1、证券资格（证券发行与承销）关于外国投资者并购境内企业的规定章节练习试卷 2 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括( )。（A）遵守中国的法律、行政法规和规章，遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则（B）应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求（C）不得导致国有资产的流失（D）不得造成过度集中、排除或限制竞争2 关于外商投资企业待遇的界定，下列说法准确的是( )。（A）外国投资者在并购后所设外商投
2、资企业注册资本中的出资比例高于 25%的，该企业享受外商投资企业待遇（B）外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例低于 25%的，除法律和行政法规另有规定外，该企业不享受外商投资企业待遇（C）境内公司、企业或自然人以其在境外合法设立或控制的公司名义并购与其有关联关系的境内公司，所设立的外商投资企业不享受外商投资企业待遇，但该境外公司认购境内公司增资，或者该境外公司向并购后所设企业增资，增资额占所设企业注册资本比例达到 25%以上的除外（D）外国投资者并购境内上市公司后所设外商投资企业的待遇，按照国家有关规定办理3 下列对被并购境内公司债权和债务的处置正确的是( )。（A）外国投资
3、者股权并购的，并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务（B）外国投资者资产并购的，出售资产的境内企业承担其原有的债权和债务（C）外国投资者、被并购境内企业、债权人及其他当事人可以对被并购境内企业的债权债务的处置另行达成协议，但是该协议不得损害第三人利益和社会公共利益。债权债务的处置协议应报送审批机关（D）出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少 15 日，向债权人发出通知书，并在全国发行的省级以上报纸上发布公告4 关于外国投资者并购境内企业出资时间的具体规定主要有( )。（A）外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起
4、3 个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价（B）对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内支付全部对价的 60%以上，1 年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益（C）外国投资者认购境内公司增资，有限责任公司和以发起方式设立的境内股份有限公司的股东应当在公司申请外商投资企业营业执照时缴付不低于 20%的新增注册资本，其余部分的出资时间应符合公司法、有关外商投资的法律和公司登记管理条例的规定（D）外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例低于企业注册资本 25%的，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执
5、照颁发之日起 3 个月内缴清；投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内缴清5 关于外国投资者并购境内企业出资比例的确定，下列说法正确的是( )。（A）外国投资者协议购买境内公司股东的股权，境内公司变更设立为外商投资企业后，该外商投资企业的注册资本为原境内公司注册资本，外国投资者的出资比例为其所购买股权在原注册资本中所占比例（B）外国投资者认购境内有限责任公司增资的，并购后所设外商投资企业的注册资本为原境内公司注册资本与增资额之和。外国投资者与被并购境内公司原其他股东，在境内公司资产评估的基础上，确定各自在外商投资企业注册资本中的出资比例（C）外国投资者认购
6、境内股份有限公司增资的，按照公司法有关规定确定注册资本（D）外国投资者认购境内股份有限公司增资的，按照 证券法有关规定确定注册资本6 外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权应符合的条件包括( )。（A）无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制（B）股东合法持有并依法可以转让（C）境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易（D）境外公司的股权最近 1 年交易价格稳定7 外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照下列 ( ) 比例确定投资总额的上限。（A）注册资本在 210 万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的 107（
7、B）注册资本在 210 万500 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 2 倍（C）注册资本在 500 万-1200 万美元的，投资总额不得超过注册资本的 25 倍（D）注册资本在 1200 万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的 3 倍8 权益在境外上市的境内公司应符合的条件包括( )。（A）产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议（B）有完整的业务体系和良好的持续经营能力（C）公司及其主要股东近 2 年无重大违法违规记录（D）有健全的公司治理结构和内部管理制度9 有下列( ) 情况的并购，并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免。（A）可以改善市场公平竞争条件的（B）重
8、组亏损企业并保障就业的（C）引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的（D）可以改善环境的证券资格（证券发行与承销）关于外国投资者并购境内企业的规定章节练习试卷 2 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定2 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定3 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定4 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定5 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定6 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定7 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定8 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 权益在境外上市的境内公司，公司及其主要股东须在近三年无重大违法违规记录。【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定9 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 关于外国投资者并购境内企业的规定
