1、初级经济法基础（支付结算法律制度）历年真题试卷汇编 6 及答案与解析一、单项选择题本类题共 25 小题，每小题 1 分，共 25 分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 王某购买了一张记名预付卡，根据支付结算法律制度的规定，该张预付卡内的资金最高限额为( ) 。(2016 年)（A）1000 元（B） 5000 元（C） 10000 元（D）50000 元2 根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡使用的表述中，正确的是( )。(2015 年 )（A）可在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用（B）可用于提取现金（C）可用于购买、交换非本发卡机构发行的预付
2、卡（D）卡内资金可向银行账户转移3 预付卡发卡机构必须在商业银行开立备付金账户存放预付资金，并与银行签订存管协议，接受银行对备付金使用情况的监督。根据支付结算法律制度的规定，该备付金账户是( ) 。(2014 年)（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）专用存款账户（D）临时存款账户4 根据支付结算法律制度的规定，下列以汇兑方式结算的款项中，汇款人可以申请撤销的是( ) 。(2014 年)（A）汇出银行已经汇出的款项（B）汇入银行已发出收账通知的款项（C）收款人拒绝接受的款项（D）汇出银行尚未汇出的款项5 关于托收承付结算方式使用要求的下列表述中，不正确的是( )。(2010 年)（A）托收
3、承付只能用于异地结算（B）收付双方使用托收承付结算方式必须签有合法的购销合同（C）收款人对同一付款人发货托收累计 3 次收不回货款的，收款人开户银行应暂停收款人办理所有托收业务（D）付款人累计 3 次提出无理拒付的，付款人开户银行应暂停其向外办理托收6 2009 年 3 月 1 日，甲公司销售给乙公司一批化肥，双方协商采取托收承付、验货付款方式办理货款结算。3 月 4 日，运输公司向乙公司发出提货单。乙公司在承付期内未向其开户银行表示拒绝付款。已知 3 月 7 日、8 日、14 日和 15 日为法定休假日。则乙公司开户银行向甲公司划拨货款的日期为( )。(2009 年)（A）3 月 6 日（B
4、） 3 月 9 日（C） 3 月 13 日（D）3 月 16 日7 根据支付结算法律制度的规定，关于国内信用证的下列表述中，正确的是( )。(2013 年 )（A）可用于支取现金（B）开证申请人可以是个人（C）有效期最长不超过 9 个月（D）国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证8 下列关于国内信用证办理和使用要求的表述中，符合支付结算法律制度规定的是( )。(2009 年)（A）信用证结算方式可以用于转账，也可以支取现金（B）开证行应向申请人收取不低于开证金额 30的保证金（C）信用证到期不获付款的议付行可从受益人账户收取议付金额（D）申请人交存的保证金和存款账户余额不足支付的，开证行有
5、权拒绝付款9 消费者在超市购物，消费总金额 500 元，通过支付宝扫码方式使用中信银行信用卡结账。根据支付结算法律制度的规定，下列说法正确的是( )。(2016 年)（A）支付宝属于银行卡清算机构（B）支付宝属于第三方支付机构（C）支付宝属于网上银行（D）消费者应支付收单结算手续费 19 元10 根据支付结算法律制度的规定，下列行为中，属于伪造票据的是( )。(2013 年)（A）挖补票据金额（B）覆盖票据到期日（C）涂改票据收款人名称（D）假冒票据签章11 根据支付结算法律制度的规定，下列票据欺诈行为中，属于伪造票据的是( )。(2012 年 )（A）假冒出票人在票据上签章（B）涂改票据号码
6、（C）对票据金额进行挖补篡改（D）修改票据密押12 某票据的出票日期为“2011 年 3 月 15 日” ，其规范写法是 ( )。(2011 年)（A）贰零壹壹年零叁月壹拾伍日（B）贰零壹壹年叁月壹拾伍日（C）贰零壹壹年零叁月拾伍日（D）贰零壹壹年叁月拾伍日13 根据支付结算法律制度的规定，下列关于票据填写要求的表述中，不正确的是( )。(2009 年)（A）单位名称应当记载全称或者规范化简称（B）银行名称应当记载全称或者规范化简称（C）出票日期可以选择使用中文大写或阿拉伯数码（D）金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致14 根据支付结算法律制度的规定，下列违反结算纪律的行为中，应由
7、单位和个人承担法律责任的是( ) 。(2015 年)（A）受理无理拒付，不扣少扣滞纳金（B）签发空头银行汇票，银行本票和办理空头汇款（C）签发、取得和转让无真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金（D）压票、任意退票、截留挪用客户资金15 根据支付结算法律制度的规定，下列关于一般存款账户开立和使用的表述中，正确的是( ) 。(2015 年)（A）须经中国人民银行核准（B）可以用于办理存款人借款转存和借款归还（C）可以在基本存款账户开户银行申请开立（D）可以支取现金16 根据支付结算法律制度的规定，除法律另有规定外，基本存款账户自( )可以办理付款业务。(2015 年)（A）正式开立之日起（
8、B）正式开立之日起 3 个工作日后（C）正式开立之日起 5 个工作日后（D）正式开立之日起 7 个工作日后二、多项选择题本类题共 20 小题，每小题 2 分，共 40 分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。17 王某一次性购买 6 万元的预付卡，下列支付方式中，王某不得使用的有( )。(2016 年 )（A）转账支票（B）现金（C）信用卡（D）借记卡18 根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡使用的表述中，正确的有( )。(2014 年 )（A）记名预付卡可挂失，可赎回（B）有资金余额但超过有效期的预付卡可通过延期、激活、换卡等方式继续使
9、用（C）记名预付卡不得设置有效期（D）不记名预付卡有效期可设置为 2 年19 根据支付结算法律制度的规定，关于预付卡的使用规范，下列表述正确的有( )。(2014 年)（A）记名预付卡单张限额为 5000 元（B）不记名预付卡单张限额为 1000 元（C）预付卡不可以透支（D）预付卡可以使用外币20 关于汇兑的下列表述中，符合法律规定的有( )。(2012 年)（A）单位和个人均可使用汇兑（B）汇款人和收款人均为个人的方可办理现金汇兑（C）汇兑以收账通知为汇出银行受理汇款的依据（D）汇兑以汇款回单为银行将款项确已转入收款人账户的凭据三、判断题本类题共 10 小题，每小题 1 分，共 10 分。
10、表述正确的，填涂答题卡中信息点；表述错误的，则填涂答题卡中信息点。每小题判断结果正确得 1 分，判断结果错误的扣 0.5 分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。21 多用途预付卡由商务部门负责监督管理，单用途预付卡由中国人民银行负责监督管理。( ) 。(2014 年)（A）正确（B）错误22 委托收款以单位为付款人的，银行收到委托收款凭证及债务证明，审查无误后应于当日将款项主动支付给收款人。( )(2016 年)（A）正确（B）错误23 信用证申请人交存的保证金和其存款账户余额不足支付的，开证行仍应在规定的付款时间内进行付款。( )(2016 年)（A）正确（B）错误四、不定项选择
11、题24 2015 年 8 月，针对甲公司风险等级较高，P 银行有权采取的措施是( ) 。（A）设置交易限额（B）暂停银行卡交易（C）延迟结算（D）建立特约商户风险准备金25 甲公司的下列行为中，属于银行卡特约商户风险事件的是( )。（A）移机（B）银行卡套现（C）留存持卡人账户信息（D）洗钱初级经济法基础（支付结算法律制度）历年真题试卷汇编 6 答案与解析一、单项选择题本类题共 25 小题，每小题 1 分，共 25 分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 【正确答案】 B【试题解析】 单张记名预付卡资金限额不得超过 5000 元。 2 【正确答案】 A【
12、试题解析】 预付卡在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用(选项 A 正确)，不得用于或变相用于提取现金(选项 B 错误)，不得用于购买、交换非本发卡机构发行的预付卡(选项 C 错误) 、单一行业卡及其他商业预付卡或向其充值，卡内资金不得向银行账户或向非本发卡机构开立的网络支付账户转移(选项 D 错误)。 3 【正确答案】 C【试题解析】 预付卡发卡机构必须在商业银行开立“备付金专用存款账户”存放预付资金，并与银行签订存管协议，接受银行对备付金使用情况的监督。 4 【正确答案】 D【试题解析】 汇款人对汇出银行“尚未汇出”的款项可以申请撤销。(1)选项 A：款项“已经汇出”，不能撤销；(2)选项
13、B：收账通知是汇兑款项已经收入收款人账户时由汇入银行向收款人发出的，此时款项早已汇出，不能撤销；(3)选项 C：汇入银行对于收款人拒绝接受的款项，应办理退汇，此时款项早已经汇出，已经由汇入行掌握，不能撤销。 5 【正确答案】 C【试题解析】 选项 C：收款人对同一付款人发货托收累计 3 次收不回货款的，收款人开户银行应当暂停收款人向“该付款人”办理托收(付款人不付款并非收款人的错，这个措施不是在惩罚收款人，而是一种节省精力的措施)。 6 【正确答案】 D【试题解析】 验货付款的承付期为 10 天，自运输部门向付款人发出提货通知的次日起计算。付款人在承付期内，未向银行表示拒绝付款，银行即视作承付
14、，并在承付期满的次日(遇法定节假日顺延)上午银行开始营业时，将款项划拨给收款人。在本题中，承付期满的次日(3 月 15 日)为法定节假日，因此，乙公司开户银行向甲公司划拔货款的日期为 3 月 16 日。 7 【正确答案】 D【试题解析】 (1)选项 AB：信用证结算方式只适用于“国内企业之间”商品交易产生的货款结算；只能用于转账结算，不得支取现金。(2)选项 C：信用证的有效期最长不得超过“6 个月”。 8 【正确答案】 C【试题解析】 (1)选项 A：信用证结算方式只适用于国内企业之间商品交易产生的货款结算，并且只能用于转账结算，不得支取现金；(2)选项 B：开证行在决定受理时，应向申请人收
15、取不低于开证金额 20的保证金，并可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押或由其他金融机构出具保函；(3)选项 D：申请人交存的保证金和其存款账户余额不足支付的，开证行仍应在规定的付款时间内进行付款，对不足支付的部分作逾期贷款处理。 9 【正确答案】 B【试题解析】 支付宝属于第三方支付机构，该业务属于收单业务，交易手续费应向“商户”( 而非消费者) 收取。10 【正确答案】 D【试题解析】 选项 ABC：属于票据的变造。11 【正确答案】 A【试题解析】 选项 BCD：属于票据的变造。12 【正确答案】 B【试题解析】 是否加“零”或“壹”是从防止变造的目的出发的，其实无须死背，结合本题：(
16、1)4 个选项关于年份的表述完全一致，无须考虑；(2)“3 月”，如果变造为“13 月”或“31 月”、“32 月”，蒙不了人，不必加“壹”或“零”，排除选项 AC；(3)“15 日”，如果只写为“拾伍日”，则非常容易被变造为“贰拾伍日”，为了防止变造，应当写为“壹拾伍日”，选项 B 正确，选项 D 错误。13 【正确答案】 C【试题解析】 票据的出票日期必须使用中文大写。14 【正确答案】 C【试题解析】 结算纪律包括“银行”应当遵守的结算纪律和“单位、个人”应当遵守的结算纪律两种；选项 ABD 均为银行应当遵守的结算纪律。15 【正确答案】 B【试题解析】 (1)选项 A：核准类账户包括基
17、本存款账户、临时存款账户 (因注册验资和增资验资开立的除外)、预算单位专用存款账户和 QFII 专用存款账户共 4 类；一般存款账户不属于核准类账户，向中国人民银行当地分支行备案即可。(2)选项B：一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。 (3)选项 C：一般存款账户应在基本存款账户开户银行“以外”的银行营业机构开立。(4)选项 D：一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。16 【正确答案】 B【试题解析】 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起“3 个工作日”后，方可使用该账户办理付款业务；但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一
18、般存款账户除外。二、多项选择题本类题共 20 小题，每小题 2 分，共 40 分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。17 【正确答案】 B，C【试题解析】 (1)选项 C：购卡人不得使用信用卡购买预付卡； (2)选项 ABD：单位一次性购买预付卡 5000 元以上，个人一次性购买预付卡 5 万元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。 18 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 选项 D：不记名预付卡有效期不得低于 3 年。 19 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 (1)选项 AB：单张记名预付卡资金限额不得超过 50
19、00 元，单张不记名预付卡资金限额不得超过 1000 元；(2)选项 CD：预付卡以人民币计价，不具有透支功能。 20 【正确答案】 A，B【试题解析】 (1)选项 A：单位和个人各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式；(2)选项 B：汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在“汇款金额”大写栏，先填写“现金”字样，后填写汇款金额；(3)选项 CD：汇款回单为汇出银行受理汇款的依据，收账通知为银行将款项确已转入收款人账户的凭据。 三、判断题本类题共 10 小题，每小题 1 分，共 10 分。表述正确的，填涂答题卡中信息点；表述错误的，则填涂答题卡中信息点。每小题判断结果正确得 1 分
20、，判断结果错误的扣 0.5 分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。21 【正确答案】 B【试题解析】 多用途预付卡由中国人民银行负责监督管理，商业企业发行的单用途预付卡由商务部门负责监督管理。 22 【正确答案】 B【试题解析】 委托收款以“单位”为付款人的，银行应当及时通知付款人，付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款，付款人未在接到通知的次日起 3 日内通知银行付款的，视同付款人同意付款。23 【正确答案】 A四、不定项选择题24 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 建立对实体特约商户、网络特约商户分别进行风险评级制度，对于风险等级较高的特约商户，收单机构应当对其开通的受理卡种和交易类型进行限制，并采取强化交易监测、设置交易限额、延迟结算、增加检查频率、建立特约商户风险准备金等措施。25 【正确答案】 A，B，C，D【试题解析】 收单机构发现特约商户发生疑似银行卡套现、洗钱、欺诈、移机、留存或泄露持卡人账户信息等风险事件的，应当对特约商户采取延迟资金结算、暂停银行卡交易或收回受理终端(关闭网络支付接口)等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任；发现涉嫌违法犯罪活动的，应当及时向公安机关报案。
