1、助理理财规划师三级理论知识真题 2007 年 11 月及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：60.00)1.以下理财规划项目中，( )最具备防御性。 A风险管理与保险计划 B税收筹划 C退休养老规划 D财产分配与传承规划（分数：1.00）A.B.C.D.2.有关理财规划的理解，以下叙述中( )是正确的。 A进行理财规划，就可以实现自己的梦想 B理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案 C理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段 D理财规划是全方位的规划，因此规划一次即可（分数：1.00）A.B.C.D.3.客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，
2、理财核心策略也不尽相同，对于有一定经济实力且负担不重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为( )。 A积极进攻 B攻守兼备，进攻为主 C防守为主，适当稳健投资 D严防死守，决不投资（分数：1.00）A.B.C.D.4.关于风险承受能力，以下叙述正确的是( )。 A实现理财目标的弹性越大，风险承受能力越强 B年龄越大，风险承受能力越强 C资金需动用时间离现在越近，风险承受能力越强 D结余比率越高，风险承受能力越强（分数：1.00）A.B.C.D.5.有关编制家庭财务报表的叙述中，错误的是( )。 A不考虑房价变动，家庭自用住房一般应以原值减折旧后的金额填列 B进行消费通常会减少资产 C股票
3、、基金等金融资产价值波动较大，因此一般以历史成本填列 D家庭会计报表也要遵循基本的会计等式（分数：1.00）A.B.C.D.6.苗小小以 6%的年利率从银行贷款 200000 元投资于某个寿命为 10 年的项目，则该项目每年至少应该收回( )元才不至于亏损。 A15174 B20000 C27174 D42347（分数：1.00）A.B.C.D.7.以下事项中，不能是净资产增加的是( )。 A所持有的股票升值 B获得一笔遗产 C以银行存款提前还贷 D房地产市场持续上涨，家庭住宅估值上升（分数：1.00）A.B.C.D.8.某上市公司有比行业平均水平更高的存货周转率，这意味着( )。 A该公司的
4、应收账款周转速度比其他公司更快 B从短期来看，该公司比其他公司更能避免破产 C该公司的产品很可能比其他公司的产品更受市场欢迎 D该公司比其他公司赢率更高（分数：1.00）A.B.C.D.9.以下各项指标中，可以用来反映上市公司偿债能力的是( )。 A资产收益率 B股东权益周转率 C已获利息倍数 D权益乘数（分数：1.00）A.B.C.D.10.下列对巴塞尔协议的说法中正确的是( )。 A巴塞尔协议是对银行业，证券业和保险业的一个管理协议 B巴塞尔协议是联合国组织签订的 C巴塞尔协议每个国家都必须遵守，否则将受到处罚 D巴塞尔协议中规定的资本充足率因不同的机构而不一样（分数：1.00）A.B.C
5、.D.11.假设银行的法定存款准备金比率为 12%，如果银行的存款准备金总额为 1 亿元，则存款总额( )。 A1.12 亿 B0.12 亿元 C8.33 亿元 D6.14 亿元（分数：1.00）A.B.C.D.12.下列关于政府信用创造的说法不正确的是( )。 A政府参与信用创造的主要途径是发行国债 B政府发行国债，发售对象为居民和企业然后政府将资金存入中央银行，将造成信用紧缩 C政府发行国债，发售对象为居民和企业然后政府将资金存入商业银行，对信用没有影响 D政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响（分数：1.00）A.B.C.D.13.企业资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支
6、付的各种费用，包括用资费用和筹资费用，下列属于用资费用的是( )。 A股利 B证券发行费 C借款手续费 D佣金（分数：1.00）A.B.C.D.14.下列不属于外汇的是( )。 A英国国债 B美元 C德国债券 D中国发行的 QDII 产品（分数：1.00）A.B.C.D.15.实际 GDP 是衡量一定时期内经济社会实际物品和劳务产出的指标，实际 CDP 的增加是由于( )。 A物价水平上升 B最终产品与劳务增加 C失业率上升 D发行国债（分数：1.00）A.B.C.D.16.中央银行通过控制货币供给来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工
7、具的是( )。 A提高再贴现利率 B降低法定准备金率 C提供优惠利率 D发行国债（分数：1.00）A.B.C.D.17.长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是( )。A向右上方倾斜 C一条垂直线 B向右下方倾斜 D一条水平线（分数：1.00）A.B.C.D.18.从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该作为( )处理，这样使从生产角度统计的GDP 和从支出角度统计的 GDP 相一致。 A存货投资 B同定资产投资 C消费支出 D政府购买（分数：1.00）A.B.C.D.19.我国对通货膨胀的测量通常采用( )作指标。 A批发物价指数 B消费者价格
8、指数 C居民生活费用指数 D物价平减指数（分数：1.00）A.B.C.D.20.同一作品再出版和发表时，以预付稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，应( )纳税。 A按取得次数 B按每月取得的稿酬合并为一次 C分阶段计算为一次 D合并计算为一次（分数：1.00）A.B.C.D.21.个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的( )部分可以从其应纳税所得额中扣除。 A50% B60% C30% D40%（分数：1.00）A.B.C.D.22.个人所得的应纳税所得，包括现金、实物和有价证
9、券，所得为有价证券的，有主管税务机关根据票面价格和( )核定应纳税所得额。 A估计价格 B约定价格 C合同价格 D市场价格（分数：1.00）A.B.C.D.23.某高校李老师某月获得稿费 20000 元，则其就这笔稿费需要交纳的个人所得税的数额为( )。 A2240 元 B4200 元 C5200 元 D3220 元（分数：1.00）A.B.C.D.24.某公司有一职员王先生于 2006 年 3 月领取工资 5000 元，则他当月工资薪金应缴纳的个人所得税为( )。 A385 元 B300 元 C400 元 D415 元（分数：1.00）A.B.C.D.25.某高校教师为某公司提供劳务，得劳务
10、报酬 20000 己，则其需要交纳的个人所得税额为( )。 A3500 元 B3200 元 C4500 元 D4200 元（分数：1.00）A.B.C.D.26.保险合同是( )约定保险权利义务关系的协议。 A保险人与被保险人 B保险人与投保人 C保险人与受益人 D保险人与代理人（分数：1.00）A.B.C.D.27.风险无处不在，风险( )。 A是不可度量的 B只有损失没有收益 C是未来结果的不确定性 D是个人损失的不确定性（分数：1.00）A.B.C.D.28.保险人的权力主要是( )，主要义务是( )。 A获取保险金；缴纳保费 B收缴保费；给付保险金 C出具保单；给付保险金 D设计报单；
11、给付保险金（分数：1.00）A.B.C.D.29.风险的特征不包括( )。 A客观性 B普遍性 C不确定性 D发展性（分数：1.00）A.B.C.D.30.理财规划师在为客户制定理财方案时，往往需要假定投资资产的未来合理报酬率，报酬率的设定与( )无因果关系。 A资金可运用期间的长短 B实现理财规划目标额度的弹性大小 C该类投资产品过去的投资绩效 D客户的性别（分数：1.00）A.B.C.D.31.理财服务机构在与客户签定理财规划服务合同时，通常要签订“解决争议条款”。“解决争议条款”通常不包括( )。 A双方协商条款 B仲裁条款 C违约责任条款 D法律适用条款（分数：1.00）A.B.C.D
12、.32.理财规划人员在收集客户信息，设定理财目标与期望时，以下( )并非必要的过程。 A推定客户目前财务状况 B请第三者提供客户征信数据 C测定客户风险承受度 D协助客户设定理财目标于期望（分数：1.00）A.B.C.D.33.以下( )属于个人(家庭)贬值性资产。 A房屋 B珠宝首饰 C集邮册 D汽车（分数：1.00）A.B.C.D.34.我国民法调整的是( )的财产关系和人身关系。 A公民之间 B法人之间 C平等主体之间 D所有（分数：1.00）A.B.C.D.35.杜某是位律师，有一子小刚。杜某将两万美金交给张某，委托张某以小刚的名义开立账户用来买卖金融产品，由张某进行管理、交易，并提取
13、账户收益的 10%作为报酬，受益用来作为小刚的创业基金，请问，这是一种( )行为。 A信托 B代理 C行纪 D委托（分数：1.00）A.B.C.D.36.可撤销的合同，当事人应当自( )起一年内行使撤销权。 A订立合同之 B合同生效之日 C合同成立之日 D知道或应当知道撤销事由之日（分数：1.00）A.B.C.D.37.甲订立遗嘱将自己的 5 万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的( )。 A占有权 B使用权 C用益权 D处分权（分数：1.00）A.B.C.D.38.何某以个人财产设立一独资企业，后何某因病去世，其继承人均表示不愿经营该企业，企业面临解散，则由( )进行清算。 A全体继承人组织
14、 B全体债权人组织 C债权人申请人民法院指定的清算人组织 D全体继承人组织或者债权人申请人民法院指定的清算人组织（分数：1.00）A.B.C.D.39.张某没有兄弟姐妹，母亲多年前去世，去年父亲也因病去世，没有立遗嘱，留下一套房子，张某通过( )方法获得该房子的所有权。 A继受取得 B原始取得 C赠与取得 D张某的妹妹（分数：1.00）A.B.C.D.40.张某预订立一份遗嘱，( )可以作为张某的遗赠人。 A张某所在的单位 B张某的女儿 C张某的侄女 D张某的妹妹（分数：1.00）A.B.C.D.41.以下关于继承权放弃的说法，( )正确。 A继承人应当在继承开始后 2 个月内作出放弃继承的表
15、示 B继承人可以用口头方式表示放弃继承 C继承人没有表示是否放弃继承的，视为放弃继承 D遗赠人也可以放弃继承权（分数：1.00）A.B.C.D.42.下列( )不属于现金等价物。 A活期存款 B货币市场基金 C7 天通知存款 D国债（分数：1.00）A.B.C.D.43.关于定活两便储蓄，下列说法不正确的是( )。 A存期不满 3 个月，按活期计息 B存期满 3 个月不满半年，按 3 个月定期存款打六折计息 C存期满 6 个月不满一年，按半年定期存款打六折计息 D存期一年以上，无论如何一律按半年计息（分数：1.00）A.B.C.D.44.教育支出根据对象不同可以分为( )。未来教育支 个人教育
16、支 子女教育支出 大学教育支 目前教育支出。 AAE BBC CBCD DADE（分数：1.00）A.B.C.D.45.教育规划中，最主要的教育费用来原是( )。 A政府资助 B客户自身收入 C奖学金 D勤工助学收入（分数：1.00）A.B.C.D.46.现金规划是为了满足个人或家庭短期需求，从而进行日常现金及现金等价物和短期融资的管理活动，现金规划需要考虑的因素不包括( )。 A客户对金融资产流动性的要求 B客户收入和支出的稳定程度 C持有现金及现金等价物的机会成本 D财产分配与传承的考虑（分数：1.00）A.B.C.D.47.按照国家最新规定，购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照
17、购销金额的万分之五缴纳印花税，李先生从房地产商处购得住房，价款为 50 万元，则其应该缴纳的印花税为( )。 A25 元 B2500 元 C250 元 D25000（分数：1.00）A.B.C.D.48.欧阳先生与商业银行签定住房贷款合同，贷款 30 万元，则签订合同双方共需交纳的印花税为( )。 A15 元 B30 元 C150 元 D300 元（分数：1.00）A.B.C.D.49.刘先生购买自用普通住房一套，房款共 80 万元，贷款 40 万元，按照国家规定，刘先生取得房屋产权须缴纳契税。当地契税的一般规定是税率的 3%，对于自用普通住宅减半征收。则刘先生需要缴纳契税( )。 A1200
18、0 元 B24000 元 C16800 元 D6000 元（分数：1.00）A.B.C.D.50.张女士今年购买住房一套，从银行贷款 35 万元，贷款时间为 15 年，贷款利率为 6%，采取等额本息法偿还房屋贷款，每月的还款额为( )。 A2953 元 B2935 元 C3713 元 D6000 元（分数：1.00）A.B.C.D.51.我国的城镇职工基本养老保险是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种( )制度。 A社会救济 B财政拨款 C社会福利 D社会保险（分数：1.00）A.B.C
19、.D.52.对于养老保险，张先生最熟悉的就是常听人说单位给缴纳了保险费，并且每次发工资的时候还说已经扣除了包括养老保险在内的各种费用，但他却不清楚这笔费用是谁缴纳的。理财规划师应指出，我国社会养老保险的主要缴付人是( )。 A政府民政 B中央财政 C企业和个人 D社会保险（分数：1.00）A.B.C.D.53.下列图形中最能直接反映变量随时间的变化而发生变化的趋势是( )。 A直方图 BK 线图 C饼状图 D散点图（分数：1.00）A.B.C.D.54.下列图形中最能直接反映不同变量在总量中的占比关系的是( )。 A直方图 BK 线图 C饼状图 D散点图（分数：1.00）A.B.C.D.55.
20、算术平均数、中位数、众数在日常生活中应用较多，为了解 2006 年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考基金收益率统计指标中的( )。 A算数平均数 B中位数 C众数 D均可（分数：1.00）A.B.C.D.56.如果市场上一共有 300 只基金，其中五星级基金有 30 只，投资者任意从这 300 只基金里挑选 2 只进行投资，则任意挑选的这两只基金都是五星级基金的概率是( )。 A0.0100 B0.0090 C0.2000 D0.0097（分数：1.00）A.B.C.D.57.投资者李先生持有两只股票，市值分别是 180 万和 120 万，当天股票大涨，该投资者持有的两只股票
21、涨幅分别为 4%和 10%，则李先生当天的平均收益率为( )。 A6.32% B7% C4.6% D14%（分数：1.00）A.B.C.D.58.股票投资风险较大，而风险又可以分为系统风险和非系统风险，下列风险中属于非系统风险的是( )。 A利率风险 B汇率风险 C政策风险 D财务风险（分数：1.00）A.B.C.D.59.远期外汇交易的报价方式中，直接给出远期汇率实际汇价的报价方法称为( )。 A直接报价法 B间接报价法 C名义报价法 D实际报价法（分数：1.00）A.B.C.D.60.关于信托财产的说法不正确的是( )。 A信托财产可以是基金 B信托财产可以是委托人的某项知识产权 C信托财
22、产一定要是委托人的合法财产 D信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：30，分数：30.00)61.下列对各个国际组织的描述正确的是( )。（分数：1.00）A.世界银行主要业务是向发展中国家提供长期生产性贷款B.国际货币基金组织的主要业务是向成员国政府提供贷款C.国际开发协会主要是为最不发达国家提供更为优惠的贷款，减轻其国际收支负担D.国际金融公司主要是专门对成员国私人企业的新建、改建和扩建等项目提供资金E.国际清算银行主要是促进各国中央银行之间的关系62.巴塞尔协议的三大支柱分别是( )。（分数：1.00）A.
23、净资产收益率B.市盈率C.市场纪律D.资本充足率E.监管部门的监管63.下列对中央银行在外汇市场进行干涉的相关说法中正确的有( )。（分数：1.00）A.冲销干预是一种消极的管理方式，中央银行不需要采取任何措施B.在浮动汇率制度下，非冲销干预调整汇率的目的很难达到C.资本流动性越强，非冲销干预调整汇率的效果越弱D.冲销干预的目的是使本币供应量不变E.无论资本是否完全流动，货币供应量变化对经济的影响都是相同的64.对投资者来讲，对上市公司财务报告加以分析十分必要，分析公司的资产负债表，可以得出( )。（分数：1.00）A.公司的财务状况如何B.公司生产经营规模的大小及能力的强弱C.资本结构是否合
24、理D.公司近一年的经营成果E.公司的短期偿债能力65.家庭财务会计和企业财务会计不同，下列关于家庭财务会计的理解中正确的是( )。（分数：1.00）A.家庭财务会计一般也要坚持一贯原则B.家庭财务会计一般都以权责发生制作为记账基础C.以分期付款形式用信用卡进行大额耐用消费品消费，会同时增加资产和负债D.如果对家庭资产负债表的期初数和期末数进行对比，则期初期末净资产的差应等于当期结余E.家庭财务报表信息一般不公开66.下列理财规划师执业过程中应注意事项的描述，正确的是( )。（分数：1.00）A.对于不同的客户理财规划师应制定不同的理财方案B.理财规划师不应向客户承诺收益C.作为一名合格尽责的理
25、财规划师，应该具备资深的专业素养，每年保证一定时间的继续教育D.理财规划方案制定过程中，理财规划师应充分与客户进行沟通，但客户不需要亲自参与方案的修改，因为毕竟客户不够专业E.理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意67.关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有( )。（分数：1.00）A.短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足B.通过完备的风险保证可以使客户免于发生意外事件C.合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出D.由于老年时候收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划E.通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡6
26、8.以下对子女教育规划的理解( )正确。（分数：1.00）A.教育规划最终方案的确立是在理财规划师对客户家庭财务状况、承受风险能力及子女教育目标都明确的前提下进行的B.确定客户子女教育目标应考虑不同大学的收费情况C.应在保证家庭日常开支的前提下尽量多地准备教育金D.子女的资质对教育规划也很重要E.如果希望子女出国留学，汇率问题不可不考虑69.理财规划师在协助客户制定理财目标时，应提醒客户注意( )。（分数：1.00）A.理财目标必须具有现实性B.理财目标以改善客户财务状况并使之更加合理为主旨C.理财目标要有明确具体的时间D.理财目标要有明确具体的地点E.理财目标要有明确具体的金额70.理财规划
27、服务合同的条款一般包括( )。（分数：1.00）A.当事人条款B.当事人权利与义务条款C.委托事项条款、理财服务费用条款D.陈述与保证条款E.违约责任及争议解决条款71.下列属于扩张性货币政策的有( )。（分数：1.00）A.降低再贴现率B.央行买入国债C.降低法定准备金率D.降低税率E.扩大财政支出72.下列属于财政政策的有( )。（分数：1.00）A.发行国债B.发行中央票据C.变动法定准备金率D.公开市场业务E.变动税率73.宏观经济政策的目标有( )。（分数：1.00）A.充分就业B.物价稳定C.经济持续增长D.国际收支平衡E.失业率为零74.对税收制度的分类可以按照不同的标志和依据进
28、行，其中以课税对象的性质为标志对税制进行分类是世界各国普遍采用的方式。根据这一分类标志，我国现行税制大致可以分为( )等几个类别。（分数：1.00）A.流转税类B.所得税类C.资源财产税类D.目的行为税类E.进出口关税75.下列个人所得需要征收个人所得税的有。（分数：1.00）A.劳务报酬所得B.个体工商户所得C.股息、红利所得D.财产租赁所得E.偶然所得76.从世界各国来看，所得税类主要包括( )。（分数：1.00）A.企业所得税B.个人所得税C.社会保险税D.城市维护建设税E.车船使用税77.个人所得税制度按照课征方法的不同可以分为( )。（分数：1.00）A.分类所得税制B.综合所得税制
29、C.混合所得税制D.全额所得税制E.部分所得税制78.债的发生主要基于( )原因。（分数：1.00）A.无因管理B.行为事实C.合同D.侵权行为E.不当得利79.( )为专利权的实体。（分数：1.00）A.发明B.实用新型C.动植物的生产方法D.外观设计E.科学发现80.抵押权属于。（分数：1.00）A.自物权B.他物权C.担保物权D.用益物权E.所有权81.以下( )情形中，夫妻财产约定无效。（分数：1.00）A.赵某夫妇当着亲戚朋友的面口头对夫妻财产的归属作了约定B.周某和妻子王某约定周某婚前购买的一套住房为王某所有C.小明(男)和小丽在结婚之前订立书面的夫妻财产协议D.刘某(男)在妻子出
30、车祸住院昏迷期间，书立了一份将家庭 2/3 的财产转到妻子名下的夫妻财产协议，并压上妻子的手印E.甲(男)和乙(女)未办理结婚手续，以夫妻名义生活在一起，并签订了夫妻财产协议82.使用等额本金还款方法，开始时每月还款额比等额本息还款还要高，但随着时间的推移，还款负担会逐渐减轻。理财规划师应给( )推荐等额本金还款方法。（分数：1.00）A.目前收入较高但预计将来收入会减少的人群B.收入和支出都很稳定的公务员C.初期还款能力强，并希望在还款初期归还较多款来减少利息支出的人D.面临退休的人E.父母条件较好的大学生83.2006 年以前我国企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问
31、题，这些问题主要体现在( )。（分数：1.00）A.养老保险覆盖范围不够广泛，大量城镇个体工商户和灵活就业人员还没参保B.养老保险个人账户没有做实，未能真正体现现收现付的制度C.养老金计发方法不尽合理，缺乏参保缴费的激励约束机制D.虽然基本养老金调整机制已经非常健全，但是养老金总体水平还不高E.统筹层次比较低，多数地区还没试行省级统筹，基金调剂能力比较弱84.保险的基本原则主要包括( )。（分数：1.00）A.最大诚信原则B.可保利益原则C.近因原则D.损失补偿原则E.禁止反言原则85.下列关于相关系数的说法中正确的是( )。（分数：1.00）A.相关系数与协方差成正比关系B.相关系数能反映证
32、券之间的关联程度C.相关系数为正，说明证券之间的走势相同D.相关系数为 1，说明证券之间是完全正相关关系E.相关系数为 0，说明证券之间不相关86.下面关于方差的说法中正确的是( )。（分数：1.00）A.方差能反映数据围绕着平均值波动的程度B.方差能反映数据的大小C.方差能反映数据之间的关联程度D.方差可以用来度量股票的总风险E.方差越大，数据分布越不集中，方差越小，数据分布越集中87.下面对于投资收益与风险的说法正确的有( )。（分数：1.00）A.风险与投资成正比，通常高收益意味着高风险B.预期收益只是一种参考的收益率C.系统风险通常通过贝塔系数来衡量D.非系统风险无法避免，而系统分析可
33、以通过投资组合来规避E.变异系数越大，说明风险越低88.债券和股票都属于长期融资工具，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.发行主体都一样，必须是上市公司才能发行B.债券通常有固定期限，而股票没有C.债券的预期收益比股票的预期收益要低D.股票风险比债券风险大E.债券和股票的面值通常也不一样89.在资产证券化的过程中，信用增级的手段主要有( )。（分数：1.00）A.过度担保B.优先/次级参与结构C.银行担保D.信用证金融担保公司提供的担保E.保险公司的担保90.投资基金的费用主要包括( )。（分数：1.00）A.申购费B.赎回费C.管理费D.托管费E.运作费三、判断题(总题数：10，分
34、数：10.00)91.农产品生产价格指数是反映一定时期内，农产品生产者出售农产品价格水平变动趋势及幅度的绝对数。（分数：1.00）A.正确B.错误92.要约在要约人发出要约时生效。( )。（分数：1.00）A.正确B.错误93.遗赠抚养协议以一方尽义务为前提，所以其不是遗产转移的方式。（分数：1.00）A.正确B.错误94.对企业为员工支付各项非免税的保险金，应在企业向保险公司缴付时(即该保险落到被保险人的保险账户)并入员工当期的工资收入，按“工资、薪金所得”项目计征个人所得税，税款由企业负责代扣代缴。（分数：1.00）A.正确B.错误95.理财方案制定后，理财规划师应协助客户执行方案。南于方
35、案的执行是一个动态过程，无法确切掌握，因此理财规划师可以不保管理财计划的执行计划。（分数：1.00）A.正确B.错误96.如果客户对方案中的部分不满意。理财规划师应对方案进行修改。（分数：1.00）A.正确B.错误97.对于符合质押条件的保单，投保人可以向银行也可以向保险公司进行保单质押。（分数：1.00）A.正确B.错误98.世界上绝大部分国家的汇率标价都使用间接法，包括中国在内。（分数：1.00）A.正确B.错误99.在预期股票为牛市时，投资者应该选择贝塔系数为正的证券进行交易。（分数：1.00）A.正确B.错误100.新股申购的起点和二级市场上股票购买的起点相同为 100 股，超过 10
36、0 股应为 100 股的整数倍。（分数：1.00）A.正确B.错误助理理财规划师三级理论知识真题 2007 年 11 月答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：60.00)1.以下理财规划项目中，( )最具备防御性。 A风险管理与保险计划 B税收筹划 C退休养老规划 D财产分配与传承规划（分数：1.00）A. B.C.D.解析：2.有关理财规划的理解，以下叙述中( )是正确的。 A进行理财规划，就可以实现自己的梦想 B理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案 C理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段 D理财规划是全方位的规划，因此规划一次即可（分
37、数：1.00）A.B.C. D.解析：3.客户家庭类型不同，承担风险的能力不同，理财核心策略也不尽相同，对于有一定经济实力且负担不重的中年家庭来讲，理财规划选择的核心策略应该为( )。 A积极进攻 B攻守兼备，进攻为主 C防守为主，适当稳健投资 D严防死守，决不投资（分数：1.00）A.B. C.D.解析：4.关于风险承受能力，以下叙述正确的是( )。 A实现理财目标的弹性越大，风险承受能力越强 B年龄越大，风险承受能力越强 C资金需动用时间离现在越近，风险承受能力越强 D结余比率越高，风险承受能力越强（分数：1.00）A. B.C.D.解析：5.有关编制家庭财务报表的叙述中，错误的是( )。
38、 A不考虑房价变动，家庭自用住房一般应以原值减折旧后的金额填列 B进行消费通常会减少资产 C股票、基金等金融资产价值波动较大，因此一般以历史成本填列 D家庭会计报表也要遵循基本的会计等式（分数：1.00）A.B.C. D.解析：6.苗小小以 6%的年利率从银行贷款 200000 元投资于某个寿命为 10 年的项目，则该项目每年至少应该收回( )元才不至于亏损。 A15174 B20000 C27174 D42347（分数：1.00）A.B.C. D.解析：7.以下事项中，不能是净资产增加的是( )。 A所持有的股票升值 B获得一笔遗产 C以银行存款提前还贷 D房地产市场持续上涨，家庭住宅估值上
39、升（分数：1.00）A.B.C. D.解析：8.某上市公司有比行业平均水平更高的存货周转率，这意味着( )。 A该公司的应收账款周转速度比其他公司更快 B从短期来看，该公司比其他公司更能避免破产 C该公司的产品很可能比其他公司的产品更受市场欢迎 D该公司比其他公司赢率更高（分数：1.00）A.B. C.D.解析：9.以下各项指标中，可以用来反映上市公司偿债能力的是( )。 A资产收益率 B股东权益周转率 C已获利息倍数 D权益乘数（分数：1.00）A. B.C.D.解析：10.下列对巴塞尔协议的说法中正确的是( )。 A巴塞尔协议是对银行业，证券业和保险业的一个管理协议 B巴塞尔协议是联合国组
40、织签订的 C巴塞尔协议每个国家都必须遵守，否则将受到处罚 D巴塞尔协议中规定的资本充足率因不同的机构而不一样（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：11.假设银行的法定存款准备金比率为 12%，如果银行的存款准备金总额为 1 亿元，则存款总额( )。 A1.12 亿 B0.12 亿元 C8.33 亿元 D6.14 亿元（分数：1.00）A.B.C. D.解析：12.下列关于政府信用创造的说法不正确的是( )。 A政府参与信用创造的主要途径是发行国债 B政府发行国债，发售对象为居民和企业然后政府将资金存入中央银行，将造成信用紧缩 C政府发行国债，发售对象为居民和企业然后政府将资金存入商业银行，
41、对信用没有影响 D政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：13.企业资金成本指的是企业筹集和使用资金必须支付的各种费用，包括用资费用和筹资费用，下列属于用资费用的是( )。 A股利 B证券发行费 C借款手续费 D佣金（分数：1.00）A. B.C.D.解析：14.下列不属于外汇的是( )。 A英国国债 B美元 C德国债券 D中国发行的 QDII 产品（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：15.实际 GDP 是衡量一定时期内经济社会实际物品和劳务产出的指标，实际 CDP 的增加是由于( )。 A物价水平上升 B最终产品与劳务增加 C失业率
42、上升 D发行国债（分数：1.00）A.B. C.D.解析：16.中央银行通过控制货币供给来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为就是货币政策，以下不属于运用货币政策工具的是( )。 A提高再贴现利率 B降低法定准备金率 C提供优惠利率 D发行国债（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：17.长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期供给曲线是( )。A向右上方倾斜 C一条垂直线 B向右下方倾斜 D一条水平线（分数：1.00）A. B.C.D.解析：18.从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该作为( )处理，这样使从生产角度统计的GDP 和从支出角度统计的 GDP 相一致。 A存货投资 B同定资产投资 C消费支出 D政府购买（分数：1.00）A. B.C.D.解析：19.我国对通货膨胀的测量通常采用( )作指标。 A批发物价指数 B消费者价格指数 C居民生活费用指数 D物价平减指数（分数：1.00）A.B. C.D.解析：20.同一作品再出版和发表时，以预付稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，应( )纳税。 A按取得次数 B按每月取得的稿酬合并为一次 C分阶段计算为一次 D合并计算为一次
