方的内容完成指令配对,并于 T+2 日 12:00 之前将配对不符的二类指令通知结算会员。结算会员应当在 T+2 日 14:00 之前将更正指令反馈至中国结算深圳分公司（D）中国结算深圳分公司在 T+2 日 15:00 之后执行试交收处理 ,列出结算会员于T+3 日应交收的资金净额。试交收处理完毕后 ,所有交收数据均不得变更（E）资金应付方结算会员应当在 T+3 日 12:00 之前将应付款足额汇入中国结算深圳分公司指定的清算银行账户12 上海市场 B 股交易中,净额交收和逐项交收过程中,如境内参与人备付金账户余额不足以完成当日交收而出现透支,或境外参与人未能按时将交收应付款项汇入而出
9、现透支,中国结算上海分公司将每天按透支金额的( )收取罚金。（B） 0.2%（C） 0.3%（D）0.5%13 标准券折算率首先需考虑违约风险的问题,需要达到以下效果,当融资方到期无法归还融入款项时,融券方变卖质押券所得款项可以弥补( )。（A）融资方融入的款项（B）相关交易费用（C）利息（D）违约金14 在全国银行间市场质押式回购交易的结算过程中,中央结算公司为参与者提供( )服务。（A）报价（B）托管（C）结算（D）信息15 在全国银行间市场质押式回购交易的结算过程中,回购双方可以选择的交收方式有( )。（A）见券付款（B）券款对付（C）见款付券（D）钱货两清16 中国结算上海分公司为结算
10、参与人开立( )。（A）证券交收账户（B）资金交收账户（C）担保品证券账户（D）专用待清偿证券账户17 中央结算公司应定期向中国人民银行报告债券托管和结算有关情况,及时为参与者提供( ) 等服务。（A）债券托管（B）债券结算（C）本息兑付（D）账务查询三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 中国结算上海分公司对境内结算参与人的交易实行逐项交收;对境外结算参与人以及境内参与人涉及托管银行客户的交易实行净额交收。( )（A）正确（B）错误19 上海市场规定 B 股托管行客户达成的交易必须由客户委托的证券公司承担交收责任
11、。( )（A）正确（B）错误20 深圳 B 股市场,托管行客户达成的交易,必须由客户委托的证券公司承担交收责任。( )（A）正确（B）错误21 质押式回购的到期购回金额:购回价格成交金额100。其中,购回价格=100+成交年收益率100回购天数360。( )（A）正确（B）错误22 对经纪融资回购业务,融资方结算参与人应将自己证券账户中的债券作为质押券向中国结算公司提交,并以自己的名义与中国结算公司建立质押关系。( )（A）正确（B）错误23 标准券的折算率是指每单位债券可折成的标准券金额与其面值的比率。( )（A）正确（B）错误24 质押券欠库的,中国结算公司在该日日终暂不交付或从其结算备付
12、金账户中扣划与质押券欠库量等额的资金。如次一交易日未补充申报提交,或补充申报提交质押券后相关证券账户仍然发生质押券欠库的,从该交易日起(含节假日)向该融资方结算参与人收取违约金。( )（A）正确（B）错误25 对于新上市的债券,中国结算公司最迟在新上市债券上市前一日,按“标准券折算率计算公式” 计算该品种债券上市日 (含当日) 至适用星期适用的标准券折算率。( )（A）正确（B）错误26 全国银行间市场质押式回购交易的结算过程中,债券交易的债券结算通过中央结算公司的中央债券簿记系统进行,资金结算以转账方式进行。( )（A）正确（B）错误27 见券付款,指在到期交收日正回购方按合同约定将资金划至
13、逆回购方指定账户后,双方解除债券质押关系的交收方式。( )（A）正确（B）错误清算与交收练习试卷 4 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收2 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收3 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收4 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收5 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收6 【正确答案】 D【知识模块】 清算与交收7 【正确答案】 C【知识模块】 清算与交收8 【正确答案】 D【知识模块】 清算与交收9 【正确答
14、案】 B【知识模块】 清算与交收二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。10 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收11 【正确答案】 A,B,C,D,E【知识模块】 清算与交收12 【正确答案】 D【知识模块】 清算与交收13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收14 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 清算与交收15 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 清算与交收16 【正确答案】 A,B【知识模块】 清算与交收17 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 清算与交收三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。18 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收19 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收20 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收21 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收22 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收23 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收24 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收25 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收26 【正确答案】 A【知识模块】 清算与交收27 【正确答案】 B【知识模块】 清算与交收
