1、四川省农村信用社招聘经济、金融（金融与银行管理）模拟试卷 15及答案解析(总分：64.00，做题时间：90 分钟)一、B判断题/B(总题数：27，分数：64.00)某债券票面利率为 5，面值 100 元，每年付息一次，期限 2 年，到期还本。假设市场利率为 4。（分数：6.00）(1).该债券的合理发行价格应该是( )元。（分数：2.00）A.955B.1005C.1019D.1054(2).假设该债券以平价发行，投资者认购后的当期收益率为( )。（分数：2.00）A.4B.5C.8D.85(3).假设发行满 1 年后，市场利率升为 45，发行人决定将该债券转化为年息不变的永久债券，则该债券的
2、市场价格应该为( )元。（分数：2.00）A.954B.100C.1111D.115我国某商业银行分行 1998 年年末各项存款余额为 68 亿元，在央行存款为 594 亿元，法定存款准备金率8。（分数：8.00）(1).该分行为满足其临时周转资金的需要，可以从( )。（分数：2.00）A.货币市场拆入资金B.资本市场拆入资金C.期货市场拆入资金D.期权市场拆入资金(2).该分行拆人资金 408 亿：元，其拆人资金比例是( )。（分数：2.00）A.6B.654C.657D.35(3).该行在央行的超额存款为( )。（分数：2.00）A.5 440 万元B.5 O00 万元C.4 500 万元
3、D.5 500 万元(4).法定存款准备金率越高，存款扩张倍数( )。（分数：2.00）A.越小B.越大C.不变D.为零1.在初级内部评级法和高级内部评级法下，银行均可以自行估计的参数是( )。（分数：2.00）A.违约概率B.违约损失率C.有效期限D.违约损失暴露2.( )是银行面临的主要市场风险。（分数：2.00）A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险3.我国商业银行很少直接面临( )。（分数：2.00）A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险4.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入( )。（分数：
4、2.00）A.上升B.不变C.下降D.无法确定5.以下不属于操作风险管理工具的是( )。（分数：2.00）A.操作风险与控制自评估B.关键风险指标C.损失数据库D.业务连续性管理6.以下不属于由人员引起的操作风险的是( )。（分数：2.00）A.关键人员流失B.违反用工法C.外部人员犯罪D.劳动力中断7.操作风险高级计量模型，最常用的是( )。（分数：2.00）A.损失分布法B.内部衡量法C.打分卡法D.标准法8.流动性风险管理的管控手段不包括( )。（分数：2.00）A.压力测试B.融资管理C.应急计划D.风险对冲9.( )是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产
5、以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。（分数：2.00）A.市场流动性风险B.融资流动性风险C.商品价格风险D.市场风险10.就银行管理角度来看，( )更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。（分数：2.00）A.账面资本B.监管资本C.经济资本D.信用资本11.在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于( )。（分数：2.00）A.25B.50C.75D.10012.商业银行风险加权资产不包括( )。（分数：2.00）A.国家风险加权资产B.信用风险加权资产C.市场风险
6、加权资产D.操作风险加权资产13.下列关于经济增加值(EVA)的说法错误的是( )。（分数：2.00）A.EVA=税后净营业利润一经济资本资本成本B.EVA 最核心的特点就是考虑机会成本，其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额C.如 EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬，银行价值未变化D.如 EVA0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少14.拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的( )做出的准备。（分数：2.00）A.收入和支出B.贷款和存款C.成本和利润D.风险和损
7、失15.下列关于客户集中度指标说法正确的是( )。（分数：2.00）A.银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营，防范因“垒大户”而引发的经营风险B.单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标C.最大十家客户贷款比率是衡量银行资产负债比例管理的指标之一D.单一最大客户贷款比率=(最大一家集团客户授信总额资本净额)10016.下列关于商业银行风险管理的组织架构的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.商业银行的风险管理组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成B.监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水
8、平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价C.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石D.风险管理团队是风险管理的“第一道防线”17.下列关于账面资本、监管资本和经济资本之间的关系，说法错误的有( )。（分数：2.00）A.在资本功能方面，经济资本与监管资本具有交叉，可以用于吸收损失B.账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念C.银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于监管资本D.账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数额应大于最低监管资本要求18.下列属于第三版巴塞尔资本协议相关内容的有( )。（分数
9、：2.00）A.强化资本充足率监管标准B.引入杠杆率监管标准C.建立了资产风险的衡量体系D.建立流动性风险量化监管标准19.资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑( )等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。（分数：2.00）A.风险评估结果B.未来资本需求C.资本监管要求D.预期资本损失20.一级资本的来源最常用的方式是( )。（分数：2.00）A.发行优先股B.发行普通股C.提高留存利润D.发行债券21.敏感性分析是分析单一的因素，而情景分析是一种多因素分析法。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误22.实施业务连续性管理首先需要识
10、别重要业务及其恢复的优先顺序，明确恢复的时间目标。( )（分数：2.00）A.正确B.错误23.银行应以其融资能力和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额，并保证每一期限内的现金流错配净额高于现金流期限错配限额。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误24.风险不等同于损失本身，风险是一个事后概念，损失是一个事前概念。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.风险战略对风险偏好的定性描述，是风险偏好的具体体现，为整个银行发展战略提供保障。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误四川省农村信用社招聘经济、金融（金融与银行管理）模拟试卷 15答案解析(总分：64.00，做题时间：90
11、分钟)一、B判断题/B(总题数：27，分数：64.00)某债券票面利率为 5，面值 100 元，每年付息一次，期限 2 年，到期还本。假设市场利率为 4。（分数：6.00）(1).该债券的合理发行价格应该是( )元。（分数：2.00）A.955B.1005C.1019 D.1054解析：解析：根据题意，该债券的发行价格 P=1005(1+4)+(100+1005)(1+4) 2 =1019(元)。选 C。(2).假设该债券以平价发行，投资者认购后的当期收益率为( )。（分数：2.00）A.4B.5 C.8D.85解析：解析：当期收益率是指本期获得债券利息额对债券本期市场价格的比率，为10051
12、00=5选 B。(3).假设发行满 1 年后，市场利率升为 45，发行人决定将该债券转化为年息不变的永久债券，则该债券的市场价格应该为( )元。（分数：2.00）A.954B.100C.1111 D.115解析：解析：永久债券的定价与股票相同，应为 100545=1111(元)，选 C。我国某商业银行分行 1998 年年末各项存款余额为 68 亿元，在央行存款为 594 亿元，法定存款准备金率8。（分数：8.00）(1).该分行为满足其临时周转资金的需要，可以从( )。（分数：2.00）A.货币市场拆入资金 B.资本市场拆入资金C.期货市场拆入资金D.期权市场拆入资金解析：解析：因为是短期融资
13、，商业银行可以从货币市场卖出商业票据或同业拆入或再贴现、再贷款等。(2).该分行拆人资金 408 亿：元，其拆人资金比例是( )。（分数：2.00）A.6 B.654C.657D.35解析：解析：40868=6。(3).该行在央行的超额存款为( )。（分数：2.00）A.5 440 万元 B.5 O00 万元C.4 500 万元D.5 500 万元解析：解析：该行在央行的超额存款是 5 000 万元=594 亿元一 68 亿元8。(4).法定存款准备金率越高，存款扩张倍数( )。（分数：2.00）A.越小 B.越大C.不变D.为零解析：解析：派生出来的存款同原始存款的数量成正比、同法定存款准备
14、金率成反比，即法定存款准备金率越高，存款扩张倍数越小；法定存款准备金率越低，存款扩张倍数越大。1.在初级内部评级法和高级内部评级法下，银行均可以自行估计的参数是( )。（分数：2.00）A.违约概率 B.违约损失率C.有效期限D.违约损失暴露解析：解析：初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限。高级内部评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。2.( )是银行面临的主要市场风险。（分数：2.00）A.利率风险 B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险解析：解析：利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失
15、的风险。利率风险是银行面临的主要市场风险。3.我国商业银行很少直接面临( )。（分数：2.00）A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险 D.商品价格风险解析：解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险；但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。4.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入( )。（分数：2.00）A.上升B.不变C.下降 D.无法确定解析：解析：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入下降。5.以下不属于操作风险管理工具
16、的是( )。（分数：2.00）A.操作风险与控制自评估B.关键风险指标C.损失数据库D.业务连续性管理 解析：解析：操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失数据库(LD)等。6.以下不属于由人员引起的操作风险的是( )。（分数：2.00）A.关键人员流失B.违反用工法C.外部人员犯罪 D.劳动力中断解析：解析：外部人员犯罪属于外部事件引发的操作风险。7.操作风险高级计量模型，最常用的是( )。（分数：2.00）A.损失分布法 B.内部衡量法C.打分卡法D.标准法解析：解析：从当前业界实践看，最常用的是损失分布法，其主要原理是基于操作风险内外部历
17、史损失数据对损失进行估算，再通过操作风险评估、关键风险指标、情景分析、业务环境和内部控制因素对损失进行前瞻性调整。8.流动性风险管理的管控手段不包括( )。（分数：2.00）A.压力测试B.融资管理C.应急计划D.风险对冲 解析：解析：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。9.( )是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。（分数：2.00）A.市场流动性风险 B.融资流动性风险C.商品价格风险D.市场风险解析：解析：市场流动性风险是指由于市场深度不足
18、或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。10.就银行管理角度来看，( )更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。（分数：2.00）A.账面资本B.监管资本C.经济资本 D.信用资本解析：解析：就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。11.在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于( )。（分数：2.00）A.25B.
19、50C.75D.100 解析：解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于 100。12.商业银行风险加权资产不包括( )。（分数：2.00）A.国家风险加权资产 B.信用风险加权资产C.市场风险加权资产D.操作风险加权资产解析：解析：商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。13.下列关于经济增加值(EVA)的说法错误的是( )。（分数：2.00）A.EVA=税后净营业利润一经济资本资本成本B.EVA 最核心的特点就是考虑机会成本，其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项目所获最低收益之间的差额C.如 EVA=0，说明银行
20、的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬，银行价值未变化D.如 EVA0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少解析：解析：如 EVA0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加；如 EVA=0，说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬，银行价值未变化；如 EVA0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。14.拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的( )做出的准备。（分数：2.00）A.收入和支出B.贷款和存款C.成本和利润D.风险和损失 解析：解析：拨备前利润是银行常用的财务
21、指标，是银行在经营中已经构成的风险和损失做出的准备。定期提取的贷款和资产准备金。15.下列关于客户集中度指标说法正确的是( )。（分数：2.00）A.银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营，防范因“垒大户”而引发的经营风险B.单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标C.最大十家客户贷款比率是衡量银行资产负债比例管理的指标之一 D.单一最大客户贷款比率=(最大一家集团客户授信总额资本净额)100解析：解析：选项 A 应是银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险；选项 B 应是单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一；选项 D 是单一集团客户授信集中度的公式
22、。16.下列关于商业银行风险管理的组织架构的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.商业银行的风险管理组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成 B.监事会负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价 C.董事会的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石D.风险管理团队是风险管理的“第一道防线”解析：解析：高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。风险管理团队是风险管理的“第二道防线”。17.下列关于账面资本、监管资本和经济资本之间的关系，说法错误的有( )。（分数：2.00
23、）A.在资本功能方面，经济资本与监管资本具有交叉，可以用于吸收损失 B.账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念C.银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于监管资本 D.账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数额应大于最低监管资本要求解析：解析：在资本功能方面，账面资本与监管资本具有交叉，可以用于吸收损失。银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。AC 项说法错误。18.下列属于第三版巴塞尔资本协议相关内容的有( )。（分数：2.00）A.强化资本充足率监管标准 B.引入杠杆率监管标准 C.建立了资
24、产风险的衡量体系D.建立流动性风险量化监管标准 解析：解析：建立了资产风险的衡量体系属于第一版巴塞尔资本协议相关内容。19.资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑( )等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。（分数：2.00）A.风险评估结果 B.未来资本需求 C.资本监管要求 D.预期资本损失解析：解析：资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。20.一级资本的来源最常用的方式是( )。（分数：2
25、.00）A.发行优先股B.发行普通股 C.提高留存利润 D.发行债券解析：解析：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。21.敏感性分析是分析单一的因素，而情景分析是一种多因素分析法。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：与敏感性分析对单一的因素进行分析不同，情景分析是一种多因素分析法，研究多种因数同时作用时可能差生的影响。22.实施业务连续性管理首先需要识别重要业务及其恢复的优先顺序，明确恢复的时间目标。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：23.银行应以其融资能力和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额，并保证每一期限内的现金流错配净额高于现金流期限错配限额。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：银行应以其融资能力和风险承受能力为基础设定现金流期限错配限额，并保证每一期限内的现金流错配净额低于现金流期限错配限额。24.风险不等同于损失本身，风险是一个事后概念，损失是一个事前概念。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。25.风险战略对风险偏好的定性描述，是风险偏好的具体体现，为整个银行发展战略提供保障。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：
