1、证券从业资格（证券市场基本法律法规）模拟试卷 5 及答案与解析一、选择题1 我国基金管理人对外披露的基金中期报告需要由( )复核。（A）中国证监会（B）基金发起人（C）证券交易所（D）基金托管人2 ( )应保证基金年度报告内容的真实性、准确性与完整性，并就其保证承担个别及连带责任。（A）基金管理公司的董事会及董事（B）基金管理公司的监事会及监事（C）基金管理公司总经理（D）基金管理公司风险控制委员会3 以下不属于基金年度报告披露的持有人信息主要是( )。（A）上市基金前 20 名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例（B）机构投资者持有的基金份额及占总份额的比例（C）持有人户数、户均持有基金份
2、额（D）个人投资者持有的基金份额及占总份额的比例4 我国基金市场的监管主体是( )。（A）中国证监会（B）中国银监会（C）证券交易所（D）中国证券业协会5 根据证券投资基金运作管理办法的规定，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的( )。（A）20（B） 15（C） 10（D）56 初次进行 H 股时须进行( )，这对于新股认购和 H 股上市后在二级市场的表现都有积极的意义。（A）国内路演（B）国外路演（C）国际路演（D）国内国外同时路演7 ( )是指上市公司高管人员，控股股东、实际控制人和行政审批部门的知情人员，利用工作之便在公司并购、业绩增长等重大信息公布之前
3、，泄露信息或利用内幕信息买卖证券谋取私利的行为。（A）后台交易（B）内幕交易（C）违规交易（D）暗箱交易8 在基金管理公司中主要由( )承担基金的投资运作职责。（A）投资决策委员会（B）主管投资的副总经理（C）投资管理人员（D）基金经理9 公司章程的基本特征不包括( )。（A）法定性（B）真实性（C）公平性（D）自治性10 期货交易所违反规定收取保证金的，对直接负责的主管人员和其他直接负责人员给予纪律处分，处( )罚款。（A）1 万元以上 5 万元以下（B） 1 万元以上 10 万元以下（C） 5 万元以上 10 万元以下（D）5 万元以上 20 万元以下11 诚信信息中奖励信息的效力期限为(
4、 )年。（A）1（B） 3（C） 5（D）1012 下列关于证券公司开展中间介绍业务的有关规定的说法中，错误的是( )。（A）期货公司与证券公司应当建立介绍业务的对接规则，明确办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等业务的协作程序和规则（B）证券公司与期货公司应当集中经营，不需要保持财务、人员、经营场所等分开隔离（C）证券公司应当根据内部控制和风险隔离制度的规定，指定有关负责人和有关部门负责介绍业务的经营管理（D）证券公司应当配备足够的具有期货从业人员资格的业务人员，不得任用不具有期货从业人员的业务资格的业务人员从事介绍业务13 证券公司代销金融产品时，下列行为被允许的是( )
5、。（A）采取夸大宣传、虚假宣传等方式误导客户购买金融产品（B）采取抽奖、回扣、赠送实物等方式诱导客户购买金融产品（C）使用证券公司客户交易结算资金专用存款账户进行合规操作（D）与客户分享投资收益、分担投资损失14 基金托管人在基金信息披露方面的主要职责是( )。（A）复核信息披露文件，并对其真实性、准确性和完整性负责（B）编制月报、基金公告等各类临时报告（C）复核信息披露文件，维护基金当事人尤其基金份额持有人的权益（D）编制季报、年报等各类定期报告15 在中国，( ) 承担基金行业的自律管理职责。（A）证监会（B）证券投资基金业协会（C）基金公司会员部（D）证券交易所16 根据证券投资基金运作
6、管理办法的有关规定，如果基金的名称中显示了投资方向的，则非现金基金资产中属于投资方向确定内容的比例不得低于( )。（A）90（B） 80（C） 70（D）6017 基金评价机构应加入( )，并由其依法对基金评价业务活动进行自律管理。（A）基金行业协会（B）中国证监会（C）中国证监会派出机构（D）工会18 收购要约的期限为( )。（A）30-45 日（B） 30-60 日（C） 30-75 日（D）60-90 日19 行政重组未完成的，经批准可以延长，但延长期限最长不得超过( )个月。（A）3（B） 6（C） 12（D）2420 在基金整个运作过程中，起核心作用的是( )。（A）中国证监会基金部
7、（B）基金托管人（C）中国证券业协会基金业委员会（D）基金管理人21 有限责任公司的业务执行机关是( )。（A）股东会（B）董事会（C）监事会（D）理事会22 基金管理人的权利不包括( )。（A）运作和管理基金资产（B）保管基金资产（C）代表基金行使股东权利（D）获取基金管理人报酬23 下列不属于基金份额持有人义务的是( )。（A）保管基金资产（B）遵守基金契约（C）缴纳基金认购款项及规定费用（D）承担基金亏损或终止的有限责任24 下列选项中，不属于金属期货的是( )。（A）铜（B）黄金（C）天然橡胶（D）白银25 企业短期融资券是指企业依照短期融资券管理办法规定的条件和程序在银行间债券市场发
8、行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过( )的有价证券。（A）90 天（B）半年（C） 365 天（D）2 年26 证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的( )。（A）10（B） 20（C） 30（D）4027 违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，可以对有关责任人员采取( ) 年的证券市场禁入措施。（A）3-5（B） 3-10（C） 5-10（D）2-528 下列各项不属于股东大会职权的是( )。（A）制定公司利润分配方案（B）对发行公司债券作出决议（C）修改公司章程（D）审议公司财务决算方案29 股份有限公司的高级管理人员所持有的本公司股票，
9、在任职期间每年可以转让的股份最多不得超过其所持有本公司股份总数的( )。（A）10（B） 15（C） 20（D）2530 下列不属于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪主体的是( )。（A）证券交易所的从业人员（B）期货经纪公司的从业人员（C）证券业协会的工作人员（D）自然人31 依照公司法规定，有限责任公司最多由( )个股东共同出资设立。（A）40（B） 50（C） 60（D）8032 股东大会是股份公司的权力机构，由( )组成。（A）持股 5以上的股东（B）全体股东（C）全体员工（D）公司高级管理人员33 报据我国政府对 WT0 的承诺，允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，加
10、入后三年内外资比例不超过( )。（A）33（B） 49（C） 50（D）2534 基金管理人必须按规定对基金净资产进行估值，出现下列( )情况时。基金也无权暂停估值。（A）基金投资所涉及的证券交易所遇到法定节假日（B）出现巨额赎回的情形（C）出现其他无法抗拒的原因，致使管理人无法准确评估基金的净资产（D）基金管理人为降低管理费用而减少评估次数35 在资产证券化交易中，服务人负责对资产池中的现金流进行日常管理，通常可由( )兼任。（A）存管机构（B）特定目的受托人（C）承销人（D）发起人36 我国基金管理公司全部为( )。（A）有限责任公司（B）股份有限公司（C）股份公司（D）合伙公司37 下列
11、人员中，可以成为持有公司 5以上股权的股东的是( )。（A）甲因抢劫罪被判处 3 年有期徒刑，现刑罚执行完毕已经 5 年（B）乙公司净资产占实收资本的 35（C）丙因做生意亏本，欠别人 5 万元已经到期，至今不能清偿（D）丁公司负债达到净资产的 7538 首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法规定，发行人最近一期期末净资产不少于( ) 万元，且不存在未弥补亏损。（A）1000（B） 2000（C） 3000（D）400039 自 2008 年 7 月 113 起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的( )个工作日内在网上公开股说
12、明书(申报稿) 。（A）3（B） 5（C） 7（D）1040 根据我国证券交易所管理办法规定，证券交易所的最高权力机构是( )。（A）会员大会（B）理事会（C）监察委员会（D）董事会41 招股说明书中，在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用( ) 的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持文字简洁。（A）相互例证（B）缩略简写（C）相互引证（D）设置代码42 信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为属于( )。（A）重大遗漏（B）不当竞争（C）虚假记载（D）误导性陈述43 股东大会作出特别决议，应当由出席会议的股东所持表决权的
13、( )以上通过。（A）12（B） 13（C） 23（D）1444 保荐机构应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与( )之间建立索引关系。（A）尽职调查报告（B）发行保荐书（C）发行保荐工作报告（D）工作底稿45 在我国，基金监管的首要目标是( )。（A）保证市场的公平、效率和透明（B）保护投资者利益（C）保证市场的公开、公平和公正（D）推动基金业的发展46 关于基金管理公司股权处置，下列说法正确的是( )。（A）股东持有的基金管理公司股权被出质、被人民法院采取财产保全或者执行措施期间，中国证监会可以照常受理设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请（B）出让基金管理公司股权未满 4 年的机
14、构，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请（C）持有基金公司股权未满 1 年的股东，不得将所持股份出让（D）其他三项说法都不对47 下列关于分公司的说法中，错误的是( )。（A）业务、资金、人事等各方面受总公司管辖和控制（B）不具有法人资格（C）可以在总公司的授权范围内进行经营活动（D）承担法律后果48 依照证券投资基金法的规定，提前终止基金合同，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的( )以上通过。（A）14（B） 12（C） 13（D）2349 根据证券法规定，证券公司设立分支机构，必须经( )批准。（A）中国人民银行（B）当地政府（C）财政部（D）国务院证券监
15、督管理机构50 下列关于母公司与子公司法律关系的判断中，错误的是( )。（A）一个公司只有拥有另一个公司 50以上的股份时，才具有母子公司关系（B）两公司间是否具有母子公司关系，应以母公司对子公司是否有实际控制能力为标准（C）母公司和子公司是两个完全独立的法人（D）母公司如果滥用控制权损害了子公司少数股东和债权人利益的，会导致子公司人格被否认，母公司对子公司的债务承担责任二、综合型选择题51 下列选项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件的有( )。招股说明书及其附录和备查文件招股说明书摘要发行公告上市公告书（A）（B） （C） （D）52 关于机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的罚
16、则说法正确的是( )。由协会责令改正拒不改正的，给予纪律处分情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告、3 万元以下罚款由证监会责令改正（A）（B） （C） （D）53 初步询价结果公告至少应包括的内容有( )。初步询价基本情况询价对象报价区间下限按询价对象机构类别的分类统计情况发行价格区间及确定依据发行价格区间对应的摊薄前后的市净率区间（A）（B） （C） （D）54 上市公司发行新股的申请文件一经报送，未经中国证监会同意，不得随意( )。增加撤回更换减少（A）111（B） （C） （D）55 上市公司公开发行证券时，关于本次证券发行募集资金运用的文件包括( )。发行人拟收购资产(包括权益)有
17、关的财务报告、审计报告、资产评估报告发行人拟收购资产(包括权益)的合同或草案募集资金投资项目的审批、核准或备案文件会计师事务所关于前次募集资金使用情况的装箱报告（A）（B） （C） （D）56 下列关于上市公司发行新股时的信息披露的表述，正确的有( )。上市公司发行新股时的招股说明书大部分与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露应遵循公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 11 号上市公司发行证券募集说明书的要求发行人应披露最近 5 年内募集资金运用的基本情况招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书（A）
18、（B） （C） （D）57 上市公司发行新股时的招股说明书中，关于上市公司历次募集资金运用的表述正确的有( ) 。发行人通常应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况（A）（B） （C） （D）58 下列选项中，属于保荐机构(主承销商)在可转换公司债券发行的申请程序中应尽的责任的有( ) 。向中国证监会推荐，出具
19、推荐意见，报送发行申请文件对可转换公司债券发行申请文件进行核查向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论负责可转换公司债券上市后的持续督导责任（A）（B） （C） （D）59 下面关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述，正确的有( )。如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足，发行人必须补充提供预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则股票交换价格应不低于公告募集说明书前 20 个交易日公司股票均价和前 1 个交易日的均价（A）（B） （C） （D）60 以下有关短期融资券发行注册的表述，正确的有( )。中国银行间市场交易商协
20、会向接受注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为 1 年中国银行间市场交易商协会负责受理短期融资券的发行注册企业在注册有效期内可以一次发行或分期发行短期融资券企业注册有效期内需要变更主承销商的应重新注册（A）（B） （C） （D）61 境内上市外资股发行中的尽职调查的参与者有( )。主承销商国际协调人会计师和估值师律师（A）（B） （C） （D）62 下列选项中，属于上市公司收购中的财务顾问的职责的有( )。对收购人的相关情况进行职责调查对收购人是否符合上市公司收购管理办法的规定及申报文件内容的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证与收购人签订协议，在收购完成后 6 个月内，持续督导收购人
21、遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则等应收购人的要求向收购人提供专业化服务，全面评估被收购公司的财务和经营状况（A）（B） （C） （D）63 上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括的内容有( )。交易价格或者交易区间定价方式或者定价依据决议的有效期相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任（A）（B） （C） （D）64 下列选项中，关于上市公司并购重组财务顾问专业意见附表的说法正确的有( )。财务顾问需要在审慎核查的基础上针对专业意见附表中所述问题回答“是”或“否”如未能对相关问题进行核查、无法发表核查意见或者存在需要说明事项的，应当在附注中加以说明专业意见表
22、规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最低要求如有特别事项需要予以说明的，可以另附书面文件说明（A）（B） （C） （D）65 可交换公司债券的发行申请文件中应包括的内容有( )。公司债券受托管理协议和公司债券持有人会议准则评级机构出具的债券资信评级报告发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺募集说明书（A）（B） （C） （D）、66 上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，( )制度健全能够依法有效履行职责。股东大会董事会监事会独立董事（A）（B） （C） （D）67 ( )应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露
23、。招股说明书摘要保荐人出具的发行保荐书证券服务机构出具的有关文件招股公告（A）（B） （C） （D）68 提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循( )的原则，继续认真履行尽职调查义务。勤勉尽责公开、公平、公正诚实信用公开透明（A）（B） （C） 皿（D）69 首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登( )后向询价对象进行推介和询价。招股意向书上市公告书投资价值研究报告发行公告（A）（B） （C） （D）70 对证券从业人员及其机构的罚则，说法正确的是( )。从业人员拒绝协会调查或者检查的，或者所聘用机构拒绝配合调查的
24、，对机构单处或者并处警告、5 万元以下罚款被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被协会注销执业证书的人员，协会可在 3 年内不受理其执业证书申请协会工作人员不按本办法规定履行职责，徇私舞弊、玩忽职守或者故意刁难有关当事人的，协会应当给予纪律处取得从业资格的人员提供虚假材料，申请执业证书的，不予颁发执业证书（A）（B） （C） （D）71 根据我国证券交易所的相关规定。集合竞价确定成交价的原则有( )。可实现最大成交量的价格使未成交量最小的申报价格高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格（A）（B） （C） （D）72 下列各
25、项中，属于证券交易委托指令要素的有( )。买卖方向委托日期买卖价格买卖品种（A）（B） （C） （D）73 按基金规模是否可以发生变化分类，基金的种类有( )。开放式限定式非限定式封闭式（A）（B） （C） （D）74 证券经纪业务的特点有( )。业务对象的选择性证券经纪商的中介性客户指令的权威性客户资料的保密性（A）（B） （C） （D）75 下列属于操纵证券市场手段的有( )。在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量违反规定购买本证券公司控股股东或与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交
26、易价格单独或者通过合谋，集中资金优势操纵证券交易价格或证券交易量（A）（B） （C） （D）76 对有限责任公司和股份有限公司股东责任的表述，下列各选项中，正确的有( )。有限责任公司股东以出资额为限对公司承担责任有限责任公司股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任股份有限公司股东以其认购的股份为限对公司承担责任股份有限公司股东以其所持股份为限对公司承担责任（A）（B） （C） （D）77 询价结束后，( ) ，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。公开发行股票数量在 4 亿股以下、提供有效报价的询价对象不足 20 家的公开发行股票数量在 4 亿股以下、提供有效报价的询价对象不足
27、10 家的公开发行股票数量在 4 亿股以上、提供有效报价的询价对象不足 50 家的公开发行股票数量在 4 亿股以上、提供有效报价的询价对象不足 40 家的（A）（B） （C） （D）78 下列选项中，属于公开发行证券后主承销商应当在证券上市后 10 日内向中国证监会提供的文件有( ) 。承销协议及承销团协议募集说明书单行本会计师事务所验资报告承销总结报告（A）（B） （C） （D）79 下列关于信息披露的事务管理的说法中，正确的有( )。上市公司信息披露事务管理制度应当经股东大会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案上市公司在履行信息披露义务时，应当指派董事会秘书、证券事务代表或者代行董事会
28、秘书职责的人员负责与交易所联系，办理信息披露与股权管理事务中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督，对上市公司控股股东、实际控制人和信息披露义务人的行为进行监督信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会按照证券法第 193 条予以处罚（A）（B） （C） （D）80 股票上市公告书应当包含的主要内容有( )。重要声明与提示股票发行情况发行人情况实际控制人情况（A）（B） （C） （D）81 在上市公司公开发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有( )。关于发行人内部控制制度的鉴证报告关于前次募集资
29、金使用情况的专项报告经会计师核验的发行人最近 3 年加权平均净资产收益率经会计师核验的发行人最近 3 年的非经常性损益明细表（A）（B） （C） （D）82 公开募集证券说明书所引用的( )，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名有从业资格的人员签署。审计报告资产评估报告资信评级报告盈利预测审核报告（A）（B） （C） （D）83 股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的( )。资产总额股份资本注册资本股本（A）（B） （C） （D）84 下列关于上市公司可转换公司债券发行条件的表述中，错误的有( )。公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不
30、低于 10扣除非经常性损益的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券 1 年的利息。若其最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6，则可不作现金流量要求发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 1 期末经审计的净资产应不低于人民币 10 亿元（A）（B） （C） （D）85 下列关于上市公司增发的特别规定，表述正确的有( )。发行价格不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价拟增发股份数量须不超过本次增发股份的
31、前股本总额的 50除金融类企业外，最近 1 期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据（A）（B） （C） （D）86 下列选项中，属于可转换公司债券发行条件的一般规定的主要内容的有( )。应具备健全的法人治理结构盈利能力应具有可持续性财务状况财务会计文件无虚假记载且无重大违法行为（A）（B） （C） （D）87 证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券交易所进行证券交易的，应当集中在专用交易单元进行，集合计划账户、专用交易单元应当报( )备案。中国证券业协会公司住所地中国证监会派出机构证券登记结算机构证券交易所（A）（B） （C） （D）88 下列关于短期融资券的表述，正确的有( )。短期融资券在国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易同业拆借中心为短期融资券在银行间债券市场的交易提供服务短期融资券应当由符合条件的金融机构承销，企业不得自行销售
