1、期货投资者保障基金管理暂行办法(二)及答案解析(总分：26.50，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：23，分数：11.50)1.期货投资者保障基金按照( )的原则筹集。A强制性和适度性 B统一性与多层次性相结合C效率与公平相结合 D取之于市场、用之于市场（分数：0.50）A.B.C.D.2.期货投资者保障基金的使用遵循( )原则，实行比例补偿。A合理、有效 B保障投资者合法权益和公平救助C取之于市场、用之于市场 D公开、公平、公正（分数：0.50）A.B.C.D.3.( )应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。A期货投资者保障基金管理机构 B中国证监会C期货公司 D
2、期货交易所（分数：0.50）A.B.C.D.4.期货投资者保障基金启动资金的来源为( )。A国家专项资金 B期货公司交易手续费C期货交易所交易手续费 D期货交易所风险准备金（分数：0.50）A.B.C.D.5.( )可以对期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式进行调整。A财政部 B中国证监会C中国人民银行 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B.C.D.6.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等归属( )。A期货投资者保障基金 B期货公司C期货交易所 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B.C.D.7.( )负责期货投资者保障基金的财务监管。A
3、期货交易所 B中国证监会和财政部C中国证监会 D财政部（分数：0.50）A.B.C.D.8.( )负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。A中国证监会 B财政部C中国证监会和财政部 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B.C.D.9.( )定期向期货投资者保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。A中国期货业协会 B期货交易所C期货保证金安全存管监控机构 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.10.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，( )可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿
4、。A中国证监会 B中国证监会会同财政部C财政部 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B.C.D.11.张某是甲期货公司的客户。甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失 15万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为( )万元。A15 B145 C14 D10（分数：0.50）A.B.C.D.12.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，( )依法获得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。A期货交易所 B期货投资者保障基金管理机构C中国证监会 D中国期货业协会（分数：0.50）A.B.C.D.13.期货交易
5、所、期货公司违反期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，延期缴纳或者拒不缴纳保障基金的，由( )根据期货交易管理条例进行处罚。A财政部 B中国证监会C中国期货业协会 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B.C.D.14.期货投资者保障基金的管理和运用遵循( )的原则。A效率 B公开、合理、有效C适度 D取之于市场，用之于市场（分数：0.50）A.B.C.D.15.期货公司缴纳期货投资者保障基金的具体比例由( )确定。A期货交易所根据期货公司风险状况B期货交易所根据期货公司盈利状况C中国证监会根据期货公司风险状况D中国证监会根据期货公司盈利状况（分数：0.50）A.B.C.D.16.
6、期货公司应当按( )缴纳期货投资者保障基金后续资金。A月度 B季度 C半年度 D年度（分数：0.50）A.B.C.D.17.假设某期货交易所截至 2010年第 1季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为 7.9亿元，该期货交易所 2010年第 1季度向期货公司会员收取的交易手续费为 3000万元。根据期货投资者保障基金管理暂行办法，该期货交易所( )。A经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金B若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2010年第 1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 450万元C若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2010年第 1季度应缴纳的保障基
7、金后续资金的金额为 90万元D若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2010年第 1季度保障基金总额达到 7.9亿元（分数：0.50）A.B.C.D.18.下列关于期货投资者保障基金的说法，不正确的是( )。A期货投资者保障基金应当独立核算，分别管理B期货投资者保障基金管理机构可以管理非期货投资者保障基金的其他资产C期货投资者保障基金管理机构可以将保障基金用于国债投资D中国证监会和财政部负责期货投资者保障基金筹集、管理、使用报告的编报（分数：0.50）A.B.C.D.19.中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当( )向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。A每日 B每月 C每
8、季 D每年（分数：0.50）A.B.C.D.20.甲公司进行期货投资，在投资过程中，由于乙期货公司过错导致甲经济损失达 25万元。关于对甲的赔偿，下列说法正确的是( )。A对其中的 10万元全额补偿，剩下的 15万元按照 80%的比例补偿B全部补偿C按照 90%的比例补偿D按照 80%的比例补偿（分数：0.50）A.B.C.D.21.对期货投资者的保证金损失，现有期货投资者保障基金不足补偿的，( )。A由期货公司风险准备金补偿 B由期货交易所风险准备金补偿C由后续缴纳的保障基金补偿 D不再补偿（分数：0.50）A.B.C.D.22.下列关于当期货投资者发生保证金损失时弥补方法的说法，不正确的是
9、( )。A先由期货投资者保障基金弥补保证金缺口B先以期货公司自有资金和变现资产弥补保证金缺口C中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失D在使用保障基金前，期货公司应当清理资产并变现处置（分数：0.50）A.B.C.D.23.保障基金管理机构作为保障基金管理的机构，应当及时将保障基金的情况报告( )。A保监会和财政部 B证监会和财政部C人力资源和社会保障部、银监会 D人力资源和社会保障部、证监会（分数：0.50）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：18，分数：9.00)24.期货投资者保障基金保障的主体范围包括( )。（分数：0.50）A.期货交易所非
10、期货公司会员B.期货市场机构投资者C.符合一定条件的期货公司D.期货市场个人投资者25.在期货投资中，应由投资者自担的损失包括( )。（分数：0.50）A.投资者因投资品种价值本身发生变化所导致的损失B.投资者因期货市场波动导致的损失C.投资者因风险控制不力导致的损失D.投资者因不可抗力导致的损失26.下列关于期货投资者保障基金的表述，错误的有( )。（分数：0.50）A.期货投资者保障基金由中国证监会集中管理，由保障基金管理机构统筹使用B.期货投资者保障基金由财政部集中管理，由保障基金管理机构统筹使用C.期货投资者保障基金由中国证监会集中管理，统筹使用D.期货投资者保障基金由财政部集中管理，
11、由中国证监会统筹使用27.期货投资者保障基金的后续资金来源于( )。（分数：0.50）A.保障基金管理机构追偿的财产B.保障基金管理机构接受的其他合法财产C.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳D.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手段费的百分之三缴纳28.出现下列( )情形时，经有关部门批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。（分数：0.50）A.期货市场运行平衡，市场风险水平显著降低B.期货交易所、期货公司遭受不可抗力C.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险D.期货投资者保险基金总额达到 8亿元人民币29.根据相关规定，关于期货投
12、资者保障基金的资金来源，以下说法正确的是( )。（分数：0.50）A.期货公司按照代理交易额的千万分之五的统一标准缴纳B.保险基金总额达到 5亿元人民币的规模后，经批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保险基金C.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳D.保险基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，可根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况予以调整30.期货投资者保障基金的资金运用限于( )。（分数：0.50）A.购买国债B.购买中央银行债券(包括中央银行票据)C.银行存款D.购买中央级金融机构发行的金融债券31.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告
13、，经会计师事务所审计后，报送( )。（分数：0.50）A.财政部B.中国证监会C.中国人民银行D.期货业协会32.使用期货投资者保障基金前，( )应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失。（分数：0.50）A.财政部B.中国证监会C.期货投资者保障基金管理机构D.期货交易所33.下列各项属于可以动用期货投资者保障基金的情形有( )。（分数：0.50）A.期货公司严重违法违规导致保证金出现缺口B.期货公司风险控制不力等导致保证金出现缺口C.可能严重危及社会稳定和期货市场安全时D.期货市场波动34.经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以对( )的情形采取暂停缴纳保障基金的措施。（分数
14、：0.50）A.期货公司出现亏损B.保障基金总额达到 6亿元人民币C.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险D.期货交易所、期货公司因不可抗力导致无力缴纳保障基金35.期货投资者保障基金的( )，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。（分数：0.50）A.规模B.缴纳比例C.缴纳方式D.财务监管36.( )应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表资料，确保财务记录和档案完整、真实。（分数：0.50）A.中国证监会B.期货交易所和期货公司C.财政部D.保障基金管理机构37.关于对期货投资者保障基金的监管，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.财政
15、部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准B.证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查C.存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表D.保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部38.下列关于期货投资者保障基金管理与监管的说法，不正确的有( )。（分数：0.50）A.期货投资者保障基金管理机构应定期向中国证监会通报期货公司风险状况B.期货投资者保障基金可以用于购买国债C.存在较高风险的期货公司应当每季度向保障基金管理机构提供财务监管报表D.保障基金的年度收
16、支计划和决算报财政部批准39.某期货公司因严重违法导致保证金出现缺口，中国证监会决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲个人投资者的保证金损失了 5万元，乙个人投资者的保证金损失了 10万元，丙机构投资者的保证金损失了 300万元，那么对甲、乙、丙投资者应得到的保障基金补偿的说法正确的有( )。（分数：0.50）A.甲应得到 5万元补偿B.乙应得到 10万元补偿C.丙应得到 240万元补偿D.丙应得到 242万元补偿40.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，证监会可以采取以下( )措施。（分数：0.50）A.吊销期货业务许可证B.罚款C.责令改正D.
17、责令停业整顿41.期货交易所、期货公司延期缴纳或者拒不缴纳保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的，证监会可以采取的处罚措施包括( )。（分数：0.50）A.警告B.责令改正C.没收违法所得D.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，处 1万元以上 20万元以下的罚款三、判断题(总题数：12，分数：6.00)42.期货投资者保障基金由中国证监会集中管理，统筹使用。( )（分数：0.50）A.正确B.错误43.期货公司应当缴纳的期货投资者保障基金由期货交易所代扣代缴。( )（分数：0.50）A.正确B.错误44.期货投资者保障基金的管理机构可以由中国证监会、财政部指定。( )（
18、分数：0.50）A.正确B.错误45.期货投资者保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。( )（分数：0.50）A.正确B.错误46.对投资者因参与非法期货交易而遭受的保证金损失，期货投资者保障基金不予补偿。( )（分数：0.50）A.正确B.错误47.动用保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，保障基金管理机构依法取得相应的受偿权，可以依法参与期货公司清算。( )（分数：0.50）A.正确B.错误48.期货投资者保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财政部。( )（分数：0.50）A.正确B.错误49.期货投资者
19、保障基金是一种补偿投资者投资收益低于保证收益部分的专项基金。( )（分数：0.50）A.正确B.错误50.期货交易所应当在每季度结束后 20个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的期货投资者保障基金。( )（分数：0.50）A.正确B.错误51.期货投资者保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。( )（分数：0.50）A.正确B.错误52.期货投资者保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。( )（分数：0.50）A.正确B.错误53.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿时
20、，对机构投资者以个人名义参与期货交易的，按照个人名义补偿规则进行补偿。( )（分数：0.50）A.正确B.错误期货投资者保障基金管理暂行办法(二)答案解析(总分：26.50，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：23，分数：11.50)1.期货投资者保障基金按照( )的原则筹集。A强制性和适度性 B统一性与多层次性相结合C效率与公平相结合 D取之于市场、用之于市场（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第四条规定，保障基金按照取之于市场、用之于市场的原则筹集。2.期货投资者保障基金的使用遵循( )原则，实行比例补偿。A合理、有效 B保障投资者合法权
21、益和公平救助C取之于市场、用之于市场 D公开、公平、公正（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第七条规定。3.( )应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。A期货投资者保障基金管理机构 B中国证监会C期货公司 D期货交易所（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第八条规定。4.期货投资者保障基金启动资金的来源为( )。A国家专项资金 B期货公司交易手续费C期货交易所交易手续费 D期货交易所风险准备金（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第九条第一款规定，保
22、障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006年 12月 31日风险准备金账户总额的百分之十五缴纳形成。5.( )可以对期货投资者保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式进行调整。A财政部 B中国证监会C中国人民银行 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十一条第二款规定，保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。6.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等归属( )。A期货投资者保障基金 B期货公司C期货交易所 D期货投资者保障基金管理机
23、构（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十二条规定，鼓励保障基金来源多元化，保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产。保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。7.( )负责期货投资者保障基金的财务监管。A期货交易所 B中国证监会和财政部C中国证监会 D财政部（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十七条规定，财政部负责保障基金财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。8.( )负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。A中国证监会 B财政部C中国
24、证监会和财政部 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条第一款规定。9.( )定期向期货投资者保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。A中国期货业协会 B期货交易所C期货保证金安全存管监控机构 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。10.期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，( )可以决定使用期货投
25、资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。A中国证监会 B中国证监会会同财政部C财政部 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十九条规定，期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。11.张某是甲期货公司的客户。甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失 15万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为( )万元。A15 B145 C14 D10（分数：0.50）
26、A.B. C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十条规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：(一)对每位个人投资者的保证金损失在 10万元以下(含 10万元)的部分全额补偿，超过 10万元的部分按百分之九十补偿；(二)对每位机构投资者的保证金损失在 10万元以下(含 10万元)的部分全额补偿，超过 10万元的部分按百分之八十补偿。现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。因此张某可能得到的期货投资者保障基金补偿的最大金额为：10+590%=14.5(万元)。12.动用期货投资者保障基金对期货投资者的保证金损失进行补偿后，( )依法获得相应的受偿权，
27、可以依法参与期货公司清算。A期货交易所 B期货投资者保障基金管理机构C中国证监会 D中国期货业协会（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第二十三条规定。13.期货交易所、期货公司违反期货投资者保障基金管理暂行办法的规定，延期缴纳或者拒不缴纳保障基金的，由( )根据期货交易管理条例进行处罚。A财政部 B中国证监会C中国期货业协会 D期货投资者保障基金管理机构（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十六条规定，期货交易所、期货公司违反本办法规定，延期缴纳或者拒不缴纳保障基金以及不按规定保存、报送有关信息和资料的，
28、中国证监会根据期货交易管理条例第六十八条、第七十条进行处罚。14.期货投资者保障基金的管理和运用遵循( )的原则。A效率 B公开、合理、有效C适度 D取之于市场，用之于市场（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第六条规定。15.期货公司缴纳期货投资者保障基金的具体比例由( )确定。A期货交易所根据期货公司风险状况B期货交易所根据期货公司盈利状况C中国证监会根据期货公司风险状况D中国证监会根据期货公司盈利状况（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第九条第三款规定，对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期
29、货公司，应当按照较高比例缴纳保障基金。各期货公司的具体缴纳比例由中国证监会根据期货公司风险状况确定。期货交易所、期货公司缴纳的保障基金在其营业成本中列支。16.期货公司应当按( )缴纳期货投资者保障基金后续资金。A月度 B季度 C半年度 D年度（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十条第二款规定，期货交易所、期货公司应当按季度缴纳后续资金。17.假设某期货交易所截至 2010年第 1季度末，已缴纳的期货投资者保障基金总额为 7.9亿元，该期货交易所 2010年第 1季度向期货公司会员收取的交易手续费为 3000万元。根据期货投资者保障基金管理暂行办法，
30、该期货交易所( )。A经中国证监会、财政部批准，可以暂停缴纳保障基金B若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2010年第 1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 450万元C若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2010年第 1季度应缴纳的保障基金后续资金的金额为 90万元D若不含代扣代缴期货公司的保障基金后续资金，那么 2010年第 1季度保障基金总额达到 7.9亿元（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十一条第一项规定，保障基金总额达到 8亿元的期货公司可以暂停缴纳保障基金。第九条第一项规定，保障基金的后续资金来源包括期货交易所
31、按其向期货公司会员收取的交易手续费的 3%。本题中，期货交易所应缴纳的保障基金后续资金为：30003%=90(万元)。18.下列关于期货投资者保障基金的说法，不正确的是( )。A期货投资者保障基金应当独立核算，分别管理B期货投资者保障基金管理机构可以管理非期货投资者保障基金的其他资产C期货投资者保障基金管理机构可以将保障基金用于国债投资D中国证监会和财政部负责期货投资者保障基金筹集、管理、使用报告的编报（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。保障基金管理机构应当定
32、期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。第十四条第二款规定，保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。19.中国证监会认定存在较高风险的期货公司应当( )向期货投资者保障基金管理机构提供财务监管报表。A每日 B每月 C每季 D每年（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。
33、20.甲公司进行期货投资，在投资过程中，由于乙期货公司过错导致甲经济损失达 25万元。关于对甲的赔偿，下列说法正确的是( )。A对其中的 10万元全额补偿，剩下的 15万元按照 80%的比例补偿B全部补偿C按照 90%的比例补偿D按照 80%的比例补偿（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 根据期货投资者保障基金管理暂行办法第二十条第一款第二项规定，对期货投资者的保证金损失的，保障基金应对每位机构投资者的保证金损失在 10万元以下(含 10万元)的部分全额补偿，超过 10万元的部分按 80%补偿。因此，本题中，应对甲损失中的 10万元全额补偿，剩下的 15万元按照80%的比例补偿。21
34、.对期货投资者的保证金损失，现有期货投资者保障基金不足补偿的，( )。A由期货公司风险准备金补偿 B由期货交易所风险准备金补偿C由后续缴纳的保障基金补偿 D不再补偿（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 参见期货投资者保障基金管理暂行办法第二十条第二款规定。22.下列关于当期货投资者发生保证金损失时弥补方法的说法，不正确的是( )。A先由期货投资者保障基金弥补保证金缺口B先以期货公司自有资金和变现资产弥补保证金缺口C中国证监会和期货投资者保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失D在使用保障基金前，期货公司应当清理资产并变现处置（分数：0.50）A. B.C.D.解析：
35、解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十一条规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。23.保障基金管理机构作为保障基金管理的机构，应当及时将保障基金的情况报告( )。A保监会和财政部 B证监会和财政部C人力资源和社会保障部、银监会 D人力资源和社会保障部、证监会（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十四条规定，保障基金管理机构应当及时将保障基金的使用、补偿、追偿等情况报告中国证监会和财
36、政部。二、多项选择题(总题数：18，分数：9.00)24.期货投资者保障基金保障的主体范围包括( )。（分数：0.50）A.期货交易所非期货公司会员B.期货市场机构投资者 C.符合一定条件的期货公司D.期货市场个人投资者 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二条规定，期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。该办法第二十条规定了具体的对期货市场个人投资者和机构投资者保证金损失进行补偿的标准。25.在期货投资中，应由投资者自担的损失包括( )。（分数：0.50）A.投资者因投资品种
37、价值本身发生变化所导致的损失 B.投资者因期货市场波动导致的损失 C.投资者因风险控制不力导致的损失D.投资者因不可抗力导致的损失解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第三条规定，期货交易活动实行公开、公平、公正和投资者投资决策自主、投资风险自担的原则。投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。26.下列关于期货投资者保障基金的表述，错误的有( )。（分数：0.50）A.期货投资者保障基金由中国证监会集中管理，由保障基金管理机构统筹使用 B.期货投资者保障基金由财政部集中管理，由保障基金管理机构统筹使用 C.期货投资者保障基金由中国证监
38、会集中管理，统筹使用D.期货投资者保障基金由财政部集中管理，由中国证监会统筹使用 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第五条规定，保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。27.期货投资者保障基金的后续资金来源于( )。（分数：0.50）A.保障基金管理机构追偿的财产B.保障基金管理机构接受的其他合法财产 C.期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳 D.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手段费的百分之三缴纳 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第九条第二款规定，保障基金的后续资金来源包括：(一)期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三
39、缴纳；(二)期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；(三)保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。28.出现下列( )情形时，经有关部门批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳期货投资者保障基金。（分数：0.50）A.期货市场运行平衡，市场风险水平显著降低B.期货交易所、期货公司遭受不可抗力 C.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险 D.期货投资者保险基金总额达到 8亿元人民币 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：(一)保障基金总额达到 8亿元人民币；
40、(二)期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。29.根据相关规定，关于期货投资者保障基金的资金来源，以下说法正确的是( )。（分数：0.50）A.期货公司按照代理交易额的千万分之五的统一标准缴纳B.保险基金总额达到 5亿元人民币的规模后，经批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保险基金C.期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳 D.保险基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，可根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况予以调整 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第九
41、条规定，保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按照截至 2006年 12月 31日风险准备金账户总额的百分之十五缴纳形成。保障基金的后续资金来源包括：(一)期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳；(二)期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至十的比例缴纳；(三)保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。第十一条规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：(一)保障基金总额达到 8亿元人民币；(二)期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险或者不可抗力。保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式，由中国证
42、监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。30.期货投资者保障基金的资金运用限于( )。（分数：0.50）A.购买国债 B.购买中央银行债券(包括中央银行票据) C.银行存款 D.购买中央级金融机构发行的金融债券 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十四条规定，对保障基金的管理应当遵循安全、稳健的原则，保证保障基金的安全。保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。31.期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送(
43、 )。（分数：0.50）A.财政部 B.中国证监会 C.中国人民银行D.期货业协会解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。32.使用期货投资者保障基金前，( )应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失。（分数：0.50）A.财政部B.中国证监会 C.期货投资者保障基金管理机构 D.期货交易所解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二十一条规定，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应
44、当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。33.下列各项属于可以动用期货投资者保障基金的情形有( )。（分数：0.50）A.期货公司严重违法违规导致保证金出现缺口 B.期货公司风险控制不力等导致保证金出现缺口 C.可能严重危及社会稳定和期货市场安全时 D.期货市场波动解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第二条规定，期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。第三条第二款规定
45、，投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种价值本身发生变化所导致的损失，由投资者自行负担。34.经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以对( )的情形采取暂停缴纳保障基金的措施。（分数：0.50）A.期货公司出现亏损B.保障基金总额达到 6亿元人民币C.期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风险 D.期货交易所、期货公司因不可抗力导致无力缴纳保障基金 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十一条第一款规定，有下列情形之一的，经中国证监会、财政部批准，期货交易所、期货公司可以暂停缴纳保障基金：(一)保障基金总额达到 8亿元人民币；(二)期货交易所、期货公司遭受重大突发市场风
46、险或者不可抗力。35.期货投资者保障基金的( )，由中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定。（分数：0.50）A.规模 B.缴纳比例 C.缴纳方式 D.财务监管解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十一条第二款规定，中国证监会根据期货市场发展状况、市场风险水平等情况调整确定保障基金的规模、缴纳比例和缴纳方式。36.( )应当妥善保存有关期货投资者保障基金的财务凭证、账簿和报表资料，确保财务记录和档案完整、真实。（分数：0.50）A.中国证监会B.期货交易所和期货公司 C.财政部D.保障基金管理机构 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十六条规定，保障基金管理机
47、构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料，确保财务记录和档案完整、真实。37.关于对期货投资者保障基金的监管，下列说法正确的是( )。（分数：0.50）A.财政部负责保障基金财务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准 B.证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查 C.存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表 D.保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部 解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十七条规定，财政部负责保障基金财
48、务监管，保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。第十八条规定，中国证监会负责保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离。保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。38.下列关于期货投资者保障基金管理与监管的说法，不正确的有( )。（分数：0.50）A.期货投资者保障基金管理机构应定期向中国证监会通报期货公司风险状况 B.期货投资者保障基金可以用于购买国债C.存在较高风险的期货公司应当每季度向保障基金管理机构提供财务监管报表 D.保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准解析：解析 期货投资者保障基金管理暂行办法第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况，存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。第十四条规定，保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央
