1、中级经济法-金融法律制度(十二)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：17，分数：34.00)1.根据保险法的规定，下列关于保险合同成立时间的表述中，正确的是_（分数：2.00）A.投保人支付保险费时，保险合同成立B.保险人签发保险单时，保险合同成立C.保险代理人签发暂保单时，保险合同成立D.投保人提出保险要求，保险人同意承保时，保险合同成立2.根据外汇管理法律制度的规定，以欺骗手段将境内资本转移至境外的行为是_。（分数：2.00）A.套汇B.非法携汇C.逃汇D.非法汇汇3.设立城市商业银行的注册资本最低限额依法应为_人民币。（分数：2.00）A.5 亿
2、元B.2 亿元C.1 亿元D.5000 万元4.某证券公司的注册资本为 5000 万元。根据规定，该证券公司可以经营的业务是_。（分数：2.00）A.证券投资咨询；证券经纪；证券交易有关的财务顾问业务B.证券自营；证券经纪；证券投资咨询；与证券投资活动有关的财务顾问证券交易C.证券自营；证券经纪；证券投资咨询D.证券经纪；证券投资咨询；证券承销与保荐；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问5.关于证券的发行，下列说法错误的是_。（分数：2.00）A.向特定对象发行证券累计超过 200 人的，属于公开发行B.凡是公开发行证券，都应当聘请保荐人C.公司公开发行新股，最近 3 年财务会计文件应当无虚
3、假记载D.上市公司非公开发行新股，应当报国务院证券监督管理机构核准6.根据我国证券法的规定，下列不属于公司公开发行新股条件的是_。（分数：2.00）A.具备健全且运行良好的组织机构B.最近 3 年持续盈利，平均总资产报酬率达到 10%以上C.最近 3 年财务会计文件无虚假记载D.最近 1 年无重大违法行为7.甲公司 2006 年 8 月经批准发行 1 年期公司债券 1000 万元，3 年期 1000 万元。2008 年 2 月申请再一次发行公司债券，如果 2007 年年底公司净资产额为 8000 万元，本次依法最多发行_万元。（分数：2.00）A.1000B.1200C.2200D.32008
4、.根据证券法律制度的规定，国务院证券监督管理机构可暂停上市公司债券上市交易的情形的是_。（分数：2.00）A.公司因经济纠纷被起诉B.公司前一年发生亏损C.公司未按公司债券募集办法履行义务D.公司董事会成员组成发生重大变化9.根据证券法的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额应不少于_万元。（分数：2.00）A.1000B.3000C.5000D.600010.根据证券投资基金法的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是_。（分数：2.00）A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，基金份额持有人也可以申请赎回B.开放式基金可以在销售机构的营业场
5、所销售及赎回，不可以上市交易C.申请上市基金的基金持有人不得少于 500 人D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市11.下列有关上市公司收购的表述，符合证券法规定的是_。（分数：2.00）A.被收购公司不得向收购人提供任何形式的财务资助B.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的 6 个月内不得转让C.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得变更其收购要约D.收购期限届满，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购12.根据证券法律制度的规定，如果没有相反的证据，下列情形中，不视为一致行动人的有_。（分数：2.00）A.投
6、资者之间有股权控制关系B.投资者之间存在合伙、合作、联营等经济利益关系C.持有投资者 25%股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份D.在投资者所在公司任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份13.下列有关汇票背书的表述中，正确的是_。（分数：2.00）A.背书日期为绝对必要记载事项B.背书不得附有条件。背书时附有条件的，背书无效C.出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让D.委托收款背书的被背书人可以再以背书转让汇票权利14.甲公司向乙公司签发商业汇票，丙公司为甲公司保证人，丙公司在汇票上注明“甲公司账户有足额资金时承担保证责任”，根据票据法规定，下列表述正确
7、的是_。（分数：2.00）A.甲公司账户有足额资金时丙公司承担保证责任B.甲公司账户没有足额资金时丙公司不承担保证责任C.丙公司应依法承担保证责任D.因丙公司附条件保证因此无效，不承担保证责任15.我国对国际支付和转移不予限制的项目是_。（分数：2.00）A.经常项目B.资本项目C.个人项目D.以上三项16.关于经常项目外汇管理的表述，正确的是_。（分数：2.00）A.单方面转移，是一国对外单方面的、有偿的支付，分为私人单方面转移与政府单方面转移B.经常项目外汇收入，必须按照规定卖给经营结售汇业务的金融机构C.经常项目外汇支出，可以凭有效单证以自有外汇支付，也可向经营结售汇业务的金融机构购汇支
8、付D.经营结售汇业务的金融机构应当按照规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行审查，无须外汇管理机关对此进行监督检查17.以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起一定年限内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，该年限为_。（分数：2.00）A.1 年B.2 年C.3 年D.5 年二、多项选择题(总题数：12，分数：24.00)18.下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的是_。（分数：2.00）A.特定的发行对象不超过 10 名B.发行价格不低于定价基准目前 20 个交易日公司股票均价的 90%C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份
9、，36 个月内不得转让D.除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外，本次发行的股份自发行结束之日起，12 个月内不得转让19.下列关于证券发行的表述错误的是_。（分数：2.00）A.对已核准发行，但发现不符合条件的，尚未发行证券的，应当予以撤销；已经发行尚未上市的，不撤销发行核准决定，但不得上市B.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币 3000 万元的，应当由承销团撤销C.证券的代销、包销期限最长不得超过 90 日D.证券公司在代销、包销期内，应当保证先行出售给认购人，不得为本公司预留20.下列有关证券投资基金的发行，说法正确的是_。（分数：2.00）A.证券投资基金由基金管理人依
10、法募集B.国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起 6 个月内作出核准或者不予核准的决定C.基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前公布招募说明书D.基金募集期限满，开放式基金募集的基金份额总额应当达到核准规模的 80%以上21.下列各项中，不符合股份有限公司股票上市条件的是_。（分数：2.00）A.公司股本总额不少于人民币 6000 万元B.公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上，公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10%以上C.公司最近 1 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载D.必须是国家鼓励发展的产业22.上市公司对于其发行的、可能对上市公司股
11、票交易价格产生较大影响，而投资者尚未得知的重大事件，应当根据证券法的规定向有关部门报告并予以公告。下列各项中，属于上市公司重大事件的是_。（分数：2.00）A.公司经理发生变动B.公司董事发生变动C.公司生产经营的外部条件发生重大变化D.持有公司 1%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化的23.根据中华人民共和国证券法的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息知情人员的有_。（分数：2.00）A.发行股票公司的控股股东的高级管理人员B.持有公司 2%股份的股东C.证券监督管理机构工作人员D.参与证券上市交易有关业务活动的中介机构工作人员24.根据证券法的规定
12、，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定终止公司债券上市交易的有_。（分数：2.00）A.有重大违法行为，经查实后果严重的B.最近 2 年连续亏损，在限期内未消除的C.不按审批机关批准的用途使用公司债券募集资金，在限期内未消除的D.净资产额减至人民币 3200 万元，在限期内已经消除25.下列关于禁止证券交易的情形正确的有_。（分数：2.00）A.股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让B.公司经理持有的本公司的股份，在任职期间内不得转让C.公司经理所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让D.为上市公司出具审计报
13、告的会计师事务所及注册会计师，自接受委托之日起至上述文件公开后 6 个月内不得买卖该股票26.根据票据法律制度的规定，汇票承兑生效后，承兑人应当承担到期付款的责任。下列关于该责任的表述中，正确的有_。（分数：2.00）A.承兑人在汇票到期日必须向持票人无条件地支付汇票上的金额B.承兑人必须对汇票上的付款请求权人承担责任C.承兑人必须对汇票上的追索权人承担责任D.承兑人的票据责任不因持票人的未在法定期限提示付款而解除27.根据票据法的规定，被迫索人在向持票人支付有关金额及费用后，可以向其他汇票债务人行使再追索权。下列各项中，属于被追索人可请求其他汇票债务人清偿的款项有_。（分数：2.00）A.被
14、追索人已清偿的全部金额及利息B.被追索人发出追索通知书的费用C.持票人取得有关拒绝证明的费用D.持票人因票据金额被拒绝支付而导致的利润损失28.下列有关票据伪造的表述中，不符合票据法律制度规定的有_。（分数：2.00）A.票据的伪造仅指假冒他人名义签章的行为B.票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力C.善意的且支付相当对价的合法持票人有权要求被伪造人承担票据责任D.票据伪造人的伪造行为即使对他人造成损害，也不承担票据责任29.甲公司就其全部财产向保险公司投保企业财产保险，交纳保险费 5 万元，约定保险金额 500 万元。当年夏天，因洪水灾害致甲公司财产损失 700 万元。下列表述正
15、确的是_。（分数：2.00）A.甲公司发生的施救费 1 万元应当由保险公司赔付B.保险公司应向甲公司赔付保险金 500 万元C.保险公司应向甲公司赔付保险金 700 万元D.因洪水为不可抗力，保险公司不承担赔付责任三、判断题(总题数：8，分数：8.00)30.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量 90%的，为发行失败。 （分数：1.00）A.正确B.错误31.为上市公司年度会计报表出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后 5 日内，不得买卖该上市公司股票。 （分数：1.00）A.正确B.错误32.上市公司的信息披露资料有虚假记载
16、，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司的全体董事、监事、高级管理人员应当承担连带赔偿责任。 （分数：1.00）A.正确B.错误33.证券公司不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件，属于欺诈客户行为。 （分数：1.00）A.正确B.错误34.根据证券法的规定，上市公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的 20%的，属于上市公司的内幕信息范围。 （分数：1.00）A.正确B.错误35.甲、乙、丙、丁合谋，集中资金优势、持股优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为是欺诈客户的行为。 （分数：1.00）A.正确B.错误36.持票人对汇票债务人中的一人或
17、数人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以行使追索权。 （分数：1.00）A.正确B.错误37.境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，适用我国外汇管理条例的规定，但境外机构、境外个人的外汇收支或者外汇经营活动不适用。 （分数：1.00）A.正确B.错误四、简答题(总题数：3，分数：18.00)中国证监会的某证券监管派出机构于 2007 年 5 月在对 A 上市公司进行例行检查时，发现该公司存在以下事实： (1)A 公司报送的 2006 年年度报告显示：截至 2006 年 12 月 31 日，该公司经审计的合并会计报表净资产总额为 26888 万元。 (2)A 公司报送的 2006 年年
18、度报告仅披露了持股 5%以上(含 5%)的股东共计 8 人情况，而未披露其他股东的情况。 (3)2007 年 3 月，公司依赖于进口的主要原材料国际市场价格大幅上涨，A 公司没有以临时报告的方式披露该事件；同年 4 月，A 公司召开的董事会根据经理的提议，解聘了公司财务负责人王某的职务，该信息也未以临时报告的方式披露。 要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题：（分数：4.00）(1).A 公司在年度报告中披露的股东人数是否符合规定?并说明理由。（分数：2.00）_(2).根据上市公司临时报告信息披露的有关规定，A 公司是否应当以临时报告的方式披露原材料国际市场价格大幅上涨的信息和解聘王某的信
19、息?并分别说明理由。（分数：2.00）_A 公司为支付货款，2005 年 3 月 1 日向 B 公司签发一张金额为 50 万元、见票后 1 个月付款的银行承兑汇票。B 公司取得汇票后，将汇票背书转让给 C 公司。C 公司在汇票的背面记载“不得转让”字样后，将汇票背书转让给 D 公司。其后，D 公司将汇票背书转让给 E 公司，但 D 公司在汇票粘单上记载“只有 E 公司交货后，该汇票才发生背书转让效力”。后 E 公司又将汇票背书转让给 F 公司。2005 年 3 月 25 日，F 公司持汇票向承兑人甲银行提示承兑，甲银行以 A 公司未足额交存票款为由拒绝承兑，且于当日签发拒绝证明。 2005 年
20、 3 月 27 日，F 公司向 A、B、C、D、E 公司同时发出追索通知。B 公司以 F 公司应先向 C、D、E 公司追索为由拒绝承担担保责任；C 公司以自己在背书时记载“不得转让”字样为由拒绝承担担保责任。要求： 根据上述情况和票据法律制度的有关规定，回答下列问题：（分数：6.00）(1).D 公司背书所附条件是否具有票据上的效力?简要说明理由。（分数：2.00）_(2).B 公司拒绝承担担保责任的主张是否符合法律规定?简要说明理由。（分数：2.00）_(3).C 公司拒绝承担担保责任的主张是否符合法律规定?简要说明理由。（分数：2.00）_甲公司为支付货款，向乙公司签发了一张以 A 银行为
21、承兑人、金额为 20 万元的银行承兑汇票。A 银行在票据承兑栏中进行了签章。乙公司为向丙公司支付租金，将该票据交付丙公司，但未在票据上背书和签章。丙公司因需向丁公司支付工程款，欲将该票据转让给丁公司。丁公司发现票据上无转让背书，遂提出异议。丙公司便私刻了乙公司法定代表人刘某的人名章和乙公司公章，加盖于背书栏，并直接记载丁公司为被背书人。丁公司不知有假，接受了票据。之后，丁公司为偿付欠款将该票据背二传转让给了戊公司。 甲公司收到乙公司货物后，发现货物存在严重质量问题，遂要求乙公司退还货款并承担违约责任。票据到期时，戊公司向 A 银行提示付款，A 银行以甲公司存人的资金不足为由拒绝付款。 根据上述
22、内容，分别回答下列问题：（分数：8.00）(1).A 银行拒绝向戊公司付款的理由是否成立?并说明理由。（分数：2.00）_(2).A 银行拒绝付款后，戊公司可以向哪些当事人进行追索?（分数：2.00）_(3).若戊公司在 A 银行拒绝付款后向甲公司进行追索，甲公司可否以与乙公司之间的买卖合同纠纷尚未解决为由拒绝向戊公司承担票据责任?并说明理由。（分数：2.00）_(4).丙公司将私刻的人名章和公章加盖于背书栏，并直接记载丁公司为被背书人的行为属于票据法上的什么行为?应当承担何种法律责任?（分数：2.00）_五、综合题(总题数：1，分数：16.00)甲上市公司自股票上市以来连续盈利，每年向股东支
23、付股利，且最近 3 年财务会计文件无虚假记载，也没有其他重大违法行为。2006 年 4 月，甲公司拟增发新股，并决定选择乙证券公司作为甲公司增发新股的承销商承担承销业务。 甲公司向乙证券公司说明公司 11 位董事中有 4 位董事因反对此次新股发行而辞职，但乙证券公司为确保新股发行工作的顺利进行，决定暂不公布该情况，并与某报记者丁联系，为甲公司发行新股大做文章。记者丁撰稿报道该次发行新股的目的是为了扩大经营范围，甲公司决定向高科技领域投资生产。甲公司新股发行工作如期成功进行。 乙证券公司集中资金优势连续大量购进甲公司股票，致使甲公司股票连续涨停，其中投资者丙通过购买甲公司股票而持有的甲公司已发行
24、的股份的比重达 6%。直到年度报告披露之时，甲公司预报亏损，原来向高科技领域投资的计划根本不存在。此时，甲公司股票价格大跌。 丙在年报预亏公告前从乙证券公司得知预亏信息，遂将自己持有的甲公司股票全部卖出，获利颇丰，但很多中小投资者则损失惨重。 问题：（分数：16.00）(1).甲公司是否具备发行新股的条件?说明理由。（分数：3.20）_(2).乙证券公司购买甲公司股票的行为是否合法?说明理由。（分数：3.20）_(3).甲公司应披露的重大事件包括哪些内容?说明理由。（分数：3.20）_(4).投资者丙的行为是否合法?说明理由。（分数：3.20）_(5).中小投资者的损失应如何处理?说明理由。（
25、分数：3.20）_中级经济法-金融法律制度(十二)答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：17，分数：34.00)1.根据保险法的规定，下列关于保险合同成立时间的表述中，正确的是_（分数：2.00）A.投保人支付保险费时，保险合同成立B.保险人签发保险单时，保险合同成立C.保险代理人签发暂保单时，保险合同成立D.投保人提出保险要求，保险人同意承保时，保险合同成立 解析：解析 考核保险合同成立。投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立。2.根据外汇管理法律制度的规定，以欺骗手段将境内资本转移至境外的行为是_。（分数：2.00）A.套汇B.非法携汇C.
26、逃汇 D.非法汇汇解析：解析 考核逃汇。逃汇是指违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外。套汇是指违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法行为；非法携汇是指违反规定携带外汇出入境；非法汇汇是指违反规定将外汇汇入境内。3.设立城市商业银行的注册资本最低限额依法应为_人民币。（分数：2.00）A.5 亿元B.2 亿元C.1 亿元 D.5000 万元解析：解析 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为 10 亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为 1 亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为
27、 5000 万元人民币。4.某证券公司的注册资本为 5000 万元。根据规定，该证券公司可以经营的业务是_。（分数：2.00）A.证券投资咨询；证券经纪；证券交易有关的财务顾问业务 B.证券自营；证券经纪；证券投资咨询；与证券投资活动有关的财务顾问证券交易C.证券自营；证券经纪；证券投资咨询D.证券经纪；证券投资咨询；证券承销与保荐；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问解析：解析 选项 B、C、D 中，经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务之一的，注册资本最低限额为人民币 1 亿元；经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民
28、币 5 亿元。因此本题只能选择 A。5.关于证券的发行，下列说法错误的是_。（分数：2.00）A.向特定对象发行证券累计超过 200 人的，属于公开发行B.凡是公开发行证券，都应当聘请保荐人 C.公司公开发行新股，最近 3 年财务会计文件应当无虚假记载D.上市公司非公开发行新股，应当报国务院证券监督管理机构核准解析：解析 发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。6.根据我国证券法的规定，下列不属于公司公开发行新股条件的是_。（分数：2.00）A.具备健全且运行良好的组织机构
29、B.最近 3 年持续盈利，平均总资产报酬率达到 10%以上C.最近 3 年财务会计文件无虚假记载D.最近 1 年无重大违法行为 解析：解析 根据证券法规定，公开发行新股的条件包括：具备健全且运行良好的组织机构；具有持续盈利能力，财务状况良好；最近 3 年财务会计文件无虚假记载，并无其他重大违法行为。因此 D 项不属于公开发行新股的条件。7.甲公司 2006 年 8 月经批准发行 1 年期公司债券 1000 万元，3 年期 1000 万元。2008 年 2 月申请再一次发行公司债券，如果 2007 年年底公司净资产额为 8000 万元，本次依法最多发行_万元。（分数：2.00）A.1000B.1
30、200C.2200 D.3200解析：解析 根据证券法规定，公开发行公司债券累计余额不得超过公司净资产额的 40%，即上次发行尚未偿付的和本次发行累计不得超过净资产额的 40%。本题中，公司净资产额为 8000 万元，净资产额的 40%，即 3200 万元。2006 年 8 月发行 3 年期公司债券 1000 万元尚未偿还，因此本次发行最多为2200 万元，两次合计不得超过 3200 万元。8.根据证券法律制度的规定，国务院证券监督管理机构可暂停上市公司债券上市交易的情形的是_。（分数：2.00）A.公司因经济纠纷被起诉B.公司前一年发生亏损C.公司未按公司债券募集办法履行义务 D.公司董事会
31、成员组成发生重大变化解析：解析 公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易：(1)公司有重大违法行为；(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；(3)公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；(4)未按照公司债券募集办法履行义务；(5)公司最近2 年连续亏损。9.根据证券法的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额应不少于_万元。（分数：2.00）A.1000B.3000C.5000 D.6000解析：解析 公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为 1 年以上；(2)公司债券实
32、际发行额不少于人民币 5000 万元；(3)公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。10.根据证券投资基金法的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是_。（分数：2.00）A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，基金份额持有人也可以申请赎回B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，不可以上市交易 C.申请上市基金的基金持有人不得少于 500 人D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市解析：解析 选项 A：封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回；选项 C：封闭式基金申请上市的条件，基金持有人不得少于 1000 人；选项
33、 D：封闭式基金合同期限届满，应终止上市(而非暂停上市)。本题只有选项 B 的说法是正确的。11.下列有关上市公司收购的表述，符合证券法规定的是_。（分数：2.00）A.被收购公司不得向收购人提供任何形式的财务资助 B.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的 6 个月内不得转让C.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得变更其收购要约D.收购期限届满，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购解析：解析 收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的 12 个月内不得转让；在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约
34、，经国务院证券监督管理机构及证券交易所批准并公告可以变更收购要约；收购期限届满，只有当被收购公司股权分布不符合上市条件而被终止上市交易时，其余仍持有被收购公司股票的股东，才有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。12.根据证券法律制度的规定，如果没有相反的证据，下列情形中，不视为一致行动人的有_。（分数：2.00）A.投资者之间有股权控制关系B.投资者之间存在合伙、合作、联营等经济利益关系C.持有投资者 25%股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份 D.在投资者所在公司任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份解析：解析 选项 C 正确的表述为：持有投
35、资者 30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份。13.下列有关汇票背书的表述中，正确的是_。（分数：2.00）A.背书日期为绝对必要记载事项B.背书不得附有条件。背书时附有条件的，背书无效C.出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让 D.委托收款背书的被背书人可以再以背书转让汇票权利解析：解析 本题考核汇票背书的规定。根据规定，背书日期为相对记载事项，背书未记载背书日期的，视为在汇票到期日前背书，因此选项 A 是错误的；背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力，因此选项 B 是错误的；委托收款背书的被背书人不得再以背书转让汇票权利，因此选项 D 是错误的。14.甲公司
36、向乙公司签发商业汇票，丙公司为甲公司保证人，丙公司在汇票上注明“甲公司账户有足额资金时承担保证责任”，根据票据法规定，下列表述正确的是_。（分数：2.00）A.甲公司账户有足额资金时丙公司承担保证责任B.甲公司账户没有足额资金时丙公司不承担保证责任C.丙公司应依法承担保证责任 D.因丙公司附条件保证因此无效，不承担保证责任解析：解析 本题考核点是附条件保证。根据票据法规定，保证不得附条件，附条件的不影响对汇票的保证责任。因此，虽然丙公司附条件保证，但不影响对甲公司的保证。15.我国对国际支付和转移不予限制的项目是_。（分数：2.00）A.经常项目 B.资本项目C.个人项目D.以上三项解析：解析
37、 根据我国外汇管理条例的规定，国家对经常性国际支付和转移不予限制。16.关于经常项目外汇管理的表述，正确的是_。（分数：2.00）A.单方面转移，是一国对外单方面的、有偿的支付，分为私人单方面转移与政府单方面转移B.经常项目外汇收入，必须按照规定卖给经营结售汇业务的金融机构C.经常项目外汇支出，可以凭有效单证以自有外汇支付，也可向经营结售汇业务的金融机构购汇支付 D.经营结售汇业务的金融机构应当按照规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行审查，无须外汇管理机关对此进行监督检查解析：解析 单方面转移，是一国对外单方面的、无偿的支付。经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结
38、汇、售汇业务的金融机构。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理机关有权对上述事项进行监督检查。17.以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起一定年限内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，该年限为_。（分数：2.00）A.1 年B.2 年 C.3 年D.5 年解析：解析 以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起两年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。二、多项选择题(总题数：12，分数：
39、24.00)18.下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的是_。（分数：2.00）A.特定的发行对象不超过 10 名 B.发行价格不低于定价基准目前 20 个交易日公司股票均价的 90% C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36 个月内不得转让 D.除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外，本次发行的股份自发行结束之日起，12 个月内不得转让 解析：解析 上市公司非公开发行股票的，其发行对象不超过 10 名。上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：(1)发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 90%；(2)本次发行的股份自发行结束之日起，12 个月
40、内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36 个月内不得转让；(3)募集资金使用符合有关规定；(4)本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。19.下列关于证券发行的表述错误的是_。（分数：2.00）A.对已核准发行，但发现不符合条件的，尚未发行证券的，应当予以撤销；已经发行尚未上市的，不撤销发行核准决定，但不得上市 B.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币 3000 万元的，应当由承销团撤销 C.证券的代销、包销期限最长不得超过 90 日D.证券公司在代销、包销期内，应当保证先行出售给认购人，不得为本公司预留解析：解析 根据规定，对已核准发
41、行，但发现不符合条件的，尚未发行证券的，应当予以撤销；已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人。向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的，应当由承销团撤销。20.下列有关证券投资基金的发行，说法正确的是_。（分数：2.00）A.证券投资基金由基金管理人依法募集 B.国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起 6 个月内作出核准或者不予核准的决定 C.基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前公布招募说明书 D.基金募集期限满，开放式基金募集的基金份额总额应当达到核准规模的 80%以上解析：解析 根据证券法规定，基金募
42、集期限满，封闭式基金募集的基金份额总额应当达到核准规模 80%以上，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额。21.下列各项中，不符合股份有限公司股票上市条件的是_。（分数：2.00）A.公司股本总额不少于人民币 6000 万元 B.公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上，公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10%以上C.公司最近 1 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载 D.必须是国家鼓励发展的产业 解析：解析 根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；(2)公司股本总额不少于人民币
43、3000 万元；(3)公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上；公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10%以上；(4)公司最近 3 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。22.上市公司对于其发行的、可能对上市公司股票交易价格产生较大影响，而投资者尚未得知的重大事件，应当根据证券法的规定向有关部门报告并予以公告。下列各项中，属于上市公司重大事件的是_。（分数：2.00）A.公司经理发生变动 B.公司董事发生变动 C.公司生产经营的外部条件发生重大变化 D.持有公司 1%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化的解析：解析 根据证券法规定
44、，持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化属于重大事件。23.根据中华人民共和国证券法的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息知情人员的有_。（分数：2.00）A.发行股票公司的控股股东的高级管理人员 B.持有公司 2%股份的股东C.证券监督管理机构工作人员 D.参与证券上市交易有关业务活动的中介机构工作人员 解析：解析 根据证券法规定，发行股票或公司债券的公司的高级管理人员；持有公司 5%以上股份的股东；发行股票公司的控股公司的高级管理人员；证券监督管理机构工作人员、参与股票发行的会计师事务所、律师事务所等中介机构的有关人员等，属于知悉证券交易内幕信息知情人员。24.根据证券法的规定，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定终止公司债券上市交易的有_。（分数：2.00）A.有重大违法行为，经查实后果严重的 B.最近 2 年连续亏损，在限期内未消除的 C.不按审批机关批准的用途使用公司债券募集资金，在限期内未消除的
