1、金融理财师（AFP）金融理财概述章节练习试卷及答案与解析1 以下各项的描述中，符合中国金融理财标准委员会(FPSCC)对金融理财定义的是( )。（A）金融理财是指商业银行为个人客户提供的财务分析、投资顾问等专业化服务，以及商业银行以特定目标客户或客户群为对象，推介销售投资产品、理财计划，并代理客户进行投资操作或资产管理的业务活动（B）金融理财是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况，明确客户的理财目标，最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在的一种综合金融服务（C）金融理财是指规划人们现在及未来的财务资源，
2、使其能够满足人生不同阶段的需求，并达到预定的目标，使人们能够财务独立自主的理财服务（D）金融理财是指运用科学、公正的财务分析程序对个人的财务计划、投资策略等进行合理的规划与管理，以实现其长期理财和生活目标的专业化个人理财服务2 金融理财是一种综合金融服务，按照客户金融理财需求的层次，金融理财可以进一步细分为( ) 。（A）生活理财和投机理财（B）生活理财和消费理财（C）消费理财和投资理财（D）生活理财和投资理财3 在下列各项金融理财中，不属于生活理财范畴的是( )。（A）古董（B）教育（C）保险（D）职业选择4 关于中国金融理财标准委员会对于金融理财的定义强调的要点，下列说法错误的是( )。（
3、A）金融理财是针对客户一生的长期规划，而不是针对客户某个阶段的规划（B）金融理财是由专业理财人士提供的金融服务，而不是客户自己理财（C）金融理财是综合性金融服务，而不是金融产品推销（D）金融理财是一个产品5 标准的金融理财应该包括六个步骤，下列不属于金融理财步骤的是( )。（A）制定并向客户提交理财规划方案（B）收集客户信息并帮助客户确定理财目标（C）就方案进行投资收益的分析选择最佳方案（D）执行个人理财规划方案和监督个人理财规划方案执行6 金融理财(Financial Planning)与金融销售(Financial Vending) 的不同点是( )。（A）金融理财是指以理财的名义销售金融
4、商品；金融销售是指直接销售金融商品（B）金融理财是以顾客利益为中心，金融销售则是事件动机的咨询(Event-Driven)，经常也是交易动机的咨询(Transaction-Driven)，即提出的咨询是为了引起商品购买或进行其所要达成的交易（C）金融理财是指理财咨询服务，与金融商品无关；金融销售是指通过金融理财的流程达到销售金融商品的目的（D）金融理财是通过金融理财的流程达到销售金融商品的目的，金融销售是指理财咨询服务，与金融商品无关7 金融理财营销属于( )的一种。（A）商品营销（B）服务营销（C）商业营销（D）客户关系营销8 金融理财服务具有个性化的特点，这要求金融理财师为客户度身定制金融
5、服务菜单，为此金融理财师应着重了解( )等几方面的特点。客户收入的稳定性和成长性 客户的职业客户的年龄阶段 客户的风险偏好客户的教育背景（A）、（B） 、（C） 、（D）、9 金融理财服务的综合性特点体现在( )等几方面。不仅涉及银行金融产品、证券、基金、保险产品以及金融衍生品，还涉及房地产与古玩字画等实物商品不仅涉及本币，还有可能涉及外汇资产报酬不是惟一的追求目标，重要的是要帮助客户实现对其来说最佳的人生规划需要针对具体的客户具体分析不仅要考虑客户当期的福利，还要考虑客户中长期的福利（A）、（B） 、（C） 、（D）、10 金融服务是金融理财师针对客户的综合需求进行的有针对性的服务，是一种全
6、方位、分层次、个性化的规划服务，下列选项中属于金融理财服务内容的有( )。现金流量预算和管理个人风险管理与保险规划投资目标确立与实现个人或家庭生命周期每个阶段的资产和负债分析（A）、（B） 、（C） 、（D）、11 理财规划的主要动因是( )。（A）取得大量财富（B）人生收支在总量上的不一致和时间上的严重不匹配（C）实现资产保值、增值（D）投资获取最大利益12 根据人生的收入支出曲线(理财人生)，收入大于支出的阶段为( )。（A）教育期（B）青春期（C）养老期（D）奋斗期13 我国居民理财经历了自然阶段、国家代理和专业服务这样三个历史发展阶段，与之相对应的主要理财方式分别称为( )。（A）代际
7、赡养、国家福利和终身理财（B）终身理财、代际赡养和国家福利（C）国家福利、终身理财和代际赡养（D）国家福利、终身理财和代际赡养14 下列关于金融理财的意义和价值的表述，错误的是( )。（A）理财是人生平衡收支的需要（B）金融理财服务增加了人们理财的精力投入（C）金融理财对于金融机构的意义和价值在于它提供了创新的服务模式和创新的盈利模式（D）金融理财对于个人和家庭的意义和价值在于它满足了居民财富水平大幅提高后理财的需要15 对于个人和家庭而言，下列选项不属于金融理财作用的是( )。（A）平衡收支（B）获取投资收益（C）投资管理（D）退休保障16 由于教育投资本身的特殊性，它更加注重投资的_，因此
8、，金融理财人员在帮助客户选择具体投资工具时，一般侧重于选择_工具。( )（A）安全性；保值（B）盈利性；增值（C）增值性；长期（D）流动性；短期17 金融理财人员在进行保险规划时要遵循一个标准的流程，下列理财规划流程顺序正确的是( ) 。确定保险标的根据客户的实际情况确定合理的保险期限以保险财产的实际价值和人身的评估价值为依据确定保险金额帮助客户选定具体的保险产品，并根据客户的具体情况合理搭配不同险种（A）、（B） 、（C） 、（D）、18 下列税收规划中，不属于利用税收优惠政策的是( )。（A）最小化不同抵扣的费用、支出（B）最大化税收减免（C）选择最小化税率（D）选择合适的扣除时机19 下
9、列关于代际赡养特点的说法正确的是( )。（A）由国家包办公民的教育、住房、养老、医疗等问题（B）只有党政军干部和城镇居民才能比较充分地享受到社会福利（C）理财是一个贯穿人生的过程，是生涯规划的财务解决方案（D）依赖于中国儒家文化的价值观20 教育投资可分为( )。（A）自身的教育投资和子女的教育投资（B）子女的教育投资和继续教育投资（C）基础教育投资和高等教育投资（D）高等教育投资和继续教育投资21 下列不属于纯粹风险的是( )。（A）人身风险（B）投机风险（C）财产风险（D）责任风险22 遗产规划是将个人财产从一人转移给其他人，更典型的是从一代转移给另一代，从而尽可能实现个人为其家庭(也可能
10、是他人)所确定的继承目标而进行的一种合理安排。遗产规划的重要动机是( )。（A）帮助客户最大化减少遗产处理过程中的各种税费（B）帮助客户高效率地管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的手中（C）将遗产税降到最低（D）帮助客户在最短的时间内完成遗产规划23 刘小姐曾属于中产阶级，年收入 15 万元。按规定申报个税；各项应酬，年支出1 万元；抚养小孩一人，年支出 5 万元；全家“澳洲旅游” 支出 6 万元；各项财产性支出 2 万元；全年平均理财收入 12 万元左右。她现在选择赋闲在家。刘小姐今后平衡家庭收支最有效的办法是( )。（A）终身理财（B）继承遗产（C）代际赡养（D）国家福利24 金融理财是
11、由专业理财人员通过明确客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。金融理财的核心目标是( )。（A）投资收益最大化（B）个人一生效用的最大化（C）个人资产分配合理化（D）财产的保值和升值25 在金融理财的主要组成部分中，与资产的保值增值最直接相关的是( )。（A）教育规划（B）个人风险管理和保险计划（C）遗产规划（D）投资规划26 金融理财服务的保障是( )。（A）建立、明确和界定与客户的关系（B）收集客户数据、分析其财务情况并提出明确的理财目标（C）提出金融理财计划书（D）有效执行、监控金融理财计划书的实施27 理财规划中有一步骤是执行个人理
12、财规划方案，在这个步骤里通常建议客户签署一份文件，文件上面排列出客户可以接受的建议清单及具体内容，包括执行人的姓名和相应的职责。这样做的原因是( )。（A）客户的签名将会避免将来的法律纠纷和诉讼（B）作为提示器，提示客户执行理财计划（C）有一个规范的清单便于执行（D）帮助客户向其他专业人士说明他的目的和期望28 在做理财规划的六个步骤中，第一个步骤是建立和界定与客户关系。下列选项中，( ) 是这一步骤的内容。（A）理财师准备一份书面文件，其中声明了具体的条款，例如：利益冲突、理财顾问的资历背景及在整个规划过程中客户的责任（B）理财师向客户明确阐明理财意见和支付酬劳的方式（C）理财师已审阅了客户
13、的所有理财目标，并考虑了现实情况，有必要的话，客户目标的优先顺序必须被排列出（D）理财师应按照理财师职业道德规范的要求给顾客留下专业的、诚实的、信守承诺的印象29 理财规划中的第四个步骤是制定并向客户提交理财方案。当理财师在准备财务建议时，下列选项中，( )不属于理财师在第四步骤必须执行的规则。（A）计算数据必须核实及复查（B）理财师必须容许其他的专业人士直接向客户表达他们的建议（C）当向客户推荐一个具体的保险或投资产品时，必须提供给客户相关适用的申请表格和全面的说明资料，但给客户的投资声明书可以推迟在下一次会面时再示（D）推荐专业人士应坚持胜任的原则30 理财规划步骤中的第二个步骤是收集客户
14、的信息。为了帮助客户明确自己的真正目标、价值观、期望和优先顺序，要求理财顾问必须会问发人深省的问题并具备良好的倾听技巧。下列选项中，( )可以被设计成发现客户情感上及态度上的事实情况。（A）当你和你的配偶在 65 岁退休时，你觉得你们需要多少退休收入比较理想 ?（B）你在退休后仍希望保留家族留下的房屋吗?（C）你认为当你过世后，你女儿继承了家族生意，而你儿子会对只继承了部分房产而感到满意吗?（D）你每个月的生活费用是多少?31 “月光族”成为当前流行的术语，它指将每月赚的钱都用光、花光的人。对于“月光族”来说，最需要做的是( ) 。（A）居住规划（B）投资规划（C）保险规划（D）遗产规划32
15、子女年幼时父母抚养子女，父母年长时子女赡养父母，即通常所谓养儿防老，学术上称这种理财方式为代际赡养。关于代际赡养的特点，下列说法不正确的是( )。（A）重男轻女（B）理财的成功严重依赖于男性（C）依赖于中国儒家文化的价值观（D）处于奋斗期的中年人是经济负担最重的一代33 下列属于专业服务阶段的特点的是( )。（A）由国家包办了公民的教育、住房、养老、医疗等问题（B）国家在法律上逐渐确立了私有财产的合法性（C）强调教养子女和孝顺长辈的伦理道德（D）处于奋斗期的中年人承担抚养儿童和赡养老人的责任34 理财师如果确定资源小于目标需求，此时不应该( )。（A）增加收入（B）延长目标实现时间（C）再次进
16、行分析，寻求可行方案（D）降低目标35 下列资金可以用于金融投资的是( )。（A）保费（B）旅游费（C）除负债及未来一年内自用资产投资之外的、必须支付的大额开销后剩下的资金（D）用于归还利率较高贷款的资金36 金融理财师为投资人广泛认可，最重要的理由是( )。（A）待遇优厚（B）市场需求大（C）独立自主性高（D）职业道德和胜任能力37 下列对于不同收入阶层所需理财服务定位的描述，正确的是( )。（A）高收入阶层的消费者可以尝试一些风险较高的理财产品，如外汇买卖、期货交易等（B）中等收入阶层的消费者往往遵循传统，讲究理性和安全，在选择金融产品上比较保守（C）低收入阶层为了能够安定的生活下去，与买
17、房相关的金融服务是他们首要考虑的（D）无论哪个收入阶层都要面对买房、养老、教育等问题，所以消费支出结构并没有太大差异，对他们完全可以提供类似的理财产品38 合理避税应注意，转移手法必须合理、合法，下列不符合合理避税原则的是( )。（A）利用各种延期纳税的途径，实现货币的时间价值（B）少报、瞒报应税收入（C）充分利用各种免税途径减少应税收入（D）善于利用政府为刺激经济发展所制定的优惠税收政策39 随着时代的发展，各项制度的制定和实施，导致城市居民财产迅速增长，( )在整个财产中的比重迅速增加。（A）股票（B）债券（C）房屋（D）基金40 沈阳的张先生通过各种投资渠道和手段金融投资、房地产投资、实
18、业投资等实现在个人风险可以承受范围内的资产增值的最大化，被称为( )。（A）防御性收入（B）主动性收入（C）积极性收入（D）被动性收入41 金融理财工作惟一有形的营销服务标志是( )。（A）成功案例（B）理财促销广告（C）财务策划书（D）财富咨询问卷42 以下不属于保险规划实务的是( )。（A）家庭成员及个人的保险设计和风险管理（B）保险法对相关法规及每年的修订动向的说明（C）健康保险、护理保险的结构和种类（D）保险公司的信用风险及对保单中顾客权利的保障设计43 金融理财师在对客户进行居住规划时，应向客户分析( )等情况。客户当前的资产实力和预期收入租房与购房的比较购买新房与购买二手房的比较现
19、金购房与按揭贷款购房的比较按揭贷款时，首付比例及还款期限的选择（A）、（B） 、（C） 、（D）、44 金融理财师在建议家庭购买人身保险时，应综合从( )等几个方面考虑。风险偏好 适应性 收益性要求 经济支付能力选择性（A）、（B） 、（C） 、（D）、45 我国发展理财服务的基础在于( )。所有制变迁 居民多元理财渠道拓展居民金融资产结构多样化 各类市场准入寻租衍生性收益（A）、（B） 、（C） 、（D）、46 以下关于投资和理财关系的说法中，正确的有( )。投资和理财的目标不同投资和理财的结果不同投资和理财分析、安排、实施的依据不同理财就是投资，投资就是理财（A）、（B） 、（C） 、（D
20、）、47 下列选项中，使个人理财规划变得更加重要的因素有( )。金融市场的不稳定性 全球化的影响政府预算的缩减 就业岗位的不稳定性（A）、（B） 、（C） 、（D）、48 针对当前社会上出现的大规模抢购“基金” 的情况，金融理财师对客户最需要进行的是 ( ) 。（A）个人理财规划（B）金融资产理财规划（C）保险理财规划与风险管理（D）不动产理财规划49 以下属于金融理财师基本职能的有( )。为客户资产提供保值和增值服务确保家庭财务规划具有安全性金融理财产品的创新、推广与销售面向客户普及金融理财知识提供全方位的理财建议（A）、（B） 、（C） 、（D）、50 金融理财的根本任务是关于( )。资产
21、增值 资产转移 资产管理 资产的投资组合资产保值资产保值（A）、（B） 、（C） 、（D）、51 退休规划的工具包括( )。社会养老保险 企业年金商业养老保险 投资高风险股票（A）、（B） 、（C） 、（D）、52 下列选项中，( ) 不是国外比较常用的个人税务筹划策略。（A）收入分解转移（B）选择资产销售时机（C）增加消费支出（D）充分利用税负抵减53 我国社会保障部门所提供的社会保险包括( )。社会养老保险 社会医疗保险 社会失业保险 意外伤害保险（A）、（B） 、（C） 、（D）、54 “衣食住行 ”是人生最基本的需要。居住往往是其中实现的期间最长、所需资金数额最大的一项。根据规划目标的
22、不同，居住规划主要分为 3 类，下列不属于这三类的是( )。（A）自己居住（B）加速固定资本折旧（C）对外出租获取租金收益（D）投资获取资本利得55 人的一生很可能会面对一些不期而至的“纯粹风险” ，人们需要通过购买保险来规避、防范这些风险。个人风险管理和保险规划的目的在于( )。（A）帮助客户选择合适的保险产品并转移纯粹风险（B）帮助客户选择合适的保险产品并确定合理的期限和金额（C）帮助客户选择合适的保险产品并使客户面临的风险最小化（D）帮助客户选择合适的保险产品并实现保险产品投资最大化56 由于客户的理财需求与其( )紧密联系，因此，金融理财具有连续性和系统性的特点。（A）资产价值（B）年
23、龄结构（C）生命周期（D）性格特点57 正确的理财观念十分重要，它可以帮助人们实现资产增值等。下列关于理财观念正确的是( ) 。（A）确定理财策略选择理财产品构造理财组合（B）确定理财策略构造理财组合选择理财产品（C）构造理财组合确定理财策略选择理财产品（D）构造理财组合选择理财产品确定理财策略58 金融理财师应具备的基础知识包括( )。金钱教育基础知识 经济金融基础知识生活家庭基础知识 法律思想基础知识道德修养基础知识（A）、（B） 、（C） 、（D）、59 关于理财规划安排，正确的步骤应该是( )。（A）建立客户关系、收集客户资料、分析客户财务状况、制定理财规划、实施理财计划、持续理财服务
24、（B）建立客户关系、收集客户资料、制定理财规划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务（C）收集客户资料、分析客户财务状况、建立客户关系、制定理财规划、实施理财计划、持续理财服务（D）收集客户资料、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财规划、实施理财计划、持续理财服务60 下列关于 CFP 的描述，正确的是 ( ) 。（A）CFP 是一个国际知名的注册商标，金融理财师均有权使用 CFP 商标（B） CFP 证书是金融理财领域中的一个水平证书，同时也是就业准入的资格证书（C） CFP 认证制度源于美国，是建立在美国金融理财行业发展的基础之上的（D）CFP 认证体系强调的是认证内容国际化，
25、认证标准本土化61 美国金融理财业的发展历程，可以分为三个阶段，下列说法正确的是( )。（A）第一阶段：初创期；第二阶段：发展期；第三阶段：扩张期（B）第一阶段：萌芽期；第二阶段：初创期；第三阶段：扩张期（C）第一阶段：初创期；第二阶段：扩张期；第三阶段：成熟、稳定发展期（D）第一阶段：萌芽期；第二阶段：扩张期；第三阶段：成熟、稳定发展期62 在长期的发展中，国际 CFP 组织形成了其倡导的核心理念和价值观。下列关于国际 CFP 组织倡导的核心理念和价值观，说法错误的是( )。（A）社会责任强调以社会为中心（B）专业信任建立专业标准，强化专业信任（C）追求卓越CFP 代表金融理财的最高水准（D
26、）注重专业更多专业人士的存在可以使得公众受益63 下列关于 CFP 制度的建立和发展，描述错误的是( )。（A）1970 年，首家金融理财的专业协会国际金融理财协会 (International Association for Financial Planning IAFP)正式成立（B） 1972 年美国金融理财学院创立和第一批(共计 42 人)学员获得国际金融理财师证书（C） 1990 年 12 月，美国 CFP 理事会签署了第一个 CFP 商标国际许可证和联属协议，协议允许日本金融理财协会参照美国 CFP 标准委员会的模式，向达到教育、考试、工作经验和职业道德等严格要求的日本理财师颁发
27、CFP 资格证书（D）1985 年，经过美国国家资格认证管理委员会 (National Commission for Certifying Agencies NCCA)的授权，美国金融理财学院和 CFP 学会共同设立了国际CFP 标准与实践委员会(IBCFP)64 在下列文件中，不属于美国 CFP 标准委员会三大文件的是( )。（A）CFP 纪律处分办法和程序（B） CFP 资格认证办法（C） CFP 职业道德准则（D）CFP 执业操作准则65 中国金融理财标准委员会选择 CFP 认证制度的原因不包括( )。（A）标准规范的操作程序（B）课程强调西方化（C）严格的职业道德要求（D）完整的继续教
28、育要求。66 中国大陆成为国际金融理财标准委员会(Financial Planning Standards Board，FPSB)正式会员的时间是( )。（A）2004-9-1（B） 2005-4-1（C） 2005-7-1（D）2006-4-167 根据CFP 职业道德准则 ，判断 CFP 执业者的服务是否符合要求，应判断其服务是否符合七大原则，下列选项不属于这七大原则的是( )。（A）正直诚信（B）关注弱势（C）专业精神（D）专业胜任68 关于国际金融理财协会的使命，下列表述不正确的是( )。（A）提升金融理财及 CFP 制度的知名度（B）向大众普及金融理财知识，让更多的人了解金融理财（C
29、）认证合格的 CFP 执业者以适应市场需求（D）使得金融理财成为一个独立的行业69 ( ) 的正式成立标志着美国 CFP 考试实现正规化。（A）国际金融理财协会（B）金融理财师协会（C）国际金融理财师协会（D）注册金融理财师标准委员会70 CFP 资格认证标准倡导要在客户与金融机构建立一种( )交易关系。（A）简单的、一次性的（B）长期的、稳定的（C）短期的、稳定的（D）短期的、一次性的71 根据美国注册金融理财师标准委员会的规定，CFP 申请人必须具备的条件有( )。完成 CFP 注册大专院校中任意一所的教育课程通过 PFS 资格考试一定年限的相关工作经验高标准的职业道德（A）、（B） 、（
30、C） 、（D）、72 下列关于美国注册金融理财师人员的构成演变的描述，正确的有( )。第一代 CFP 主要来源于证券业的投资顾问和保险公司的保险顾问，但是他们大多只关心自己个人的利益得失，在大众心目中形成了不好的形象第二代 CFP 主要来自于各专业领域，他们大多拥有专业的学识和丰富的经验，能为客户提供比较全面的财务规划服务第二代 CFP 中，半数以上的人持有 CPA 证书第三代 CFP 主要来自于刚刚获得理财规划专业学位的大学毕业生，他们缺乏经验，仍需要在未来的实践工作中不断学习（A）、（B） 、（C） 、（D）、73 合格的 CFP 从业者应具备的道德品质包括 ( )。乐观 公平 守密 诚信
31、（A）、（B） 、（C） 、（D）、74 国际 CFP 组织的四大标准，简称为 “4E”准则，下列选项不属于 “4E”准则的是( )。（A）教育标准(Education)（B）优秀标准(Excellence)（C）从业经验标准(Experience)（D）道德标准(Ethics)75 ( ) 的正式成立标志着金融理财业的正式出现。（A）注册金融理财师标准委员会（B）国际金融理财协会（C）国际金融理财人员协会（D）金融理财师协会76 2005 年 8 月，成立了国际咨询委员会(Intern national Advisory Panel，IAP)，帮助和指导 FPSCC 在中国建设和发展 CFP
32、 认证体系。下列关于 IAP 的描述，错误的说法是( )。（A）IAP 的建立是为了加强中国金融理财标准委员会和国际 CFP 组织 FPSBD 的联系（B） IAP 是国际 CFP 组织 FPSB 的一个顾问机构（C） IAP 建立于 2005 年（D）IAP 是一个顾问机构，由 9 个成员组成，4 个来自美国、2 个来自加拿大、1个来自澳大利亚、1 个来自中国台湾、1 个来自中国香港特别行政区77 在长期的发展中，国际 CFP 组织形成了其倡导的核心理念和价值观。关于国际CFP 的核心价值观和理念，下列各项正确的是( )。（A）职业道德和注重公平（B）公平客观和恪尽职守（C）社会责任和注重专
33、业（D）严格保密和尽职尽责78 下列关于中国金融理财标准委员会的使命的说法中，错误的是( )。（A）是非政府、盈利的行业自律组织（B）在中国建立 CFP 资格认证制度，确立资格标准（C）组织资格考试，认证专业人才（D）规范职业道德，维护行业秩序79 我国大多数商业银行的信息平台是建立在( )基础上的，导致理财业务缺乏高效的信息平台，无法提供个性化的服务。（A）公司（B）家庭（C）客户（D）账户80 国内商业银行为个人客户提供的金融产品主要是( )的产品。（A）信息类（B）结算类（C）设计类（D）理财服务类81 目前，我国金融理财从业人员存在的突出问题有( )。金融理财业务的风险防范能力不高专业
34、素质不高提供金融理财规划和服务的内容和方式单一缺乏统一的职业资格认证职业道德的观念不强（A）、（B） 、（C） 、（D）、82 金融理财规范流程 300 系列实施于( )年。（A）1998（B） 1999（C） 2000（D）200183 下列选项中不属于我国金融理财未来发展趋势的是( )。（A）理财业务无偿化（B）品牌建设推动金融理财业发展（C）理财产品更加丰富（D）信息网络的广泛建立84 培养优秀的金融理财人员，主要可采用的人才选拔和培养方法包括( )。内部工作人员优先提拔制度对个人客户经理实行定期培训制度和资格等级认证制度建立规范的考核机制和激励机制引入国际金融理财师(CPP)资格认证制
35、度建立竞争上岗和公开招聘的选拔制度（A）、（B） 、（C） 、（D）、金融理财师（ AFP）金融理财概述章节练习试卷答案与解析1 【正确答案】 B【试题解析】 A 项为中国银监会对个人理财业务的定义； C 项为中国台湾理财顾问认证协会对个人理财服务即理财规划的定义；D 项为中国香港财务策划师学会对个人理财服务即财务筹划的定义。【知识模块】 金融理财概述2 【正确答案】 D【知识模块】 金融理财概述3 【正确答案】 A【试题解析】 生活理财主要是金融理财专业人土帮助客户设计与其整个生命的生涯事件相关的财务计划，包括职业选择、教育、购房、保险、医疗、养老、遗产、事业继承以及各种税收等各方面。A 项
36、古董属于投资理财的范畴。【知识模块】 金融理财概述4 【正确答案】 D【试题解析】 金融理财是一个过程，而不是一个产品。【知识模块】 金融理财概述5 【正确答案】 C【试题解析】 标准的金融理财应该包括以下六个步骤：建立和界定与客户的关系、收集客户信息并帮助客户确定理财目标、分析和评估客户当前财务状况、制定并向客户提交理财规划方案、执行个人理财规划方案和监督个人理财规划方案执行。【知识模块】 金融理财概述6 【正确答案】 C【知识模块】 金融理财概述7 【正确答案】 B【试题解析】 金融理财营销既不同于商品(实物)营销，也区别于零售(商业)营销，它属于“服务营销”(Services Marke
37、ting) 的一种。【知识模块】 金融理财概述8 【正确答案】 C【试题解析】 金融理财服务的个性化特点要求金融理财师必须根据客户收入、风险偏好、年龄等不同特征，为其度身定做，提供个性化的金融服务菜单。【知识模块】 金融理财概述9 【正确答案】 D【试题解析】 需要针对具体的客户具体分析体现的是金融理财服务的个性化特点。【知识模块】 金融理财概述10 【正确答案】 D【试题解析】 金融理财师针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务，是一种全方位、分层次、个性化的规划服务，其包括个人或家庭生命周期每个阶段的资产和负债分析、现金流量预算和管理、个人风险管理与保险规划、投资目标确立与实现、职业生涯规
38、划、子女养育及教育规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划及遗产规划等各个方面。【知识模块】 金融理财概述11 【正确答案】 B【知识模块】 金融理财概述12 【正确答案】 D【试题解析】 从人生的收入支出曲线可以看到，在教育期和养老期，收入小于支出，为净支出阶段；而在奋斗期，收入大于支出。【知识模块】 金融理财概述13 【正确答案】 A【知识模块】 金融理财概述14 【正确答案】 B【试题解析】 金融理财服务减少了人们理财的精力投入。【知识模块】 金融理财概述15 【正确答案】 B【试题解析】 金融理财的作用包括：风险管理、减轻税负、财产传承、平衡收支、投资管理、退休保障等。【知识模块】 金融理财概述16 【正确答案】 A【知识模块】 金融理财概述17 【正确答案】 B【知识模块】 金融理财概述18 【正确答案】 A【试题解析】 我国目前的个人税法结构相对简单，可以利用的个人税务筹划策略主要有：充分利用税收优惠政策(包括最大化税收减免、选择合适的扣除时机、选择最小化税率)、递延纳税时间(包括合理选择递延收入的实现时间、加速累积费用
