1、理财规划师二级实操知识（退休养老规划）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的，理财规划师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活理解科学的是( )。（A）青年人没有必要考虑退休养老问题（B）准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好（C）所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活（D）退休后的生活存在很大的不确定性，所以退休养老规
2、划要有弹性2 准备的退休基金在投资中应遵循( )的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益。（A）稳健性（B）开放性（C）冒险性（D）多元性3 下列哪一项不属于客户退休后的收入?( )（A）企业年金（B）正常工作收入（C）社会保障（D）商业保险4 国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定实施后参加工作、缴费年限(含视同缴费年限)累计满( ) 年的人员，退休后按月发给基本养老金。（A）10（B） 15（C） 20（D）255 根据国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定(国发200538 号)，退休时的基本养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工
3、资的平均值为基数，缴费每满 1 年发给( )。（A）1（B） 2（C） 3（D）46 个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，确定计发月数所依据的因素不包括( ) 。（A）城镇人口平均预期寿命（B）社会平均工资（C）利息（D）本人退休年龄7 基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和( )共同决定。（A）基本养老保险的替代率（B）本人退休年龄（C）城镇人口平均预期寿命（D）本人指数化月平均缴费工资8 上海公积金管理中心推出的“以房自助养老” 协议约定： ( )岁以上的老年人，可以将自己的产权房与市公积金管理中心进行房屋买卖交易，交易完成后，老人可一次性收取房款，房屋将由公积金管理中心
4、再返租给老人。（A）55（B） 60（C） 65（D）709 退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“ 防线 ”。其中，保障退休后生活的第四道 “防线”应当是( )。（A）国家的社会保险制度（B）企业年金收入（C）商业性养老保险（D）个人储备的退休养老基金10 下列不属于退休养老基金的主要保存方式的是( )。（A）银行存款（B）债券（C）基金（D）现金11 关于退休养老规划工具的可规划性，下列说法不正确的是( )。（A）职业规划是退休养老规划的前提（B）个人所在国家、地区或行业的社会保障状况是影响退休养老规划的重要因素（C）退休养老规划使用商
5、业性养老保险的可规划性较弱（D）将房产价值在退休后变现也是退休养老规划的一个重要手段12 下列属于人的安全需求的是( )。（A）防御生理损伤、疾病，预防外来的袭击、掠夺、盗窃，避免战乱、失业的危害（B）人对食物、水、空气、衣服、排泄及性的需要（C）交结朋友、互通情感，追求爱情、亲情，参加各种社会团体及其活动（D）充分发挥个人的聪明才智和潜在能力，取得一定的成就13 下列不属于人的归属与爱的需求的是( )。（A）追求爱情、亲情（B）交结朋友、互通情感（C）在丧失劳动力之后希望得到依靠（D）参加各种社会团体及其活动14 理财规划师应找出理财计划中不合理的部分并加以修改，在修改过程中，理财规划师应主
6、动邀请客户讨论，并鼓励客户提出意见。一般来说，修改做法中不包括( )。（A）提高储蓄的比例（B）参加额外的商业保险计划（C）增加消费支出（D）进行更多高收益率的投资二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。14 王先生今年 30 岁，在一家大公司工作。该公司效益良好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。根据案例，回答以下问题。15 关于企业年金的说法正确的是( )。（A）王先生若参加了年金计划，在随后的工作期间内，可以随时将账户中的钱取出（B）只有国有企业才能建立企业年金计划（C）个人缴费和企
7、业缴费均可全额在税前列支（D）王先生若调动工作，可将账户资产转移至新账户16 我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划(DC 计划)，( )不是退休时个人账户资产的组成部分。（A）个人缴费（B）企业缴费（C）投资收益（D）社会统筹17 退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出。在随后的资产配置中，( )是不必要的做法。（A）找理财规划师，寻求合理建议（B）可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险（C）不应再持有股票，以债券和现金为主（D）应保持较好的流动性17 上官夫妇目前均刚过 35 岁，打算 20 年后即 55 岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为 8 万元(退休后每年初从退休金中取
8、出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年 4的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存 25 年，现在拟用 20 万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为 6，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 4。根据案例，回答以下问题。18 上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为( )万元。（A）225（B） 234（C） 200（D）21619 目前，上官夫妇手中的 20 万元资金若以 6的速度增长，20 年后即夫妇 55 岁的时候会增长为( ) 元。（A）55439（B）
9、 54234（C） 644427（D）64142720 可以进一步分析，要满足退休后的生活目标，同时考虑到目前 20 万元资金的增长，上官夫妇还约需准备( )元的资金，才能满足退休后的生活需要(忽略退休后的收入部分)。（A）1422986（B） 1158573（C） 1358573（D）122926821 为弥补退休基金缺口，上官夫妇采取每年年末“定期定投” 的方法，则每年年末约需投入( )元。（A）54247（B） 36932（C） 52474（D）6493222 上官夫妇 35 岁初的 20 万元基金到 60 岁初约增值( )元(投资 25 年，投资收益率 6)。（A）492187（B）
10、579678（C） 858374（D）6990523 如果采取退休前每年末“定期定投” 的方法，期限 25 年，投资收益率为 6，为弥补退休基金缺口，每年年末还约需投入( )元。（A）13011（B） 22121（C） 15896（D）1983624 如果通过定期投资来弥补退休金缺口，以( )为主的投资组合最适合。（A）稳健投资风格的基金（B）货币市场基金（C）股票（D）期货24 刘先生父母今年均为 35 岁，两人打算 60 岁退休，预计生活至 90 岁，刘先生夫妇现在每年的支出为 5 万元，刘先生的家庭储蓄 10 万元，可以用来进行养老储备，假设通货膨胀率保持 4不变，退休前，刘先生家庭的投
11、资收益率为 7，退休后，刘先生家庭的投资收益率为 4。根据案例，回答以下问题。25 刘先生夫妇 60 岁时的年支出为( )元。（A）11329182（B） 13329182（C） 13529182（D）1392718226 刘先生夫妇一共需要( )元养老金。（A）33987546（B） 35987546（C） 39987545（D）3977854527 在刘先生 60 岁时，其家庭储蓄恰好为( )元。（A）54274326（B） 52474326（C） 38696845（D）3969684528 刘先生夫妇的退休金缺口为( )元。（A）265401124（B） 256401142（C） 345
12、601124（D）35460112429 如果刘先生夫妇采取定期定额投资方式积累退休金，则每月还需要投资( )元。（A）46263（B） 46623（C） 46663（D）42663理财规划师二级实操知识（退休养老规划）模拟试卷 2 答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 【正确答案】 D【试题解析】 A 项不符合及早规划原则，要使退休后的生活过得丰富且有意义，就要未雨绸缪，预作规划与安排，青年人也应该考虑退休养老问题；B 项，退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益；C 项，虽然越早进行退休养老规划负担越轻，有条件的人应该
13、进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活，但是并不是所有的人都应该如此，有些早期生活比较困难的人可能没有进行规划的条件。【知识模块】 退休养老规划2 【正确答案】 A【知识模块】 退休养老规划3 【正确答案】 B【试题解析】 客户的退休生活最终都要以一定的收入来源为基础。事实上，客户的退休收入包括社会保障、企业年金、商业保险、投资收益和兼职工作收入等。【知识模块】 退休养老规划4 【正确答案】 B【知识模块】 退休养老规划5 【正确答案】 A【知识模块】 退休养老规划6 【正确答案】 B【试题解析】 个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期
14、寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。【知识模块】 退休养老规划7 【正确答案】 D【试题解析】 基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资共同决定。【知识模块】 退休养老规划8 【正确答案】 C【知识模块】 退休养老规划9 【正确答案】 D【试题解析】 保障退休后生活的第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城镇企业职工基本养老保险金及公务员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。第五道“防线”应当是房产变
15、现收入。【知识模块】 退休养老规划10 【正确答案】 D【试题解析】 理财规划师应当建议客户以什么样的形式保存退休养老基金。一般来讲，退休养老基金的保存方式应当主要是银行存款、债券和基金等形式，同时，也可以在股票市场行情较好的时候配置少量的股票。【知识模块】 退休养老规划11 【正确答案】 C【试题解析】 退休养老规划使用商业性养老保险的可规划性较强。目前，保险市场上有多种保险公司推出的商业性养老保险险种，商业性养老保险具有一定的强制储蓄作用。个人可以选择参加与否，也可以选择缴纳保费的额度，因此灵活性较强。【知识模块】 退休养老规划12 【正确答案】 A【试题解析】 美国著名的人本主义心理学家
16、马斯洛把人的各种需求归纳为五个层次，即生理需求、安全需求、尊重需求、归属与爱的需求和自我实现的需求。B 项属于人们对生理的需求；C 项属于人们对归属与爱的需求； D 项属于人们对自我实现的需求。【知识模块】 退休养老规划13 【正确答案】 C【试题解析】 一个人在社会生活中，他总希望在友谊、情爱、关心等各方面与他人交流，希望得到他人或社会群体的接纳和重视。如交结朋友、互通情感，追求爱情、亲情，参加各种社会团体及其活动，等等。C 项属于人的安全需求。【知识模块】 退休养老规划14 【正确答案】 C【知识模块】 退休养老规划二、案例单选题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。【知识模块】 退休
17、养老规划15 【正确答案】 D【试题解析】 企业年金试行办法规定：职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。【知识模块】 退休养老规划16 【正确答案】 D【试题解析】 企业年金以前被称为补充养老保险，这是在我国逐步发展壮大的一种保险形式。个人能否参加企业年金计划往往不完全由个人决定，而是受企业的经营状况及企业和员工的共同意愿所制约。从个人来看，企业年金对退休养老规划的可规划性在一国的社会保障制度之上，但也不是太强。企业年金基金由下列各项组成：企业缴费；职工个人缴费；企业年金基金投资运营收益
18、。【知识模块】 退休养老规划17 【正确答案】 C【试题解析】 一般来讲，退休养老金的保存方式应当主要是银行存款、债券和基金等形式，同时，也可以在股票市场行情较好的时候配置少量的股票。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率。由上题可知，股票基金具有分散风险，费用较低等特点，所以在退休后，王先生将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中也可以适当的持有股票。【知识模块】 退休养老规划【知识模块】 退休养老规划18 【正确答案】 C【试题解析】 由于上官夫妇退休后的投资年回报率与当时的通货膨胀率相同(均为 4)，并且夫妇俩预计退休后还可生存 25 年，故退休资金需求折现至退休时约为 8
19、25200(万元)。【知识模块】 退休养老规划19 【正确答案】 D【试题解析】 使用理财计算器的计算过程为：PV200000 ，IY6，N20，PNT0，CPTFV641427。【知识模块】 退休养老规划20 【正确答案】 C【试题解析】 退休时养老金缺口20000006414271358573(元)。【知识模块】 退休养老规划21 【正确答案】 B【试题解析】 使用理财计算器计算：PV0 ，IY6，N20，FV1358573，CPT PMT36932。【知识模块】 退休养老规划22 【正确答案】 C【试题解析】 使用理财计算器计算：PV200000 ，IY6，N25，PNT0，CPT FV
20、858374。【知识模块】 退休养老规划23 【正确答案】 D【试题解析】 使用理财计算器计算：PV0 ，IY6，N25，FV1088266，CPT PMT19836。【知识模块】 退休养老规划24 【正确答案】 A【试题解析】 为了弥补退休金缺口，客户可以采取“定期定投”(即类似年金、固定时期、固定额度的投入)的方式，或者其他方式向退休养老基金投入。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率，以稳健投资风格的基金为主的投资组合最适合。【知识模块】 退休养老规划【知识模块】 退休养老规划25 【正确答案】 B【试题解析】 根据通货膨胀率计算年支出，【2ND】【RESET】【ENTER
21、】PV50000 ，IY4，N25，CPT FV，所以 FV13329182。【知识模块】 退休养老规划26 【正确答案】 C【试题解析】 全部折算到 60 岁时点，所以共需养老金133291823039987545(元)。【知识模块】 退休养老规划27 【正确答案】 A【试题解析】 已知现值求终值，【2ND】【RESET】【ENTER 】PV 100000，IY7，N25，CPTFV，所以 FV54274326。【知识模块】 退休养老规划28 【正确答案】 C【试题解析】 退休金缺口需求额可提供额3998754554274326345601124(元)。【知识模块】 退休养老规划29 【正确答案】 D【试题解析】 利用财务计算器。【2ND】【RESET】【ENTER 】【2ND 】【IY】12【ENTER】【2ND】【QuIT】FV345601124，IY7，N300，CVT PMT，所以 PMT426630。【知识模块】 退休养老规划
