1、证券法律制度练习试卷 2 及答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。1 向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币( )万元的,应当由承销团承销。（A）1000（B） 3000（C） 5000（D）70002 基金管理人应当自收到核准文件之日起( )个月内进行基金募集。（A）3（B） 6（C） 9（D）123 申请上市的基金,其份额持有人应不少于( )人。（A）1000（B） 2000（C） 3000（D）40004 收购要约的期限为( )。（A）不得少于 15 日,并
2、不得超过 30 日（B）不得少于 15 日,并不得超过 60 日（C）不得少于 30 日,并不得超过 60 日（D）不得少于 30 日,并不得超过 90 日5 设立证券登记结算机构的,其自有资金应不少于( )亿元。（A）1（B） 2（C） 3（D）46 下列各项中,关于上市公司股票终止上市的条件错误的是( )。 （A）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件 ,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件（B）公司有重大违法行为（C）公司最近 3 年连续亏损,在其后 1 个年度内未能恢复盈利（D）公司解散或者被宣告破产7 上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年结束之
3、日起( )个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告,并予公告。（A）1（B） 2（C） 3（D）68 2008 年 7 月,北京某大型国有股份有限公司收购了上海一家上市公司。该北京公司持有的被收购的上海公司的股票,在收购行为完成后的( )个月内不得转让。（A）6（B） 12（C） 3（D）99 上市公司将其营业用主要资产进行抵押、出售或报废一次超过该资产的( )时,应当作为内幕信息。（A）15%（B） 20%（C） 25%（D）30%10 公司在申请公司债券上市时必须符合法定条件,其中公司债券实际发行额应不少于( )万元。（A）1000（B） 3000（C） 5000（D）60
4、0011 股份有限公司申请股票上市时必须符合法定条件,其中公司股本总额不少于人民币( )万元。（A）1000（B） 3000（C） 5000（D）6000二、多项选择题每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选出你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。每题所有答案选择正确的得分；不答、错答、漏答均不得分。答案写在试题卷上无效。12 下列各项中,有关公开发行证券的表述正确的有( )。（A）向不特定对象发行证券,属于公开发行（B）向累计超过 200 人的特定对象发行证券,属于公开发行（C）未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券（D）发行人公开发行的证券,必须由
5、证券公司承销13 下列各项中,对客户开立的账户负有保密义务的机构有( )。 （A）资产评估机构（B）证券公司（C）证券交易所（D）律师事务所14 上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度结束之日起 4 个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送并予公告记载( )的年度报告。（A）公司的实际控制人（B）公司财务会计报告和经营情况（C）董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况（D）已发行的股票、公司债券情况,包括持有公司股份最多的前 10 名股东的名单和持股数额15 下列选项中,属于上市公司临时报告中应披露的重大事件有( )。 （A）公司的经营方针和经营范围的重大变化（B）公司的
6、 1/3 以上董事、监事或者经理发生变动（C）涉及公司的重大诉讼（D）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查16 下列各项中,属于证券法规定的证券交易内幕信息知情人的有( )。（A）证券交易所的有关人员（B）持有公司 3%以上股份的股东（C）发行人控股公司的高级管理人员（D）保荐人的有关工作人员17 上市公司发生的下列情形中,证券交易所可以决定暂停其股票上市的有( )。（A）公司的股本总额由人民币 1.2 亿元减至人民币 6000 万元（B）社会公众股比例由 25%减至 5%（C）公司最近 2 年连续亏损（D）公司未按规定公开其财务状况18 上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年
7、结束之日起2 个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载( )的中期报告,并予公告。（A）公司财务会计报告和经营情况（B）涉及公司的重大诉讼事项（C）公司概况（D）提交股东大会审议的重要事项19 投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为中的( )。（A）代理委托人从事证券投资（B）与委托人约定分享证券投资收益（C）买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票（D）利用传播媒介传播虚假信息三、判断题请判断每题的表述是否正确，你认为正确的，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂代码“”，你认为错误的，填涂代码“”。每题判断正确的得 l 分；每题判断错误的倒扣 0.5 分；不答题既不得
8、分，也不扣分。扣分最多扣至本题型零分为止。答案写在试题卷上无效。20 证券公司不得从事向客户融资或融券的证券交易活动。( )（A）正确（B）错误21 向累计超过 200 人的特定对象发行证券属于公开发行。( )（A）正确（B）错误22 上市公司非公开发行新股,应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件,但无须报国务院证券监督管理机构核准。( )（A）正确（B）错误23 公司对公开发行股票所募集资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用。( )（A）正确（B）错误24 公开发行公司债券筹集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损,但可以用于非生产性支出。( )（A）正确（B）错误2
9、5 前一次公开发行的公司债券尚未募足时,不得再次公开发行公司债券。( )（A）正确（B）错误26 凡是公开发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的,都应当由承销团承销。( )（A）正确（B）错误27 证券交易只能以现货进行交易。( )（A）正确（B）错误四、综合题要求列出计算步骤，除非有特殊要求，每步骤运算得数精确到小数点后两位，百分数、概率和现值系数精确到万分之一。在答题卷上解答，答在试题卷上无效。28 中国证监会在对 A 上市公司进行例行检查中,发现以下事实 :(1)A 公司于 2002 年 5 月 6 日由 B 企业、C 企业等 6 家企业作为发起人共同以发起设立方式成立,成立时的
10、股本总额为 8200 万股(每股面值为人民币 1 元,下同)。2005年 8 月 9 日,A 公司获准发行 5000 万股社会公众股 ,并于同年 10 月 10 日在证券交易所上市。此次发行完毕后,A 公司的股本总额达到 1.32 亿股。(2)2006 年 10 月 25 日,B 企业将所持 A 公司股份 680 万股转让给了宏达公司,从而使宏达公司持有 A 公司的股份达到 800 万股。直到同年 10 月 30 日,宏达公司未向A 公司报告。(3)为 A 公司出具 2007 年度审计报告的注册会计师陈某,在 2008 年 3 月 10 日 A 公司年度财务会计报告公布后,于同年 3 月 20
11、 日购买了 A 公司 2 万股股票,并于同年4 月 8 日抛售,获利 3 万余元;E 证券公司的证券从业人员李某认为 A 公司的股票具有上涨潜力,于 2008 年 3 月 15 日购买了 1 万股 A 公司股票。要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题 :(1)A 公司上市后 ,其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合法律规定? 并说明理由。(2)B 企业转让 A 公司股份的行为以及宏达公司未向 A 公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定? 并说明理由。(3)陈某和李某买卖股票的行为是否符合法律规定?29 甲公司是由自然人乙和自然人丙于 2002 年 1 月共同投资设立的有限责
12、任公司。2008 年 5 月,甲公司经过必要的内部批准程序,决定公开发行公司债券,并向国务院授权的部门报送有关文件。报送的文件中,涉及有关公开发行公司债券并上市的方案要点如下:(1)截至 2007 年 12 月 31 日,甲公司经过审计后的财务会计资料显示: 注册资本为5000 万元,资产总额为 2.6 亿元,负债总额为 8000 万元;在负债总额中,没有既往发行债券的记录;20032005 年度的可分配利润分别为 1200 万元、1600 万元和 2000 万元。(2)甲公司拟发行公司债券 8000 万元,募集资金中的 1000 万元用于修建职工文体活动中心,其余部分用于生产经营;公司债券的
13、年利率为 4%,期限为 3 年。(3)公司债券拟由丁承销商包销。根据甲公司与丁承销商签订的公司债券包销意向书,公司债券的承销期限为 120 天,丁承销商在所包销的公司债券中,可以预先购入并留存公司债券 2000 万元,其余部分向公众发行。要求:根据上述内容及有关法律规定,回答下列问题 :(1)甲公司是否具备发行公司债券的主体资格?(2)甲公司的净资产和可分配利润是否符合公司债券发行的条件?为什么?(3)甲公司发行的公司债券数额和募集资金用途是否符合有关规定?为什么?(4)如果公司债券发行后上市交易,公司债券的期限是否符合规定?为什么?(5)甲公司拟发行的公司债券由丁承销商包销是否符合规定?为什
14、么?(6)公司债券的承销期限和包销方式是否符合规定?为什么?证券法律制度练习试卷 2 答案与解析一、单项选择题每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为最正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。答案写在试题卷上无效。1 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度2 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度3 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度4 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度5 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度6 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度7 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度8 【正确答案】 B【知
15、识模块】 证券法律制度9 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度10 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度11 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度二、多项选择题每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选出你认为正确的答案，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂相应的答案代码。每题所有答案选择正确的得分；不答、错答、漏答均不得分。答案写在试题卷上无效。12 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 证券法律制度13 【正确答案】 B,C【知识模块】 证券法律制度14 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券法律制度15 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 证券法律制度16
16、【正确答案】 A,C,D【知识模块】 证券法律制度17 【正确答案】 B,D【知识模块】 证券法律制度18 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 证券法律制度19 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券法律制度三、判断题请判断每题的表述是否正确，你认为正确的，在答题卡相应位置上用 2B 铅笔填涂代码“”，你认为错误的，填涂代码“”。每题判断正确的得 l 分；每题判断错误的倒扣 0.5 分；不答题既不得分，也不扣分。扣分最多扣至本题型零分为止。答案写在试题卷上无效。20 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度21 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度22 【正确答案】 B【知识
17、模块】 证券法律制度23 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度24 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度25 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度26 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度27 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度四、综合题要求列出计算步骤，除非有特殊要求，每步骤运算得数精确到小数点后两位，百分数、概率和现值系数精确到万分之一。在答题卷上解答，答在试题卷上无效。28 【正确答案】 (1)A 公司上市后 ,其股本结构中社会公众股所占股本总额比例符合法律规定。根据证券法的规定,股份有限公司申请股票上市,应当符合下列条件:股票经国务院证券监督管理机构核准
18、已公开发行。公司股本总额不少于人民币 3000 万元。公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上;公司股本总额超过人民币 4 亿元的,公开发行股份的比例为 10%以上。公司最近 3 年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。A 公司股本结构中社会公众股为 5000 万股,占股本总额比例达到了法律规定的 25%以上。(2)B 企业转让 A 公司股份的行为符合法律规定。根据证券法的规定,发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起 1 年内不得转让。B 企业持有 A公司股份的时间已超过了 1 年,故其转让 A 公
19、司股份的行为符合法律规定。宏达公司未向 A 公司报告其所持股份情况的行为不符合法律规定。根据 证券法的规定,通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到 5%时,应当在该事实发生之日起 3 日内,向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告,通知该上市公司,并予公告;在上述规定的期限内,不得再行买卖该上市公司的股票。宏达公司持有 A 公司已发行股份达 6.06%(80013200100%),应当在 3 日内向 A 公司报告。(3)陈某买卖 A 公司股票的行为符合法律规定。根据证券法的规定,为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意
20、见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后 5 日内,不得买卖该种股票。陈某是在审计报告公布 5 日后买卖 A 公司股票的,故符合法律规定。李某买卖 A 公司股票的行为不符合法律规定。根据证券法的规定,证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员,在任期或者法定限期内,不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时,其原已持有的股票,必须依法转让。李某为证券公司的从业人员,属于法律禁止参与股票交易的人员,故其买卖 A 公司股票的行为不符合
21、法律规定。【知识模块】 证券法律制度29 【正确答案】 (1)甲公司具备发行公司债券的主体资格。(2)甲公司的净资产符合公司债券的发行条件。根据规定,公开发行公司债券的,有限责任公司的净资产应不低于 6000 万元。在本题中,甲公司 2005 年 12 月 31 日的净资产为 1.8 亿元(26000-8000),符合规定。甲公司的可分配利润符合公司债券发行的条件。根据规定,公开发行公司债券的,最近 3 年的平均可分配利润应足以支付公司债券 1 年的利息。在本题中,甲公司最近 3 年的平均可分配利润为 1600 万元,拟发行的 8000 万元公司债券 1 年需支付的利息为 320 万元,因此,
22、甲公司的可分配利润符合公司债券的发行条件。(3)甲公司拟发行的债券数额不符合规定。根据规定,累计债券余额不得超过公司净资产的 40%。在本题中,甲公司拟发行的债券数额为 8000 万元超过了其净资产 1.8亿元的 40%,因此不符合规定。募集资金用途不符合规定。根据规定,公开发行公司债券筹集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。在本题中,甲公司将募集资金中的 1000 万元用于修建职工文体活动中心,属于非生产型支出,因此不符合规定。(4)甲公司债券的期限符合上市规定。根据规定,公司债券的上市条件之一是公司债券的期限为 1 年以上。在本题中,甲公司的公司债券期限为 3 年,符合规定。(5)甲公司拟发行的债券由丁承销商包销不符合规定。根据规定,向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的,应当由承销团承销。(6)承销期限不符合规定。根据规定,证券的代销、包销期限最长不得超过 90 日,本题中,承销期限为 120 天,不符合规定。包销方式不符合规定。根据规定,证券公司在代销、包销期内,对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人,证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。【知识模块】 证券法律制度
