1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（资产业务）模拟试卷 8 及答案与解析一、单项选择题1 当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是( )。2015 年 10 月真题（A）项目贷款（B）固定资产贷款（C）流动资金贷款（D）房地产贷款2 B 公司申请开出不可撤销信用证，金额为 80 万元。在收到受益人寄来的单据时，B 公司资金出现困难，遂向 A 银行申请进口押汇资金 80 万元，下列表述正确的是( )。2015 年 10 月真题（A）进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归 B 公司所有（B）进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款（C）进口押汇是属于货物单据的购买协议
2、（D）进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇3 下列属于商业银行非盈利性资产的是( )。2010 年 5 月真题（A）短期贷款（B）银团贷款（C）债券投资（D）库存现金4 下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误的是( )。2009 年 10 月真题（A）固定资产贷款通常是短期贷款（B）商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款（C）基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款（D）固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款5 下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是( )。2009 年 10 月真题（A）只能采用担保的方式发放贷款（B）不得向事业单位发
3、放贷款（C）我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理（D）向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件6 下列关于贸易融资的说法不正确的是( )。（A）商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类（B）与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较高，许多达不到贸易融资条件的客户只好寻求流动资金贷款来获得资金支持（C）福费廷是出口方的商业银行为出口方提供的国际贸易融资服务（D）信用证、押汇、保理是主要的贸易融资工具7 下列对贷款业务的分类，正确的是( )。（A）商业贷款和个人贷款（B）短期贷款和银团贷款（C）集团贷款和个人贷款（D）短期贷款和中长期贷款8
4、 关于我国公司债，下列说法不正确的是( )。（A）公司债的发行主体可以是依照公司法设立的有限责任公司（B）公司债的发行主体可以是依照公司法设立的股份有限公司（C）公司债的发行、交易须依据公司法和证券法的规定（D）公司债的监管机构为财政部9 远期外汇交易又称为( )，是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。（A）现汇交易（B）外汇现货交易（C）期汇交易（D）外汇期货交易10 银行以年贴现率 10为顾客的一张面额为 10000 元、72 天后才到期的票据办理贴现，贴现付款额应为( )元。（A）8900（B） 9800（C
5、） 8800（D）990011 ( )是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。（A）基本建设贷款（B）商业网点贷款（C）科技开发贷款（D）流动资金贷款12 债券市场的主体是( )，债券存量约占全市场的 95。（A）银行间市场（B）场外市场（C）交易所市场（D）商业银行柜台市场13 银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过( )。（A）1 个月（B） 3 个月（C） 6 个月（D）1 年二、多项选择题14 下列属于非融资类保函的有( )。2014 年 11 月真题（A）有价证券保付保函（B）即期付款保函（C）履约保函（D）
6、借款保函（E）预付款保函15 目前，我国开办的国内贸易融资业务有( )。2009 年 10 月真题（A）发票融资（B）国内信用证（C）国内保理（D）项目贷款（E）银团贷款16 个人住房贷款，是个人贷款最主要的组成部分，是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。以下属于个人住房贷款种类的有( )。（A）个人住房按揭贷款（B）二手房贷款（C）个人住房组合贷款（D）公积金个人住房贷款（E）个人权利质押贷款17 福费廷是英文 forfaiting 的音译，意为放弃，这种放弃包括 ( )。（A）出口商卖断票据（B）进口商买断票据（C）银行买断票据（D）银行卖断票据（E）政府买断票据18
7、下列关于银行债券投资业务的表述，正确的有( )。（A）国债是银行最安全的中长期投资品种（B）国债是银行最主要的中长期投资品种（C）国债是银行最具流动性的中长期投资品种（D）我国的公司债券包括企业债券和金融债券（E）银行可以将金融债券作为投资和融资的工具19 商业银行贷款业务根据有无担保可以分为( )。（A）担保贷款（B）公司贷款（C）流动资金贷款（D）个人贷款（E）信用贷款20 下列关于贸易融资工具的说法，正确的有( )。（A）现在银行基本上只开不可撤销信用证（B）目前，银行主要办理出口信用证项下的出口押汇业务（C）单保理是只有出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承做保理业务（D
8、）国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理（E）从业务运作实质来看，福费廷就是银行保函21 下列关于贷款承诺的说法，不正确的有( )。（A）用于指定项目建设或企业经营周转（B）可分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利（C）授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行还要按照实际发生业务的不同品种进行具体审查，办理相关手续（D）授信额度主要用于解决客户短期的流动资金需要（E）授信额度的有效期限通常为两年三、判断题22 即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指必须在成交当日办理实际货币交割的外汇交易。( )2010 年 5 月真题（A）正确（B）错误23 出口押汇是贸易中以托收、赊
9、账方式结算货款时，出口方为了避免收款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。( )（A）正确（B）错误24 与远期、期货不同，期权的买方只有权利而没有义务。( )（A）正确（B）错误25 外汇交易包括各种外国货币之间的交易，但不包括本国货币与外国货币的兑换买卖。( ) 。（A）正确（B）错误26 现在银行开立的信用证基本上是跟单商业信用证。( )（A）正确（B）错误27 实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。( )（A）正确（B）错误28 中央银行票据是一种重要的货币政策手段，其发行
10、目的并不在于筹集资金。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（资产业务）模拟试卷 8 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。【知识模块】 资产业务2 【正确答案】 D【试题解析】 进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进
11、口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。【知识模块】 资产业务3 【正确答案】 D【试题解析】 任何一家营业的银行机构，为了保证对客户的支付，都必须保存一定数量的现金。但由于库存现金是一种非营利性资产，而且保存库存现金还需要花费银行大量的保卫费用，因此从经营的角度讲，库存现金不宜保存太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。ABC 三项资产均可给银行带来盈利。【知识模块】 资产业务4 【正确答案】 A【试题解析】 固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产
12、贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。【知识模块】 资产业务5 【正确答案】 C【试题解析】 A 项，我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款； B 项，我国商业银行可发放对公贷款(又称公司贷款、企业贷款)，该贷款以企事业单位为对象；D 项，根据商业银行法的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件。【知识模块】 资产业务6 【正确答案】 B【试题解析】 与一般的流动性贷款相比，贸易融资的客户门槛进入较低，许多达不到流动资金贷款条件的客户可
13、以通过贸易融资来获得资金支持。【知识模块】 资产业务7 【正确答案】 D【试题解析】 贷款的业务分类，具体包括：按照客户类型，可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限，可划分为短期贷款和中长期贷款； 按有无担保，可划分为信用贷款和担保贷款。【知识模块】 资产业务8 【正确答案】 D【试题解析】 D 项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会。【知识模块】 资产业务9 【正确答案】 C【试题解析】 远期外汇交易又称为期汇交易；即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易。【知识模块】 资产业务10 【正确答案】 B【试题解析】 贴现付款额=1000
14、0(1-1072360)=9800(元)。【知识模块】 资产业务11 【正确答案】 B【试题解析】 按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：基本建设贷款；技术改造贷款； 科技开发贷款； 商业网点贷款。其中，商业网点贷款是指商业、餐饮、服务企业，为扩大网点、改善服务设施、增加仓储面积等所需资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。【知识模块】 资产业务12 【正确答案】 A【试题解析】 银行间市场是债券市场的主体，债券存量约占全市场的 95，这一市场参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场(批发市场)，实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。【知识模块】 资产业务13 【正确答案】 C
15、【试题解析】 银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过 6 个月。【知识模块】 资产业务二、多项选择题14 【正确答案】 B，C ，E【试题解析】 银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。【知识模块】 资产业务15 【正确答案】 A
16、，B，C【试题解析】 国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。【知识模块】 资产业务16 【正确答案】 A，B，C，D【试题解析】 个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。其中，个人住房贷款主要包括：个人住房按揭贷款；二手房贷款； 公积金个人住房贷款； 个人住房组合贷款。E 项，个人权利质押贷款属于个人消费贷款。【知识模块】 资产业务17 【正确答案】 A，C【试题解析】 在福费廷业务中，这种
17、放弃包括两方面：出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银行(包买入) 买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。【知识模块】 资产业务18 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 D 项，在我国，企业债券是按照 企业债券管理条例规定发行与交易、由国家发展和改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业；公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照中华人民共和国公司法设立的公司法人，在实践中，其发行主体为上市公司；我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行
18、的、按约定还本付息的有价证券。【知识模块】 资产业务19 【正确答案】 A，E【试题解析】 贷款业务有多种分类标准，按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。【知识模块】 资产业务20 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 B 项，进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇，目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务；E 项，从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。【知识模块】 资产业务21 【正确答案】 B，E【试题解析】 B 项，贷款承诺业务可以分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证
19、明；E 项，授信额度的有效期限按照双方协议规定(通常为一年)。【知识模块】 资产业务三、判断题22 【正确答案】 B【试题解析】 即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。【知识模块】 资产业务23 【正确答案】 B【试题解析】 出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。题中描述的是保理的概念。【知识模块】 资产业务24 【正确答案】 A【试题解析】 远期是交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产；期货是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点
20、交割一定数量标的物的标准化合约。两者双方都有权利和义务。期权的买方只有买入或卖出的权利，不承担义务。【知识模块】 资产业务25 【正确答案】 B【试题解析】 外汇交易既包括各种外国货币之间的交易，也包括本国货币与外国货币的兑换买卖。【知识模块】 资产业务26 【正确答案】 A【试题解析】 按信用证项下的汇票是否附商业单据，信用证可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。【知识模块】 资产业务27 【正确答案】 A【试题解析】 实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。【知识模块】 资产业务28 【正确答案】 A【试题解析】 与财政部通过发行国债筹集资金的性质不同，中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。【知识模块】 资产业务
