1、 XX 公司 2014 年度上半年 经济活动报告 XX 公司 二 0 一四年七月三日 XX 公司 2014 年度上半年经济活动报告 2014年上半年，分公司在公司各级领导的支持和帮助下，克服种种困难，紧紧围绕公司下达的各项经济技术指标，不断强化执行力，迎难而上，各项工作稳步推进，现将今年上半年分公司的经济运行情况汇报如下： 一、 主要经济指标完成情况： 2014 年 1-6 月份主要经济指标完成情况 单位：万元 1、承揽任务情况 序号 实 际 完 成 年 度 指 标 实 际 完 成 占年计划比例 (%) 去年同 期完成 1 承揽任务 20000 175 1 3380 2 产值 15000 27
2、91 19 2602 3 财务列收 15000 2791 19 2602 4 利润 200 6 3 17 5 应收账款 增长率 10% 17% 59 6 其他应收款降 低率 20% -34% -93 7 上交工会经费 2.14 1.14 53 1.09 8 上交各项保险 刚性指标 32 100 23 9 当年资金回收 率 95% 75% 79 1770 1-6 月分公司累计承揽任务 1 项，为 XX，完成总公司下达指标 2 亿元的 1。分公司上半年承揽任务情况离公司下达的 2 亿元的目标还有很大差距，加之目前分公司跨年的 XX项目收尾完工，管理人员闲置等问题，承揽任务仍然是分公司当前的主要任务
3、。 从目前分公司在施、承揽的工程项目看，全部为工业厂房、水利及煤矿工程，符合公司为分公司确定的经营方 向。在经营方面，尤其是自营项目，分公司仍需要继续得到公司更大的支持和帮助。 2、产值报量与财务列收情况 1-6 月份分公司累计报量 2791 万元，完成年计划的19，同比增加 189 万元，增长率为 7.26。其中自营产值1141 万元，占总产值的 41%，联营产值 1650 万元，占总产值的 59%。 1-6 月分公司财务列收 2791 万元，同比增加 189 万元，增长率为 7.26。其中自营列收 1141 万元，占总列收的 41%，联营列收 1650 万元，占总列收的 59%。工程报量和
4、财务列收同步。 3、利润实现情况 上半年分公司实现利润 6 万元， 较去年降低 64%， 完成全年 200 万元利润指标的 3。 分公司上半年产值利润率为 0.2%，整体利润水平非常低，这也是现今建筑行业面临的一个普遍问题，当前，建筑业生产能力过剩、生产方式落后，技术进步缓慢，人员素质总体水平不高。建筑业的发展在很大程度上依赖于高速增长的固定资产投资规模。项目管控“管而不控”，分公司造成仅有“业务量”的增长，但利润普遍不高。 4、应收账款增长率 截止 6 月底分公司应收账款余额为 4043 万元，较年初3354 万元增加 689 万元，应收账款余额相较去年有所降低。 新的一年，分公司逐步开 展
5、承揽新任务的工作，这样对以前年度已形成的应收帐款，进一步下大力气进行清收的形势越来越严峻。分公司的目标是对于竣工已结算的工程项目，当年应收账款销户率达到 30%以上，做到勤与建设单位对账，为清欠小组提供真实的清欠基础资料，对各项目认真进行分析研究，层层落实清收责任，责任到人核定回收指标，严格进行考核，坚决遏制应收帐款非正常增长的势头，逐步降低应收帐款占资产总额的比例，从而确保应收帐款年度计划指标的圆满完成。 根据去年的清欠问题，清欠难点主要集中在 XX 项目工程量大，甲方所欠工程款金额巨大，该项目与甲方签订的合 同为固定总价合同，分公司本就承担较大的风险，现甲方以各种理由拖延审计，给清欠造成了
6、极大的阻力。同时甲方由于人事调整，当年经管人员已经调任他处，现任人员各种搪塞，现我方计划将每日派清欠人员前往甲方催促讨要工程款，以期解决我方资金困扰及该项目所欠供应商、劳务队款项的问题，减少债务纠纷，保证分公司正常运转。 5、其他应收款降低率 截止 6 月底分公司其他应收款（含备用金）余额为 439万元，较年初 422 万元增加了 17 万元。 其中各种保证金 182万元（其中：投标保证金 167 万元，外经证保证金 15 万元）；备用金 118 万元；职工欠款 11 万元；其他暂收暂付款项 100万元（其中 84 万元为待收联营项目管理费）。 分公司下半年对其他应收款将加强管理， 从防止潜亏
7、的角度出发，做好其他应收款的清理工作。 本年度分公司备用金新增 50 万元，清理备用金，降低 其他应收款 将作为下一步的财务工作的重点。分公司每年度备用金均能够正常清理，历年来均执行每人备用金不跨年，不留余额。 6、刚性费用支付情况 本年度分公司 1-6 月职工工资未发放，以前年度职工工资全部发放完毕。保险利息等刚性费用足额上缴。 二、 影响经济效益的因素分析 1、收入成本情况 2014 年 1-6 月分公司主营业务收入 2791 万元，主营业务成本 2583 万元，营业利润 7 万元，总体而言，分公司工程体量大，但利润极低，这也是现在建筑行业普遍共性问题，分公司将不断节约成本，进行成本管控，
8、减少不必要的支出，提高利润水平。 分公司上半年预算成本为 2709 万元，实际成本为 2583万元，成本降低额 126 万元，成本降低率为 5.45，较去年同期减少 0.79 个百分点 。 成本降低情况相较去年同期降低率有所减少，随着太重结算完成，部分劳务结算差额，材料摊销入成本，成本降低率依然不容乐观。同时去年开工的 XX 项目由 于大环境影响，当地大搞环境保护，造成商混、地材等价格大幅上涨，同投标时价格相比较上涨了至少 50%，也是成本大幅增加的原因。分公司管理人员普遍年轻，成本管理经验和意识以及技术措施水平并不高，有待于进一步加强，对分公司来说较大型的太重榆液项目，浪费现象时有发生，周转
9、材料周转次数不多，部分材料二次利用率低，成本将基本持平，没有达到预期成本较大降低的期望目标 . 2、管理费用情况 上半年分公司累计发生管理费用 109 万元，同比减少了 38 万元，降低率为 26。管理费用表面看较去年有所降低，但是也不容乐观，主要原因是： 分公司本年应计提工资约 120万元，约 90 万元工资未提，保险约 30 万元未计提，同时机关搬至晋阳街，有部分费用未报回，待下账后管理费用将增加约 130 万元。今年分公司管理人员人数变化不大，规模相当。 三、资金回收及上交情况 上半年分公司回收资金 2102 万元，其中竣工工程回收 7万元，占回收额的 0.33，在建工程回收 2095
10、万元，占回收额的 99.67；其中自营工程回收 1058 万元，联营工程回收 1044 万元。 截止 6 月底上交利润资金 34 万元，完成公司下达指标的 17，分公司将克服困难努力完成上缴等各项目标。上缴保 险资金 32 万元，保险交至 6 月份。 四、下半年经济运行情况预测 分公司本年亏损项目仍为 XX 项目，亏损原因为： XX，本年 6 月 XX 项目复工，复工后现场整理零工、零星材料等费用发生较大，分公司将加大管理力度，减少费用开支，努力降低成本，进一步缓解亏损情况，但是扭亏为盈确实困难。 分公司下半年开始，财务人员将每月至少两次下项目学习，目的之一就是不断磨砺财务部人员，现场实地学习
11、，加强项目成本核算学习，增强财务人员自身知识及成本管理能力的同时，为项目减少不必要的 支出，增加分公司的效益。加强财务部门、财务人员对项目部的服务意识，深入工地了解情况，通过提高服务质量强化成本管理，并提高财务人员成本管理业务水平。 分公司本年度自营项目数量不多，工作量不大，虽然在各项目开成本分析会，但是成本分析还存在流于形式的现象，成本分析深层次剖析不够，此项工作仍需继续加强。每个项目开工都必须与项目经理签订责任状，通过奖励与处罚激励项目经理主动积极工程质量安全管理工作，达到奖励先进，鞭策后进，共同提高的目的。 今年分公司面临前所未有的困难，目前分公司正努力承揽任务，积极进行清欠活动，为完 成各项指标而努力。
