1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）模拟试卷 4 及答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.一般而言，以( )左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。（分数：2.00）A.1 个月B.2 个月C.4 个月D.6 个月2.家庭收入的分类主要包括：工作收入、理财收入和其他收入。下列属于其他收入的是( )。（分数：2.00）A.红利所得B.年终奖C.财产继承D.特许权使用费所得3.理财收入又称投资收入，下列( )不属于投资收入。（分数：2.00）A.企事业单位的承包经营所得B.资产增值C.财产转让所得D.特许权使用费
2、所得4.普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。下列属于流动性资产的是( )。（分数：2.00）A.债券投资B.小额消费信贷C.基金投资D.活期存款5.( )不属于普通家庭的债务类型。（分数：2.00）A.主动性负债B.消费性负债C.投资性负债D.自用性负债6.( )指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产。（分数：2.00）A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产D.固有资产7.对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作( )。（分数：2.00）A.资产负债表和收入支出表B.现金流量表和收入支出表C
3、收入支出表和报税表D.资产负债表和损益表8.理财师通常要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高额流动性。紧急预备金额度通常为家庭月支出的( )为宜。（分数：2.00）A.13 倍B.24 倍C.25 倍D.36 倍9.财务自由度分析是家庭收支状况分析的一项重点分析内容。财务自由度主要是通过( )表现出来。（分数：2.00）A.工作收入生活支出B.理财收入生活支出C.理财收入理财支出D.工作收入理财支出10.收入支出表内各项目的占比情况直观地反映了该类收入支出项目的具体结构。收入结构的分析通常能显示一个家庭的( )。（分数：2.00）A.财务保障现状B.主要收入来源C.收入稳定性D.潜在风险11
4、资产负债率体现了家庭总体负债情况。对普通家庭而言，资产负债率超过( )就属于偏高了。（分数：2.00）A.30B.35C.50D.4012.融资比率体现了家庭理财积极性，它等于( )。（分数：2.00）A.投资性负债投资性资产B.总负债总资产C.投资性负债总资产D.总负债投资性资产13.债务负担率体现到期还本付息额与同期收入的比值。它超过( )时，会影响客户家庭的生活品质。（分数：2.00）A.30B.40C.35D.4514.支出预算是家庭收支预算的重点，其中与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于( )。（分数：2.00）A.日常生活支出预算B.特殊用途支出预算C.专项支出预算D.其他
5、支出预算15.家庭收支管理以( )作为管理对象，运用财务管理的思想和方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。（分数：2.00）A.资产负债B.流动负债C.现金流D.自有结余二、多项选择题(总题数：14，分数：28.00)16.流动性资产是流动性较强的资产，主要以现金的方式存在，下列属于流动性资产特征的有( )。（分数：2.00）A.可以提供使用价值B.流动性强C.利息收入低D.必要时可以变卖套现E.可用于短期债务的偿还17.工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。下列属于工作收入的有( )。（分数：2.00）A.财产转让B.财产继承C.稿酬D.个人经营所得E.承
6、包经营所得18.普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。自用性资产的特征有( )。（分数：2.00）A.增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入B.非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护C.可用于近期支出和短期债务的偿还D.可以提供使用价值E.必要时可以变卖套现19.普通家庭的资产通常被分为( )。（分数：2.00）A.自用性资产B.消费性资产C.投资性资产D.流动性资产E.固定性资产20.投资性资产是指客户需要增值保值，用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产。投资性资产包括( )。（分数：2.00）A.自用住房B.股票C.基金投资D.艺术品收藏E.私家车21.根
7、据家庭各类支出额和各项支出占总支出的比例，进行财务分析是家庭财务状况分析的主要内容。其中家庭生活支出可分为( )。（分数：2.00）A.家庭日常生活支出B.专项支出C.信用卡还款D.赡养支出E.投资理财咨询支出22.家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况。（分数：2.00）A.投资性资产B.家庭生活支出C.流动性资产D.理财收入E.自用性资产23.家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。关于家庭收支状况的分析，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.紧急预备金额度通常为家庭月支出的 23 倍B.如果统计年度出现“其他收入
8、则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余C.包括收支盈余情况分析、财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析D.工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大E.自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高24.家庭债务管理状况的分析是专业理财师对客户进行家庭债务管理，并提供相关专业建议的基础和前提。下列关于家庭债务管理状况的分析正确的有( )。（分数：2.00）A.由于消费性负债通常是信用卡债或者短期信用贷款，无须抵押并不限用途，因此客户可以在较长时间内使用B.普通家庭比较常见的杠杆投资行为是投资房产C.债务负担率分析(统计年度的本息支出税后工作收入)体现
9、出到期需支付的债务本息与同期收入的比值D.消费负债比率(消费性负债总负债)体现了客户家庭的消费性负债占比情况E.根据经验法则，当自用性负债还是家庭的主要负债时，客户家庭可能还处在提升家庭生活品质的阶段，也可能是在财富积累的初级阶段25.家庭债务管理状况分析能帮助理财师比较清晰地了解客户在统计年度的债务管理情况。下列关于家庭债务管理状况的分析，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析C.杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的 30以下
10、E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提26.在对客户家庭债务管理相关信息的分析过程中，理财师需要关注一系列指标。下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有( )。（分数：2.00）A.负债比率=总负债总资产B.融资比率=投资性负债总资产C.平均负债利率应低于基准贷款利率的 12 倍D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为 30以下27.在客户完成了借贷活动后，家庭债务管理的重点就变成存量债务的量化管理。债务量化管理的重点有( )。（分数：2.00）A.财务自由度分析B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议C.债
11、务重组D.还款计划及信用管理措施E.通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性28.支出预算项目通常包含日常生活支出预算和专项支出预算，下列属于专项支出预算的有( )。（分数：2.00）A.子女教育B.医疗C.保费D.家政服务E.普通娱乐休闲29.借贷活动的决策是家庭债务管理的主要内容之一，借贷前的决策包括( )。（分数：2.00）A.借贷目的B.借贷活动对家庭财务影响的评估C.还款计划D.借贷渠道的选择E.借贷金额三、判断题(总题数：9，分数：18.00)30.罚款、礼金支出属于家庭日常生活支出。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误31.从有效投资的角度来看，理财师一般应提倡客户家庭里拥有较
12、多的流动性资产。( )（分数：2.00）A.正确B.错误32.和企业财务会计中的资产负债表相似，家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误33.财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明财务自由度就越高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误34.理财师可以通过客户对结余的支配情况的分析，观察到客户结余管理效率的高低。通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误35.债务负担率分析体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过50，对生活品质可能会产生影响。 ( )
13、分数：2.00）A.正确B.错误36.日常生活支出预算项目：包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗、旅游等方面的支出预算。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误37.在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误38.根据金融机构贷款审核及其利率的特点，信用贷款由于无须担保，是以借款人本身的信用作为贷款审核依据的，因此期限较长，金额较高，利率较低；而担保贷款，通常贷款期限较短，贷款金额较高，利率较高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级个人理财（家庭收支和债务管理）模拟试卷 4 答案解析(总分：76.
14、00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：30.00)1.一般而言，以( )左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准。（分数：2.00）A.1 个月B.2 个月C.4 个月D.6 个月 解析：解析：一般而言，以 6 个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，根据客户的具体情况可以酌量增减。例如，客户子女已经成人独立，客户夫妻俩工作、收入长期稳定，保持 34 个月家庭生活开支水平的紧急预备即可。2.家庭收入的分类主要包括：工作收入、理财收入和其他收入。下列属于其他收入的是( )。（分数：2.00）A.红利所得B.年终奖C.财产继承 D.特许权使用费所得解析：解析：其他收
15、入是不包括在工作收入和理财收入两大类别中的收入类别，包含中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持(如父母或者离异配偶的抚养费)或财产继承、赠与等均属于其他收入。3.理财收入又称投资收入，下列( )不属于投资收入。（分数：2.00）A.企事业单位的承包经营所得 B.资产增值C.财产转让所得D.特许权使用费所得解析：解析：理财收入又称“投资收入”，通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。4.普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。下列属于流动性资产的是( )。（分数：2.00）A.债券投资
16、B.小额消费信贷C.基金投资D.活期存款 解析：解析：流动性资产主要包括现金和银行活期存款。债券投资和基金投资属于投资性资产：小额消费信贷属于负债。5.( )不属于普通家庭的债务类型。（分数：2.00）A.主动性负债 B.消费性负债C.投资性负债D.自用性负债解析：解析：普通家庭的债务包括了消费性负债、投资性负债和自用性负债三种类型。6.( )指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产。（分数：2.00）A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产 D.固有资产解析：解析：投资性资产指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产。投资性资产包括股票、基金投资、投资
17、性房产、债券等。7.对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作( )。（分数：2.00）A.资产负债表和收入支出表 B.现金流量表和收入支出表C.收入支出表和报税表D.资产负债表和损益表解析：解析：客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。8.理财师通常要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高额流动性。紧急预备金额度通常为家庭月支出的( )为宜。（分数：2.00）A.13 倍B.24
18、倍C.25 倍D.36 倍 解析：解析：理财师通常会要求客户建立紧急预备金账户，并保持较高的流动性；紧急预备金额度通常为家庭月支出的 36 倍，以抵御家庭收入突然中断或突发性大笔支出的风险。9.财务自由度分析是家庭收支状况分析的一项重点分析内容。财务自由度主要是通过( )表现出来。（分数：2.00）A.工作收入生活支出B.理财收入生活支出 C.理财收入理财支出D.工作收入理财支出解析：解析：财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度表现出来的。财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。10.收入支出表内各项目的占比情况直观地反映了该类收入支
19、出项目的具体结构。收入结构的分析通常能显示一个家庭的( )。（分数：2.00）A.财务保障现状B.主要收入来源 C.收入稳定性D.潜在风险解析：解析：收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，通过工作收入占比，理财收入占比和其他收入占比，可体现家庭收入的组成结构。帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性和潜在的风险。11.资产负债率体现了家庭总体负债情况。对普通家庭而言，资产负债率超过( )就属于偏高了。（分数：2.00）A.30B.35C.50 D.40解析：解析：通过资产负债比率，理财师可以观察到客户的总体负债是否太高。根据经验法则，资产负债率超过 50，对普通家庭而言就属于偏高了。1
20、2.融资比率体现了家庭理财积极性，它等于( )。（分数：2.00）A.投资性负债投资性资产 B.总负债总资产C.投资性负债总资产D.总负债投资性资产解析：解析：融资比率指标(投资性负债投资性资产)一方面体现了客户家庭的理财积极程度，另一方面由于投资性资产的复杂性，对负债管理提出了更高的要求。13.债务负担率体现到期还本付息额与同期收入的比值。它超过( )时，会影响客户家庭的生活品质。（分数：2.00）A.30B.40 C.35D.45解析：解析：债务负担率(统计年度的本息支出税后工作收入)体现到期还本付息额与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过 40，对生活品质可能会产生影响，遇到突发
21、情况可能发生债务、信用危机。14.支出预算是家庭收支预算的重点，其中与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于( )。（分数：2.00）A.日常生活支出预算B.特殊用途支出预算C.专项支出预算 D.其他支出预算解析：解析：支出预算项目通常包括日常生活支出预算和专项支出预算，与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于专项支出预算。15.家庭收支管理以( )作为管理对象，运用财务管理的思想和方法，围绕家庭收入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。（分数：2.00）A.资产负债B.流动负债C.现金流 D.自有结余解析：解析：家庭收支管理是以现金流作为管理对象，运用财务管理的思想与方法，围绕家庭收
22、入活动、支出活动与理财活动而建立的管理体系。它是根据家庭理财目标，在当前或未来一定时期内的现金流在数量、时间方面所做的预测与计划、执行与控制以及分析与评价，旨在为实现家庭财务生活品质和各种理财目标提供财务支持，实现收支平衡。二、多项选择题(总题数：14，分数：28.00)16.流动性资产是流动性较强的资产，主要以现金的方式存在，下列属于流动性资产特征的有( )。（分数：2.00）A.可以提供使用价值B.流动性强 C.利息收入低 D.必要时可以变卖套现E.可用于短期债务的偿还 解析：解析：流动性资产的主要特征：流动性强、安全性高、利息收入低、可用于近期支出和短期债务的偿还。可以提供使用价值和必要
23、时可以变卖套现属于自用性资产的主要特征。17.工作收入即家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入。下列属于工作收入的有( )。（分数：2.00）A.财产转让B.财产继承C.稿酬 D.个人经营所得 E.承包经营所得 解析：解析：工作收入，指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。而财产转让与继承分别属于家庭收入分类中的理财收入和其他收入。18.普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产三大类。自用性资产的特征有(
24、)。（分数：2.00）A.增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入 B.非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护 C.可用于近期支出和短期债务的偿还D.可以提供使用价值 E.必要时可以变卖套现 解析：解析：自用性资产指的是客户当前用以维护家庭生活品质的资产，主要具有以下特征：增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入；非增值性资产主要用于家庭生活品质的维护；可以提供使用价值；必要时可以变卖套现。可用于近期支出和短期债务的偿还属于流动性资产的特征，C 项不选。19.普通家庭的资产通常被分为( )。（分数：2.00）A.自用性资产 B.消费性资产C.投资性资产 D.流动性资产 E.固定性资产解析：
25、解析：普通家庭的资产通常被分为自用性资产、投资性资产和流动性资产；负债被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。20.投资性资产是指客户需要增值保值，用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产。投资性资产包括( )。（分数：2.00）A.自用住房B.股票 C.基金投资 D.艺术品收藏E.私家车解析：解析：投资性资产是指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要资产，是客户最重要的资本。主要包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等。自用住房、艺术品收藏、私家车属于自用性资产。21.根据家庭各类支出额和各项支出占总支出的比例，进行财务分析是家庭财务状况分析的主要内容。其中家庭生活支出可分为
26、 )。（分数：2.00）A.家庭日常生活支出 B.专项支出 C.信用卡还款D.赡养支出E.投资理财咨询支出解析：解析：家庭生活支出可分为家庭日常生活支出和专项支出，故 A、B 项正确；C 项信用卡还款和 D项赡养支出属于专项支出，E 项投资理财咨询支出属于理财支出。22.家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了( )的情况。（分数：2.00）A.投资性资产 B.家庭生活支出C.流动性资产 D.理财收入E.自用性资产 解析：解析：家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。普通家庭的资产通常分为自用性资产、投资性资产和流动性资产。负债分为自用性
27、负债、投资性负债和消费性负债。B 项家庭生活支出和 D 项理财收入由家庭收入支出表反映。23.家庭收支管理状况的分析是理财师对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。关于家庭收支状况的分析，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.紧急预备金额度通常为家庭月支出的 23 倍B.如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余 C.包括收支盈余情况分析、财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析 D.工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大 E.自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高解析：解析：紧急预备金额度通常为家
28、庭月支出的 36 倍，A 项不正确；通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用效率越低，表现出较低的理财积极度，E 项不正确。24.家庭债务管理状况的分析是专业理财师对客户进行家庭债务管理，并提供相关专业建议的基础和前提。下列关于家庭债务管理状况的分析正确的有( )。（分数：2.00）A.由于消费性负债通常是信用卡债或者短期信用贷款，无须抵押并不限用途，因此客户可以在较长时间内使用B.普通家庭比较常见的杠杆投资行为是投资房产 C.债务负担率分析(统计年度的本息支出税后工作收入)体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值 D.消费负债比率(消费性负债总负债)体现了客户家庭的消费性负债占比情况 E
29、根据经验法则，当自用性负债还是家庭的主要负债时，客户家庭可能还处在提升家庭生活品质的阶段，也可能是在财富积累的初级阶段 解析：解析：由于消费性负债通常是信用卡债或者短期信用贷款，无须抵押并不限用途，因此利率较高，理财师通常会帮助客户制定还款计划，在尽可能短的时间里偿还，A 项不正确。25.家庭债务管理状况分析能帮助理财师比较清晰地了解客户在统计年度的债务管理情况。下列关于家庭债务管理状况的分析，说法正确的有( )。（分数：2.00）A.消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平B.偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析 C.杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相
30、对较高 D.平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的 30以下E.家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提 解析：解析：根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负债，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平，A 项不正确；如果平均负债利率高于基准贷款利率的 12 倍以上，理财师一方面需要关注偿还能力。另一方面则需要考虑债务重组的可能性，D 项不正确。26.在对客户家庭债务管理相关信息的分析过程中，理财师需要关注一系列指标。下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有( )。（分数：2.00）A.负债比率=总负债总资产B.融资比率=投资性负债总资产 C.平均负债利率应低于基准贷款
31、利率的 12 倍D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况 E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为 30以下解析：解析：融资比率=投资性负债投资性资产，融资比率体现了家庭的理财积极性，B 项不正确；贷款安全比率是债务负担率的细分指标，从收支管理角度考虑，更加符合客户家庭的实际情况，D 项不正确。27.在客户完成了借贷活动后，家庭债务管理的重点就变成存量债务的量化管理。债务量化管理的重点有( )。（分数：2.00）A.财务自由度分析B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议 C.债务重组 D.还款计划及信用管理措施E.通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性 解析：解析：家庭
32、债务管理包括借贷活动的决策、债务的量化管理。其中债务的量化管理的重点包括以下三个方面的内容：定期分析债务结构的合理性并提供调整建议；债务重组：通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。A 项财务自由度分析是家庭收支管理状况分析的重点内容：D 项还款计划及信用管理措施是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。28.支出预算项目通常包含日常生活支出预算和专项支出预算，下列属于专项支出预算的有( )。（分数：2.00）A.子女教育 B.医疗C.保费 D.家政服务E.普通娱乐休闲解析：解析：专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出
33、预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。医疗、家政服务、普通娱乐休闲属于日常生活支出预算。29.借贷活动的决策是家庭债务管理的主要内容之一，借贷前的决策包括( )。（分数：2.00）A.借贷目的 B.借贷活动对家庭财务影响的评估 C.还款计划 D.借贷渠道的选择 E.借贷金额 解析：解析：借贷活动的决策是家庭债务管理的主要内容之一。借贷前的决策包括了以下几个方面的内容：借贷目的；借贷金额、期限和产品(包括借贷渠道的选择)；借贷活动对家庭财务影响的评估；还款计划及信用管理措施。三、判断题(总题数：9，分数：18.00)30.罚款、礼金支出属于家
34、庭日常生活支出。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出属于家庭支出的其他支出。31.从有效投资的角度来看，理财师一般应提倡客户家庭里拥有较多的流动性资产。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：从有效投资的角度来看，理财师一般不应提倡客户家庭里拥有太多的流动性资产，如现金、银行活期存款等，因为它们利率较低，很难抵御通货膨胀的影响。32.和企业财务会计中的资产负债表相似，家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：家庭财务信息中的资产负债信息可以整理成资产负债表。
35、和企业财务会计中的资产负债表相似，家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。33.财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明财务自由度就越高。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：财务自由度越接近“1”或者大于“1”，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。34.理财师可以通过客户对结余的支配情况的分析，观察到客户结余管理效率的高低。通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：理财师可以通过客户对结余的支配情况的分析，观察到客户结余管理效率的高低。通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用
36、效率越低。35.债务负担率分析体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过50，对生活品质可能会产生影响。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：债务负担率分析体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过 40，对生活品质可能会产生影响。36.日常生活支出预算项目：包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗、旅游等方面的支出预算。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：日常生活支出预算项目包括了：在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算；旅游支出属于专项支出预算。37.在借贷
37、金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”。 ( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：在借贷金额方面，家庭债务管理力主“量力而行”，而“量力而行”的核心就是对未来的还贷能力以及借贷活动对家庭财务的影响的评估。38.根据金融机构贷款审核及其利率的特点，信用贷款由于无须担保，是以借款人本身的信用作为贷款审核依据的，因此期限较长，金额较高，利率较低；而担保贷款，通常贷款期限较短，贷款金额较高，利率较高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：根据金融机构贷款审核及其利率的特点，信用贷款由于无须担保，是以借款人本身的信用作为贷款审核依据的，因此期限较短，金额较低，利率较高；而担保贷款，通常贷款期限较长，贷款金额较高，利率较低。
